金融界4月21日消息(xī) 证监(jiān)会(huì)有关部门(mén)负责人就泽达(dá)易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)案(àn)件答记者问。证监会有(yǒu)关部门负责人表(biǎo)示，欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权益，危(wēi)及市场秩(zhì)序(xù)和金(jīn)融安(ān)全(quán)。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严打击证券违(wéi)法(fǎ)活动的(de)意见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立(lì)体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务(wù)院对资本(běn)市场违法犯(fàn)罪(zuì)行为(wèi)“零容忍”要(yào)求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事(shì)立体(tǐ)惩处(chù)，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发行(xíng)案件，社会影响广泛(fàn)。作为监(jiān)管机构，如何推(tuī)动(dòng)对上述发行(xíng)人、控股股东、实际控(kòng)制(zhì)人(rén)、中介机构(gòu)及(jí)其责任(rèn)人(ré作出指示和做出指示区别在哪，作出指示还是做出n)员等(děng)相关责任主体进行立体(tǐ)化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资者(zhě)合法权益，危及市场(chǎng)秩序和(hé)金融(róng)安全。中办、国(guó)办《关于依法从(cóng)严打击(jī)证券违法(fǎ)活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严(yán)厉查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪案件，立体化(huà)打击证券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实(shí)党(dǎng)中央国务(wù)院对资本市场(chǎng)违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而(ér)言：

　　一(yī)是对于证券发行人(rén)及相(xiāng)关控(kòng)股股东、实际控制人等“首恶”坚(jiān)决严惩，全方(fāng)位追(zhuī)责。如在上述两案(àn)的(de)行政(zhèng)责任方面，我会依法向泽(zé)达(dá)易盛（天津）科技股(gǔ)份有(yǒu)限公司（以(yǐ)下简称泽达易盛）和(hé)广东(dōng)紫(zǐ)晶信息存(cún)储技(jì)术股份(fèn)有限公司（以下简(jiǎn)称紫(zǐ)晶存储）及(jí)相关责任人作出行政处罚(fá)和市场禁入决定，分(fēn)别(bié)对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储及相关责任人员进行行政处罚，并对部分责任人员(yuán)采(cǎi)取证券市场(chǎng)禁入措施。同(tóng)时，我会加强与(yǔ)公安机关的沟通协调(diào)，对涉(shè)嫌刑(xíng)事犯罪的当事(shì)人依法及时(shí)移送公安机(jī)关处(chù)理，推动案件(jiàn)刑事追责相(xiāng)关(guān)工作(zuò)。另外(wài)，根据《上(shàng)海(hǎi)证券交易所科创板股票上市规(guī)则》的规定，上(shàng)海证券(quàn)交易所将(jiāng)依法对泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存(cún)储启动重大(dà)违(wéi)法强(qiáng)制退市。

　　二是依(yī)法支持(chí)适格投资(zī)者及时(shí)有(yǒu)效地追究违规上市公司及(jí)其相关中介机构等(děng)责任主(zhǔ)体的(de)民事赔(péi)偿责(zé)任。民事(shì)责任是资本市场法律责任体系的重要组成(chéng)部分，是对违法行为进行立体式(shì)追责的重要一环，也是提高资本市场违法违规(guī)成本的(de)重要举(jǔ)措。我(wǒ)会将进一步畅通投资(zī)者(zhě)权(quán)利救济渠道，维(wéi)护(hù)投资者合法权(quán)益(yì)，督促市场参与各方(fāng)归位尽责，形成资本市场良(liáng)好生态。

　　三是对于为上市(shì)公司提供(gōng)保荐(jiàn)、承销服务的证(zhèng)券公司、出具审计报告(gào)的(de)或者法律意见书(shū)的(de)证券服务机构等违(wéi)规(guī)主体实施精准打击。如果相关中介(jiè)机构故意(yì)参与造(zào)假，情节恶劣，坚(jiān)决严(yán)惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机(jī)关(guān)处理；如果相关中(zhōng)介机构(gòu)主要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责(zé)的(de)情(qíng)形，我会将按照过责相当的法治理(lǐ)念(niàn)，综合考虑(lǜ)违法(fǎ)程度、案件情况、执(zhí)法效率、赔偿投资者损失意愿和能(néng)力等因素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行(xíng)为付出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责(zé)任人(rén)员(yuán)。证券公司、会(huì)计(jì)师事务所、律师事(shì)务所等中介机构从业(yè)人员的道德水准、专业能力、合(hé)规风(fēng)险意识和廉洁从(cóng)业水(shuǐ)平等，是保(bǎo)障证券服(fú)务质(zhì)量(liàng)的(de)重要因素。如果在欺诈发行、财务(wù)造(zào)假(jiǎ)等案件中发现相关中(zhōng)介机构责任人员存在违法违规行(xíng)为，将依法依(yī)规(guī)予(yǔ)以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)欺诈发(fā)行案严重损害投资者合法权(quán)益，目前在(zài)投资者保护方面(miàn)有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事(shì)诉(sù)讼法》等法律法规规定了包括协(xié)商和解、纠(jiū)纷调解、先(xiān)行(xíng)赔付、责(zé)令回购、行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代表人诉讼(sòng)等一系列投资者赔偿救济制度(dù)。这些制度各有优势，对于(yú)个案(àn)中采用何种方式(shì)，需综(zōng)合(hé)考(kǎo)虑不同投资者(zhě)赔偿救济制度的适用条(tiáo)件、投(tóu)资者获赔的充(chōng)分性和有(yǒu)效性(xìng)、赔付责任主体的意愿(yuàn)和能(néng)力等因(yīn)素，目标(biāo)都是有效(xiào)保护(hù)投资者、惩戒和震慑(shè)违法行(xíng)为人。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海金融(róng)法院已(yǐ)经收到(dào)泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中(zhōng)小投资(zī)者服务中心发布公告，表示密切关注泽达(dá)易盛普通(tōng)代表人诉(sù)讼进(jìn)展，如上海金融法院受理并裁定适用普通代表人诉讼(sòng)，将(jiāng)依(yī)法接受投资者(zhě)特别(bié)授权，申请参(cān)加该案并转换特别代(dài)表人诉讼。特别代表人诉(sù)讼制(zhì)度具有“默示加入、明示退(tuì)出”的特征(zhēng)，能够(gòu)一(yī)揽子解决泽(zé)达易(yì)盛案的民(mín)事赔(péi)偿问题，适格投资者的合法权益(yì)可以在诉讼程序中得到保护。

　　对(duì)于紫晶(jīng)存储案，中(zhōng)信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限公司作(zuò)为紫(zǐ)晶存(cún)储申请首次公开发行(xíng)股票的保荐机构和主承销商(shāng)，与(yǔ)其(qí)他中介(jiè)机构正在主动筹备投(tóu)资者(zhě)赔偿(cháng)事宜(yí)，拟共同出资10亿元(yuán)设立先行(xíng)赔付专项基金（上述金(jīn)额为公司初步估算结果，基金规模将根据最终计算的适格投资者损(sǔn)失赔(péi)付金额进行调整），用于先行赔付适(shì)格投资者的投(tóu)资损失。先行(xíng)赔付(fù)可以高效、快捷地解决紫晶存储(chǔ)案的民(mín)事赔偿问题，适(shì)格投资者可以积极参与先行赔付程序(xù)直接获赔，以(yǐ)维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公司披露的公告中提出向证监会提交(jiāo)证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行政执(zhí)法当事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度（以下简(jiǎn)称当事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)）。当事(shì)人承诺制(zhì)度是指国(guó)务(wù)院证券监(jiān)督管理(lǐ)机构对涉嫌(xián)证券(quàn)期货违法(fǎ)的单位(wèi)或者(zhě)个(gè)人(rén)进行调查期间，被调查的当事人承诺纠正涉(shè)嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或(huò)者(zhě)不良影响并经国务院证券监督管理机构认可，当事人履行(xíng)承诺后国务院证券监督(dū)管(guǎn)理机构(gòu)终止案件(jiàn)调查的行政执(zhí)法方(fāng)式。相关法(fǎ)律法规(guī)明确规定了当事人承诺制度的(de)基本(běn)流(liú)程、适用(yòng)范围、监督制约(yuē)机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度实(shí)施办法》等规定，承诺金(jīn)兼具(jù)惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺金(jīn)数额的(de)确定需要综合(hé)考虑当事人因涉(shè)嫌违法行为(wèi)可能获得的收益(yì)或者避免(miǎn)的损失、当(dāng)事人涉嫌(xián)违法行为依法(fǎ)可(kě)能(néng)被处以罚款(kuǎn)和没收违(wéi)法所(suǒ)得的金额，以及投资者因(yī作出指示和做出指示区别在哪，作出指示还是做出n)当(dāng)事人涉嫌违法行(xíng)为(wèi)所遭受的损(sǔn)失等诸多因素。承诺金数额(é)通常高(gāo)于罚(fá)没款(kuǎn)数额，且可用于赔(péi)偿投资者损失，在证券期货行政执法当(dāng)事人承诺这一(yī)程序中，既可以实现对申(shēn)请人的精准打击(jī)，也可以有(yǒu)效便捷地补偿投资者的损失(shī)。因此，当事人承(chéng)诺制度(dù)可以一并解(jiě)决案件相(xiāng)关的行政处(chù)理与民事赔偿问题，有效提高执法效能(néng)，达到(dào)行(xíng)政追责与民(mín)事追责相统一(yī)的效果。

　　对于(yú)中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份有限公司向我(wǒ)会(huì)提(tí)交(jiāo)当事(shì)人承诺申请，我(wǒ)会将依据《证券(quàn)法》《证券期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺制度(dù)实(shí)施办法(fǎ)》《证券期货行(xíng)政执法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法依规(guī)决定(dìng)是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会(huì)计师(shī)事务所、律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机构及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对泽(zé)达(dá)易盛和紫晶存(cún)储所(suǒ)涉中介机构(gòu)开展“一案双查”。在泽达(dá)易盛案(àn)中，东兴证券股份有限公司、天健会计师事务所、北京市康达律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机构因涉嫌在相关执业过程中未(wèi)勤勉(miǎn)尽责，近日(rì)已被(bèi)我会(huì)立案。在紫(zǐ)晶(jīng)存储案中，我(wǒ)会对中信(xìn)建投证券(quàn)股份有限公司、容诚(chéng)会计(jì)师事务(wù)所、致同会计师事务(wù)所、广东恒(héng)益律师事务(wù)所等中(zhōng)介(jiè)机构启动了相(xiāng)关调查工作，后续将根(gēn)据其在(zài)相关执业行为中(zhōng)的勤勉尽责情(qíng)况，结合其主动先行赔付以及申请(qǐng)证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺等情(qíng)形，依法进(jìn)行(xíng)下一(yī)步处理。需要指出(chū)的(de)是，我们将(jiāng)关注相关(guān)中介机构有关责(zé)任人员(yuán)在上述案件中的执业行(xíng)为，如果(guǒ)发现有关责任人员存在违法违规行为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机构是保(bǎo)障(zhàng)资本(běn)市场高质量发展的重要力量，中(zhōng)介机构及(jí)其(qí)从业(yè)人员应(yīng)当严格遵守法(fǎ)律法规和职(zhí)业道德(dé)要求，勤(qín)勉尽责、诚(chéng)实(shí)守信、廉洁(jié)自(zì)律、公(gōng)平竞争(zhēng)，自觉营造和(hé)维护风(fēng)清(qīng)气正的企业文(wén)化(huà)和行业(yè)文化(huà)，珍视行业声(shēng)誉。

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