金(jīn)融界4月21日消息(xī) 证(zhèng)监会有(yǒu)关部门负责人就泽达易盛案(àn)、紫晶(jīng)存储案系(xì)科(kē)创板(bǎn)首(shǒu)批(pī)欺诈(zhà)发行案件答记者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假等资(zī)本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严(yán)重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩(zhì)序(xù)和金融安全。

　　中(zhōng)办、国(guó)办《关(guān)于依法从严(yán)打击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证(zhèng)券违(wéi)法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证(zhèng)券违(拖鞋买刚好的还是大点的 拖鞋有必要买大一码吗wéi)法活动。我(wǒ)会坚决贯彻(chè)落实党中央国(guó)务院对资本(běn)市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对(duì)欺(qī)诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力(lì)震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行案件，社会影响(xiǎng)广泛(fàn)。作为监管机构，如何推(tuī)动对上述(shù)发行人、控股股(gǔ)东、实际(jì)控(kòng)制人、中介机构及其责任人员等相关责任主体(tǐ)进行立(lì)体化追(zhuī)责(zé)？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假(jiǎ)等(děng)资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损害广大(dà)投资者合法权益，危(wēi)及市场(chǎng)秩序和金融(róng)安(ān)全。中(zhōng)办、国办《关(guān)于依法从严打击(jī)证券违法活动的意(yì)见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化(huà)打(dǎ)击证券(quàn)违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务(wù)院对资本(běn)市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要(yào)求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处，形成强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发(fā)行人及相关控股股东、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全(quán)方位追责。如(rú)在上述两案的行政责任方面，我(wǒ)会依法向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简称泽(zé)达易盛(shèng)）和广东(dōng)紫晶(jīng)信息存储(chǔ)技(jì)术股份有限公司（以下简称紫(zǐ)晶存储）及相关责任人(rén)作出行政处罚(fá)和市场禁入决定，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相(xiāng)关责任人员(yuán)进(jìn)行(xíng)行政处(chù)罚，并对部分责任人员采取证(zhèng)券市场禁(jìn)入(rù)措施。同(tóng)时，我会加(jiā)强与公(gōng)安机关的沟通(tōng)协(xié)调，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公安机关处(chù)理(lǐ)，推动案件刑事追责(zé)相关工作(zuò)。另外(wài)，根据(jù)《上海证(zhèng)券(quàn)交易所科创板股票上市规则》的规定(dìng)，上(shàng)海证券(quàn)交易所将依(yī)法(fǎ)对泽达易盛、紫晶存储启动重大违(wéi)法强制退市(shì)。

　　二是依法支持适(shì)格投资者及时有效地追究违规上市公司及其相关中介机(jī)构等责任主体的民事赔偿责(zé)任。民事责任是资本市场法律(lǜ)责任体系的(de)重要组成部分(fēn)，是对违法行(xíng)为进行立体式追责的重要一(yī)环，也是提高资(zī)本市场违(wéi)法违规成本的重要举措。我(wǒ)会将进一步畅通(tōng)投资者权利救(jiù)济渠道，维护投(tóu)资者(zhě)合法(fǎ)权益，督促(cù)市场参(cān)与各方(fāng)归位尽责(zé)，形成资(zī)本市场良(liáng)好生态。

　　三是对于为上(shàng)市公司(sī)提供(gōng)保荐(jiàn)、承销服务的证券(quàn)公司、出具审计报告(gào)的或(huò)者(zhě)法律意见书的证券服务机构等违(wéi)规主体实施精准打击。如果相关中介(jiè)机构故意参与造(zào)假，情节恶劣(liè)，坚(jiān)决严惩(chéng)，从重处(chù)罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送(sòng)司法机关处理；如果相关中(zhōng)介机(jī)构主要涉嫌(xián)执(zhí)业未(wèi)勤勉尽责的情(qíng)形，我(wǒ)会将(jiāng)按照过责(zé)相当的法治(zhì)理念，综合考虑违(wéi)法程(chéng)度(dù)、案件情(qíng)况、执法(fǎ)效率、赔偿投资(zī)者损失意(yì)愿和能(néng)力等因素，依法妥(tuǒ)善处理(lǐ)，让中(zhōng)介(jiè)机构为其(qí)未勤(qín)勉尽责的(de)执业行为付出代价(jià)。

　　四是关于中(zhōng)介(jiè)机构的责(zé)任(rèn)人员。证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构从(cóng)业人(rén)员的道德水准、专业能力、合规风险意(yì)识和廉洁从业水平等，是保障(zhàng)证券服(fú)务质量的重要因素。如果在欺诈发行(xíng)、财务造假等案件中发现相关中介机构责任人员存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīn拖鞋买刚好的还是大点的 拖鞋有必要买大一码吗g)存储(chǔ)欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)案(àn)严重损(sǔn)害投资(zī)者(zhě)合法权益，目前在投资者保护方面有哪些(xiē)安(ān)排？

　　答：《证(zhèng)券(quàn)法(fǎ)》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规定了包括协(xié)商和(hé)解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令回购(gòu)、行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代表人诉讼等一系(xì)列(liè)投(tóu)资者(zhě)赔偿救济制度。这些(xiē)制度各有优势，对于个案中采用何种方式，需综合考(kǎo)虑不同投资者赔(péi)偿救济制(zhì)度的适用条件、投资者(zhě)获赔的充分性和有效性、赔付责(zé)任主(zhǔ)体(tǐ)的意愿和能力等因素，目标都是有效(xiào)保(bǎo)护投资者、惩(chéng)戒(jiè)和震慑违法行为人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海金融(róng)法院已(yǐ)经收(shōu)到泽达(dá)易盛(shèng)普通代表人诉讼(sòng)起(qǐ)诉材料，中证中小投资者服务中心(xīn)发布公告，表示(shì)密切(qiè)关注泽达易盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼进(jìn)展，如上海金融法院受理(lǐ)并裁(cái)定(dìng)适(shì)用普通代(dài)表(biǎo)人诉讼(sòng)，将(jiāng)依法接(jiē)受(shòu)投资者(zhě)特别授权，申(shēn)请(qǐng)参加(jiā)该(gāi)案并转(zhuǎn)换特别代表人(rén)诉讼。特别代(dài)表人诉讼制度具有“默示加入、明示(shì)退出”的(de)特征(zhēng)，能(néng)够一(yī)揽子解决(jué)泽达易盛(shèng)案的民事赔偿问题，适格投资(zī)者的合法权益可以在(zài)诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信建投(tóu)证券(quàn)股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司作为紫晶存(cún)储申请首次(cì)公开发行股票的保荐机构和(hé)主承销商，与其他中介机构正在(zài)主动筹(chóu)备投资者赔(péi)偿事(shì)宜，拟(nǐ)共同(tóng)出资10亿元设立先行赔付(fù)专(zhuān)项基金（上述金额为公司初(chū)步估算结果，基金规模将根据最终(zhōng)计算的适(shì)格投资(zī)者损失赔付金(jīn)额进行(xíng)调整），用于先行赔付适格投资(zī)者的投资损失。先(xiān)行赔付可(kě)以高效(xiào)、快捷地解决紫晶存(cún)储案的(de)民事赔(péi)偿问(wèn)题，适格投资者可以积(jī)极参与先行赔(péi)付(fù)程序直接(jiē)获赔，以(yǐ)维护自(zì)身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司披露的公告(gào)中提出向(xiàng)证监会提交(jiāo)证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺申请，证监会(huì)将如何处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法(fǎ)》新增了证券领域行政执法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度（以下简称当事人(rén)承诺制度）。当事人承诺(nuò)制度是指国务院证券(quàn)监督管理机(jī)构(gòu)对涉嫌证券期货违(wéi)法的单位或者个人进行调(diào)查(chá)期(qī)间，被调查的当事人承诺(nuò)纠正(zhèng)涉(shè)嫌(xián)违法行为、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消除损害或者不良影响并经国(guó)务(wù)院证券监督管(guǎn)理机(jī)构认可，当事(shì)人履行(xíng)承诺后国务院证券监督(dū)管理机构终止案件调查的(de)行(xíng)政执法方式。相关法律法(fǎ)规明确规定了当事人承(chéng)诺(nuò)制度的基本流(liú)程、适用(yòng)范(fàn)围、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证券期(qī)货行(xíng)政执法当事(shì)人(rén)承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔(péi)偿功能，承诺金数(shù)额的确(què)定需要综合(hé)考虑当事人因涉(shè)嫌(xián)违法行为可能获得(dé)的(de)收益或者避(bì)免的损失、当事(shì)人涉嫌(xián)违法行为依法可能被处以(yǐ)罚(fá)款和没(méi)收违法所得(dé)的金额，以及投资者因当(dāng)事人涉嫌违法行为所(suǒ)遭受的损失等诸多因素。承诺金数额(é)通(tōng)常高(gāo)于罚没款数额，且可用(yòng)于赔偿投资者损失(shī)，在证券(quàn)期(qī)货(huò)行政执法当事(shì)人(rén)承诺这一程序中，既可以实现对申(shēn)请人的精准打击，也可以有效便捷地补偿(cháng)投资者的损失。因(yīn)此(cǐ)，当事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)可以一并解决案件(jiàn)相关的行(xíng)政处理与民事赔偿问题，有效提(tí)高执(zhí)法效能，达到行(xíng)政追(zhuī)责与民事追责(zé)相统一的效(xiào)果(guǒ)。

　　对(duì)于(yú)中信建投证券股份(fèn)有限公(gōng)司向我会提交当(dāng)事人承诺申请，我会将依据(jù)《证券法》《证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)实施办法(fǎ)》《证券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度(dù)实(shí)施(shī)规(guī)定》等规定，依法依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对(duì)于泽达易(yì)盛、紫晶存储所涉的证券公司(sī)、会计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介机构及其(qí)责任人员，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机构开(kāi)展“一(yī)案双(shuāng)查”。在(zài)泽达易盛案中，东兴证券股份有限(xiàn)公(gōng)司(sī)、天健会计师事务所、北京(jīng)市康达(dá)律师事务所(suǒ)等(děng)中介机(jī)构因涉嫌(xián)在相(xiāng)关(guān)执业(yè)过(guò)程中未(wèi)勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫(zǐ)晶存储案中(zhōng)，我会(huì)对中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司、容诚会(huì)计师事务所、致同会计师事务(wù)所、广东恒益律师事务(wù)所等中介机(jī)构(gòu)启(qǐ)动(dòng)了(le)相(xiāng)关(guān)调查工作，后续将(jiāng)根(gēn)据其在相关执业行为(wèi)中(zhōng)的勤勉尽责情况，结合(hé)其主(zhǔ)动先行赔付(fù)以及申请(qǐng)证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)等情形，依(yī)法进行下一步(bù)处(chù)理(lǐ)。需要指出(chū)的是，我们(men)将(jiāng)关注相关中介机构有(yǒu)关责(zé)任人员在上述案(àn)件中的执业(yè)行为，如果发现有关责(zé)任人员(yuán)存在(zài)违(wéi)法违规行(xíng)为，将(jiāng)依法依规(guī)予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构是保障资本(běn)市场高质量发展的重要(yào)力量，中介(jiè)机(jī)构及(jí)其从业人员(yuán)应当严格(gé)遵守法律(lǜ)法规和职(zhí)业道(dào)拖鞋买刚好的还是大点的 拖鞋有必要买大一码吗德要求，勤(qín)勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自觉营造(zào)和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行(xíng)业声誉。

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