金融(róng)界4月21日消息 证监(jiān)会有关部门负责人就(jiù)泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶(jīng)存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行(xíng)案(àn)件答(dá)记者问。证监会有关(guān)部(bù)门负责人(rén)表(biǎo)示，欺诈发(fā)行、财务造假等资本市(shì)场“毒(dú)瘤”严(yán)重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及(jí)市场秩序和(hé)金(jīn)融(róng)安全。

　　中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违(wéi)法活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严(yán)厉查处证(zhèng)券违(wéi)法犯罪(zuì)案(àn)件，立体化打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资(zī)本市(shì)场违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求(qiú)，推(tuī)动对(duì)欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为(wèi)实行(xíng)行政、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发(fā)行(xíng)案件，社会(huì)影(yǐng)响广泛。作为监管机构，如(rú)何推动对(duì)上述发行人、控股(gǔ)股东(dōng)、实际控制人(rén)、中介机(jī)构及其责任(rèn)人员(yuán)等相(xiāng)关(guān)责任主体进(jìn)行立体化(huà)追责(zé)？

　　答：欺(qī)诈(zhà)发行、财务造(zào)假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市(shì)场秩(zhì)序和(hé)金融(róng)安全。中办(bàn)、国办《关于依法从严(yán)打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立体(tǐ)化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决(jué)贯彻(chè)落实党中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行(xíng)为(wèi)“零容忍”要(yào)求(qiú)，推动(dòng)对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为(wèi)实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑(shè)。具体(tǐ)而(ér)言：

　　一(yī)是对于证券发行(xíng)人及(jí)相(xiāng)关控(kòng)股股(gǔ)东、实际控制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位追责(zé)。如在上述(shù)两案的行政(zhèng)责任方(fāng)面，我会(huì)依法向泽(zé)达易(yì)盛（天津）科技股份有(yǒu)限公司（以下简称(chēng)泽达易盛(shèng)）和广东紫晶(jīng)信息存储(chǔ)技术(shù)股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司（以下简称紫晶(jīng)存储）及相(xiāng)关责任人作出行(xíng)政处罚和市(shsecx的不定积分推导过程，secx的不定积分推导过程图片ì)场禁(jìn)入决定，分别对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)及相(xiāng)关责任人员进(jìn)行行政处罚，并对部分责任(rèn)人员(yuán)采取证券市场禁(jìn)入措施。同时(shí)，我(wǒ)会(huì)加强与公安机关的沟通协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移(yí)送(sòng)公安(ān)机关(guān)处理(lǐ)，推动案件刑事追责(zé)相关工作。另外，根(gēn)据《上海证券交易所科创(chuàng)板股(gǔ)票上市规则》的(de)规(guī)定(dìng)，上海(hǎi)证券交(jiāo)易(yì)所将依法对(duì)泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储启动重(zhòng)大违法强(qiáng)制(zhì)退(tuì)市。

　　二(èr)是依法(fǎ)支持适(shì)格投(tóu)资(zī)者及时有效地(dì)追究违(wéi)规上(shàng)市(shì)公司及其相关中介机构等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责(zé)任。民事责任是(shì)资本市场法律(lǜ)责任体系的(de)重要(yào)组(zǔ)成部分，是对违法行为(wèi)进行立(lì)体式追责的重要一环，也是(shì)提高(gāo)资本市场违法违规成本的重要举(jǔ)措。我(wǒ)会将进一步(bù)畅通(tōng)投(tóu)资者权利救(jiù)济渠(qú)道(dào)，维护投(tóu)资者合法权益，督促市(shì)场参与各方归位尽责，形成资(zī)本市场良好生态(tài)。

　　三是对于为上(shàng)市公司提(tí)供保(bǎo)荐、承销服(fú)务的证券(quàn)公司、出(chū)具(jù)审计报(bào)告的或者法律意见书的证券服务机构(gòu)等违规主(zhǔ)体实施精(jīng)准打击。如果(guǒ)相关中介机(jī)构故意参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决(jué)严(yán)惩(chéng)，从重处罚，涉(shè)嫌(xián)犯罪(zuì)的(de)，移送司法机(jī)关处理(lǐ)；如果相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介机构主要(yào)涉嫌执(zhí)业未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的情形，我会将按照过(guò)责相(xiāng)当的法治理念(niàn)，综(zōng)合(hé)考虑违法程(chéng)度、案件(jiàn)情况(kuàng)、执法(fǎ)效率(lǜ)、赔偿投资者损失意愿和能力等(děng)因(yīn)素，依法妥善处理，让(ràng)中介机构为其(qí)未勤勉尽责的执业行(xíng)为(wèi)付出代价。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责(zé)任人员。证券公(gōng)司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师(shī)事务所(suǒ)等(děng)中介机构从业人员的道(dào)德水(shuǐ)准、专业能(néng)力、合规风险意识和廉洁从业水平(píng)等，是保障(zhàng)证券服务质量的重要因素。如果在欺诈发行、财务造(zào)假等案件中(zhōng)发现(xiàn)相关中介(jiè)机构(gòu)责(zé)任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储欺(qī)诈发行案严重损害投(tóu)资者(zhě)合法权益(yì)，目前(qián)在投资(zī)者保护方(fāng)面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等法律(lǜ)法(fǎ)规规(guī)定了包(bāo)括协商和(hé)解、纠纷(fēn)调解、先(xiān)行赔付、责(zé)令(lìng)回(huí)购、行政执(zhí)法当事(shì)人承诺、secx的不定积分推导过程，secx的不定积分推导过程图片单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等(děng)一(yī)系列投资者(zhě)赔偿救济制度(dù)。这(zhè)些(xiē)制(zhì)度各有优势，对(duì)于个(gè)案中采用何种方式，需(xū)综合考虑不同(tóng)投资者赔(péi)偿救济(jì)制度的适用条件(jiàn)、投(tóu)资者获赔(péi)的充分(fēn)性和有效性、赔(péi)付责任主体的意愿和能(néng)力(lì)等(děng)因素，目标都是有效保护(hù)投(tóu)资者、惩戒和震慑(shè)违法行为人。

　　对于泽达(dá)易盛案(àn)，上海金融法院已经(jīng)收(shōu)到泽达易(yì)盛(shèng)普(pǔ)通(tōng)代(dài)表(biǎo)人诉讼起诉材料，中证(zhèng)中小投资(zī)者服(fú)务中心发布(bù)公(gōng)告(gào)，表示密切关注泽达易盛(shèng)普通代(dài)表人诉讼进展(zhǎn)，如上海(hǎi)金融法院受(shòu)理并裁(cái)定适(shì)用普通代表人(rén)诉讼，将依(yī)法接受投资者特别授(shòu)权(quán)，申请(qǐng)参加该案并(bìng)转换特别代表人诉讼。特(tè)别(bié)代表(biǎo)人(rén)诉讼制(zhì)度具(jù)有“默示加(jiā)入(rù)、明示退出”的特征，能(néng)够一(yī)揽子解决泽达易盛案的民(mín)事赔偿问题(tí)，适格投资者的合法权(quán)益可以(yǐ)在(zài)诉讼程(chéng)序中得到(dào)保(bǎo)护(hù)。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存储申请首次(cì)公开发行(xíng)股票的保(bǎo)荐(jiàn)机构和主承销商(shāng)，与其(qí)他(tā)中(zhōng)介机构正在主(zhǔ)动筹(chóu)备投资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资(zī)10亿元设立(lì)先行赔(péi)付(fù)专项基金（上述(shù)金额为公司初步估算(suàn)结果，基金规模将根据最终(zhōng)计算的适格(gé)投资者损失赔(péi)付金额进行调整），用于先(xiān)行(xíng)赔付适格(gé)投资者的投资损失(shī)。先行赔付可以高效(xiào)、快捷(jié)地解决紫晶(jīng)存储案的民事赔(péi)偿问(wèn)题，适(shì)格(gé)投资者可(kě)以积极(jí)参与先行赔付程序直接(jiē)获(huò)赔(péi)，以维护自身合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证(zhèng)券(quàn)股份有限公司披(pī)露的公告中(zhōng)提(tí)出向证监(jiān)会提交证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券(quàn)法》新增了(le)证券领域(yù)行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度（以下简称当事(shì)人承诺制(zhì)度）。当事人承诺(nuò)制度是指国务院(yuàn)证券(quàn)监督管理机构(gòu)对涉嫌证券(quàn)期货违法的单位或者(zhě)个人进行调(diào)查(chá)期间，被调查的当(dāng)事人承诺纠(jiū)正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有(yǒu)关(guān)投资者损失(shī)、消除损害(hài)或(huò)者不良影响并经国务院证券监督管(guǎn)理机构认可，当事人(rén)履行承诺(nuò)后(hòu)国(guó)务院(yuàn)证券监督管理机构终(zhōng)止案件调(diào)查的行政执(zhí)法方式。相关法律法规明确规定了当事人承诺制(zhì)度的(de)基本流程、适用范围(wéi)、监督(dū)制(zhì)约(yuē)机制等。

　　根据《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人承诺制(zhì)度实(shí)施(shī)办(bàn)法》等(děng)规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔(péi)偿功能，承诺金数额(é)的确定(dìng)需要(yào)综合(hé)考虑当(dāng)事(shì)人因涉嫌(xián)违(wéi)法(fǎ)行为可能(néng)获得的(de)收益或者避(bì)免的(de)损失(shī)、当(dāng)事人涉嫌违(wéi)法行为依法可(kě)能被处以罚款和没收违法所得(dé)的金(jīn)额，以及投资者(zhě)因(yīn)当事人(rén)涉(shè)嫌(xián)违法行为(wèi)所(suǒ)遭受的损失等诸(zhū)多因素。承诺金(jīn)数额(é)通常高于罚没款数额，且(qiě)可(kě)用于赔偿(cháng)投资者(zhě)损失，在证券期货行政执法当事(shì)人承诺这一程序中，既可以实现对申请(qǐng)人的精准打击，也可以有效便捷地补偿投资者的损失。因此(cǐ)，当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制度可(kě)以一并(bìng)解决案(àn)件相(xiāng)关(guān)的行政处理与民(mín)事(shì)赔偿问题，有效提高执法(fǎ)效能，达到(dào)行(xíng)政(zhèng)追责与民事追责(zé)相(xiāng)统一的(de)效果(guǒ)。

　　对于中信(xìn)建投证(zhèng)券股(gǔ)份(fèn)有限公司向我会提交当事人承诺申请，我会将依据《证(zhèng)券法》《证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺制度(dù)实施办(bàn)法》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度实(shí)施规定》等规定，依(yī)法依规决定(dìng)是否受(shòu)理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证券公司、会计师事务(wù)所、律师事(shì)务所等中介机(jī)构及(jí)其责任人员，下一步(bù)将如何处理(lǐ)？

　　答：前(qián)期，我会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉(shè)中介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽达易盛案(àn)中，东兴证券股份有限公(gōng)司、天健会计师事务所(suǒ)、北京市(shì)康达律师事务所等(děng)中介机构因涉嫌在相关执业(yè)过程(chéng)中未勤勉(miǎn)尽责，近日已被我会立(lì)案。在紫(zǐ)晶存(cún)储案中(zhōng)，我会对中(zhōng)信建投证券股份有限公司、容(róng)诚会计师事务所(suǒ)、致同(tóng)会计师(shī)事务(wù)所、广东恒益律师事(shì)务所等中介机(jī)构启动了(le)相关调查工作，后(hòu)续(xù)将(jiāng)根据其(qí)在相关执业行为中(zhōng)的勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主动先行赔付以(yǐ)及申(shēn)请证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺等(děng)情形，依法进行(xíng)下一(yī)步处(chù)理。需要指出的是，我们将关(guān)注相关中(zhōng)介机(jī)构有(yǒu)关责任人员在上述案件中(zhōng)的执业(yè)行为，如果(guǒ)发现有关责任人员存(cún)在违法违(wéi)规(guī)行为，将(jiāng)依法依(yī)规予以严处。

　　证券公(gōng)司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构是保障资本市(shì)场高质量发展的重(zhòng)要力(lì)量，中介机(jī)构(gòu)及其从业(yè)人员应当严格遵守法律法(fǎ)规和职(zhí)业道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁(jié)自律(lǜ)、公(gōng)平竞争，自觉营(yíng)造和(hé)维护风清气(qì)正的企业文(wén)化和行业文化，珍视(shì)行业(yè)声誉。

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