金融界4月21日消(xiāo)息 证监会有关部门(mén)负责人就泽达易盛案(àn)、紫晶存(cún)储案系(xì)科创板首批欺诈发行案件答记者(zhě)问(wèn)。证监会有关部门负责人表示(shì)，欺(qī)诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大投资(zī)者合法权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。

　　中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券违法活(huó)动的意(yì)见》强(qiáng)调坚持“零容忍阴肖有哪几个生肖”要求(qiú)，依法严厉查处(chù)证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击(jī)证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中央国务(wù)院对(duì)资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对(duì)欺(qī)诈(zhà)发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存(cún)储案(àn)系(xì)科创板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行案件，社(shè)会影响广泛。作(zuò)为监管(guǎn)机构，如何推动对上述发行人、控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制人、中(zhōng)介(jiè)机构及其责任(rèn)人员等相关责任(rèn)主体(tǐ)进(jìn)行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈(zhà)发行、财务造(zào)假等(děng)资本(běn)市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大投(tóu)资者合法权益(yì)，危及市场秩序(xù)和金融安全。中办、国办《关(guān)于(yú)依法从严打击证券违法活(huó)动的意见》强调(diào)坚持“零容忍”要(yào)求，依法(fǎ)严厉查处(chù)证券违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立体化(huà)打击证券违法活(huó)动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市场违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零容(róng)忍(rěn)”要(yào)求，推动对(duì)欺诈发行等违(wéi)法(fǎ)犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力(lì)震慑。具体(tǐ)而言：

　　一(yī)是对于证(zhèng)券发行人及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚(jiān)决严惩，全(quán)方位追责。如在上述(shù)两案的行政责任方面，我会(huì)依法向泽达易盛（天津(jīn)）科技股份有限公司(sī)（以下简称泽达(dá)易盛）和广东紫晶信(xìn)息存储(chǔ)技(jì)术(shù)股份有限(xiàn)公司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相关责(zé)任人作出行政(zhèng)处罚和(hé)市场(chǎng)禁入决(jué)定，分(fēn)别(bié)对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储及相关责任人员进(jìn)行行(xíng)政处罚，并对部分责(zé)任人员采(cǎi)取证券市场禁(jìn)入措施。同(tóng)时(shí)，我会加(jiā)强与公安(ān)机关的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公安机关处理，推动案件刑事追(zhuī)责相关工作(zuò)。另外，根据《上(shàng)海(hǎi)证(zhèng)券交(jiāo)易所科创板股票(piào)上市规则》的规(guī)定，上海证券交易(yì)所将(jiāng)依(yī)法对泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)启动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二是依法支(zhī)持(chí)适(shì)格投资者及时有效地追究(jiū)违规(guī)上市公司(sī)及其相关中(zhōng)介机(jī)构等责任主体的民(mín)事赔偿责任。民事(shì)责任是资本(běn)市场(chǎng)法律责任(rèn)体系的重要(yào)组成(chéng)部分，是对违(wéi)法行为进行立体(tǐ)式追责的重要一环，也是提高资本(běn)市场(chǎng)违法违规成本的重要举措。我会将进一步畅通投资者权利(lì)救济(jì)渠道，维护(hù)投资者合(hé)法权(quán)益，督(dū)促市场参与(yǔ)各方归位尽(jǐn)责，形成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是(shì)对于为上市公(gōng)司提(tí)供保荐、承(chéng)销服务的(de)证券公司、出(chū)具审(shěn)计(jì)报告的(de)或(huò)者(zhě)法律意见书的证券服务(wù)机构(gòu)等违规(guī)主体实施精准打击。如(rú)果相关(guān)中介机构故意(yì)参与造假，情(qíng)节(jié)恶劣(liè)，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处(chù)理(lǐ)；如果相关中介机构主要(yào)涉(shè)嫌执业未勤勉尽责的情形(xíng)，我会将按照过责相当的法治理(lǐ)念，综合考虑违(wéi)法程度(dù)、案件情(qíng)况、执(zhí)法效(xiào)率、赔偿投(tóu)资者(zhě)损失意愿和能力等因素，依法(fǎ)妥善(shàn)处(chù)理，让(ràng)中介机构为其(qí)未勤勉尽责的执业行为(wèi)付出代价。

　　四(sì)是关(guān)于中介机构(gòu)的责任人员。证券公司、会(huì)计师事(shì)务所、律师(shī)事务所(suǒ)等中介(jiè)机构从(cóng)业人员的道德水准、专业能力、合(hé)规风险(xiǎn)意识和廉洁从业水平等，是(shì)保障(zhàng)证券服务质量的重要因素。如果(guǒ)在欺诈发行、财务造假等案件中发现(xiàn)相关(guān)中介机(jī)构责(zé)任(rèn)人(rén)员(yuán)存在违法(fǎ)违规(guī)行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺诈发行(xíng)案(àn)严重损害投(tóu)资者合法权益，目前在投(tóu)资(zī)者(zhě)保护方面有哪些安(ān)排？

　　答(dá)：《证券法》《民(mín)事诉讼法》等(děng)法律法规规定了包括(kuò)协商和解、纠(jiū)纷调解、先(xiān)行赔付(fù)、责令回购、行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)、单独诉讼、示范判决、代表人诉(sù)讼(sòng)等一系列投资者赔偿救济制度。这些(xiē)制(zhì)度各有优(yōu)势，对于个(gè)案(àn)中采用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救(jiù)济制度的适用条(tiáo)件、投资(zī)者获赔的(de)充分性和有效性(xìng)、赔付责任主体的意愿和能力(lì)等因素，目标都(dōu)是(shì)有效(xiào)保护(hù)投资者(zhě)、惩(chéng)戒和(hé)震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽(zé)达易盛案，上海(hǎi)金融法院已经收到泽达(dá)易盛普通代(dài)表人(rén)诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中心发布(bù)公告，表(biǎo)示密切关(guān)注泽(zé)达易盛普通代表(biǎo)人诉讼进展，如上(shàng)海金融法院受理并裁定适用普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼，将依法接受投资(zī)者特别授权，申请参加该案并转(zhuǎn)换(huàn)特别代表人(rén)诉讼(sòng)。特别(bié)代表人诉讼制度具(jù)有“默示加入、明示退(tuì)出”的特(tè)征，能(néng)够(gòu)一揽子解决泽达易盛案(àn)的(de)民(mín)事赔偿问题(tí)，适格(gé)投资者的合法(fǎ)权益(yì)可以在诉(sù)讼程序中(zhōng)得到保(bǎo)护。

　　对于紫(zǐ)晶(jīng)存储案，中信建投证券股份(fèn)有限公(gōng)司作为紫(zǐ)晶存储申请首(shǒu)次(cì)公开发行股票的保荐机构和主承销商(shāng)，与其(qí)他中介机构正在主动筹备投(tóu)资者赔(péi)偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项基金（上(shàng)述金额(é)为公(gōng)司初步(bù)估算结果，基(jī)金规(guī)模(mó)将根(gēn)据最(zuì)终(zhōng)计算的适(shì)格投资者(zhě)损(sǔn)失赔付金额进(jìn)行调整），用于先行赔付(fù)适格投资者(zhě)的投资损(sǔn)失。先行赔付可以高效、快捷地(dì)解决(jué)紫(zǐ)晶存储案的民事赔偿问题，适(shì)格投资者(zhě)可以积极参(cān)与先行赔(péi)付(fù)程序直接获赔，以(yǐ)维护自身(shēn)合法(fǎ)权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限公司披露的(de)公告(gào)中(zhōng)提(tí)出(chū)向证监会提交证券(quàn)期(qī)货行政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承诺申请，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新增了证(zhèng)券领域行政执法当(dāng)事(shì)人承诺制(zhì)度（以下(xià)简称当事人承诺(nuò)制度）。当(dāng)事人(rén)承诺制度是指(zhǐ)国务院证券监(jiān)督(dū)管理机(jī)构对(duì)涉嫌证券期货(huò)违法(fǎ)的单(dān)位(wèi)或(huò)者个人(rén)进(jìn)行(xíng)调查期间，被调(diào)查的当事(shì)人承(chéng)诺纠正涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为、赔(péi)偿有关投(tóu)资(zī)者(zhě)损失、消除损害或者不良影响并经国务院(yuàn)证券监督(dū)管理机构认可(kě)，当(dāng)事(shì)人履行承诺后(hòu)国务院证(zhèng)券监(jiān)督管(guǎn)理(lǐ)机(jī)构(gòu)终(zhōng)止案件调查的行政(zhèng)执法(fǎ)方式(shì)。相关法律法规明(míng)确规定了当事人承(chéng)诺(nuò)制度的(de)基本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度实施办(bàn)法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和(hé)赔偿(cháng)功能，承诺金数(shù)额(é)的确(què)定(dìng)需要(yào)综合(hé)考虑当事人因涉(shè)嫌违(wéi)法(fǎ)行为可(kě)能获得的收益或者避免的损(sǔn)失、当事人涉(shè)嫌违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)依法可能被处(chù)以(yǐ)罚款(kuǎn)和(hé)没收违法所得的金额，以及投资(zī)者(zhě)因当事人涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为所遭受的损失等诸多因素。承诺(nuò)金(jīn)数额通常高于(yú)罚没款数额，且可用于(yú)赔偿投资者损失，在(zài)证(zhèng)券期(qī)货行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承诺这一程序(xù)中，既可以实现对申请人的精准打击，也可以(yǐ)有效便捷(jié)地补偿(cháng)投资者的损失。因此，当事人承诺(nuò)制度可(kě)以一(yī)并解决案件相关的行(xíng)政处理与民事(shì)赔偿问题，有效提(tí)高执法效(xiào)能(néng)，达到行政追责(zé)与(yǔ)民事追责(zé)相统一的效果。

　　对于中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有(yǒu)限公司(sī)向我会提(tí)交当事人承诺申(shēn)请(qǐng)，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度实施办法(fǎ)》《证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度实施规(guī)定》等规定(dìng)，依法依规(guī)决定是否(fǒu)受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)所涉的证券公司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介(jiè)机构及(jí)其责任(rèn)人员，下一步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯(guàn)彻(chè)“零容忍”要求(qiú)，对泽达易(yì)盛和紫晶存(cún)储所涉中介(jiè)机构开展“一案双查”。阴肖有哪几个生肖在(zài)泽达易(yì)盛(shèng)案(àn)中，东(dōng)兴证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份有限公司、天健(jiàn)会计师事务(wù)所(suǒ)、北京市(shì)康达律师事务所(suǒ)等中介机构因涉嫌在相关执业过程中(zhōng)未(wèi)勤勉(miǎn)尽责，近日(rì)已(yǐ)被我会立案。在紫晶存储案(àn)中(zhōng)，我会对中(zhōng)信建投证券股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公司、容诚会计师事务所、致同会计师事务所、广东恒(héng)益(yì)律师事务所等中介机(jī)构启动了相关调(diào)查工作，后续将(jiāng)根(gēn)据其在相关执业(yè)行为中的勤勉尽责情(qíng)况，结合其主动先行赔付以及申请(qǐng)证券(quàn)期货行政执法当事人承诺等(děng)情形(xíng)，依(yī)法进行下一步(bù)处理。需要指出的是，我们将关(guān)注相关中介机构有关责任人员在上述案件中的执业(yè)行为，如果(guǒ)发现(xiàn)有关责任人员存在违法违规行(xíng)为，将依法依规(guī)予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会(huì)计(jì)师事(shì)务所(suǒ)、律师事务所等中介机构是保(bǎo)障资本市(shì)场高质量发(fā)展的(de)重要力量，中介机构及其从业(yè)人员应当严(yán)格遵守法律法规和职业(yè)道德(dé)要求，勤勉尽责(zé)、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公(gōng)平竞(jìng)争，自觉营造和维护(hù)风清气正的企业文化和行(xíng)业(yè)文(wén)化，珍视行(xíng)业声誉。

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