金(jīn)融(róng)界4月21日消息(xī) 证监(jiān)会有(yǒu)关(guān)部门负责人就泽(zé)达(dá)易盛案、紫晶存(cún)储案系(xì)科创板首批欺诈发(fā)行案件(jiàn)答记者问。证监会(huì)有关部(bù)门负(fù)责人表示，欺诈发行、财(cái)务(wù)造(zào)假(jiǎ)等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者合法(fǎ)权益(yì)，危及(jí)市(shì)场(chǎng)秩(zhì)序(xù)和金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关于依法从严(yán)打(dǎ)击证券违(wéi)法活(huó)动的意见》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍”要(yào)求，依(yī)法严厉(lì)查(chá)处证券违(wéi)法犯罪案件，立体化(huà)打击(jī)证(zhèng)券违法活(huó)动(dòng)。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国务院对(duì)资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯(fàn)罪(zuì)行(xíng)为实行(xíng)行政、民事、刑事立(lì)体惩处(chù)，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发(fā)行案件(jiàn)，社会影响广泛。作(zuò)为监管机构，如何推动(dòng)对上述发行人、控(kòng)股股东、实(shí)际控制人、中介机(jī)构及其(qí)责任(rèn)人员等相关责任主体进行(xíng)立体(tǐ)化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益，危及市(shì)场秩序和金融(róng)安全。中(zhōng)办、国办《关于依法从严(yán)打击(jī)证券(quàn)违法(fǎ)活(huó)动的意见》强调(diào)坚持(chí)“零容(róng)忍”要求，依法严厉(lì)查处(chù)证券违法犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化打击(jī)证券违法活动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻落实党(dǎng)中(zhōng)央国(guó)务院(yuàn)对资本市场违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实行行政、民(mín)事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成强力震慑。具体而言：

　　一是对(duì)于证券发(fā)行人及相(xiāng)关控股股(gǔ)东、实(shí)际(jì)控制人等(děng)“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位追责。如(rú)在(zài)上述两案的行政责任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技(jì)股份有限公司（以下简称泽(zé)达(dá)易盛）和广东紫晶信息存储技术股份(fèn)有限公(gōng)司（以下简称(chēng)紫晶(jīng)存储）及相关责任(rèn)人作出(chū)行(xíng)政(zhèng)处(chù)罚(fá)和市场禁入(rù)决定(dìng)，分(fēn)别对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储及相(xiāng)关责任人员进行(xíng)行政处罚(fá)，并(bìng)对部分责(zé)任人(rén)员采取证券市(shì)场禁入(rù)措施。同时，我(wǒ)会(huì)加强(qiáng)与公安机(jī)关的沟通协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的(de)当事人依(yī)法及时移送公安机(jī)关处理，推动案件(jiàn)刑事追责相关工作。另外，根(gēn)据《上海证(zhèng)券交(jiāo)易(yì)所科创板(bǎn)股(gǔ)票上市规则(zé)》的规定，上海证券交易所将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重大违(wéi)法强制退市。

　　二是依(yī)法支(zhī)持适格投资者及时有效地追究违规上市(shì)公司及(jí)其相关中介机构等责任(rèn)主体的民事赔(péi)偿责任。民事责任是资本市(shì)场法律责任体系的重要组成部分，是对违(wéi)法行为进行立(lì)体式追(zhuī)责(zé)的重要一环，也是提高资(zī)本市场违法违(wéi)规成(chéng)本的重要(yào)举措。我会将(jiāng)进一(yī)步畅通投资者权利救济渠道(dào)，维护投(tóu)资者合法权(quán)益，督促市场参与各(gè)方归(guī)位尽责，形(xíng)成资(zī)本市场良好生态(tài)。

　　三(sān)是对(duì)于为上市(shì)公(gōng)司(sī)提(tí)供保荐(jiàn)、承(chéng)销(xiāo)服务的证(zhèng)券公司、出具审计报告的或者法律(lǜ)意见书的证(zhèng)券(quàn)服务(wù)机构等违规主体实施精准(zhǔn)打击。如果相关中介机构故意参与(yǔ)造假，情节(jié)恶(è)劣(liè)，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪(zuì)的(de)，移送司(sī)法机关处理；如果相(xiāng)关(guān)中介机构主要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽责的情形，我会将按照(zhào)过责相当的法治理念，综合考虑(lǜ)违法程度(dù)、案(àn)件情况(kuàng)、执法效(xiào)率、赔偿投资者(zhě)损失意愿和能(néng)力等因素，依法妥(tuǒ)善(shàn)处理，让中(zhōng)介机构(gòu)为其未勤勉尽责的执业行为付出代价(jià)。

　　四是关(guān)于中介机构的责任(rèn)人员。证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)从业人员的(de)道德水准(zhǔn)、专业(yè)能力、合规风险意识和廉(lián)洁从业水平等，是保障(zhàng)证券服务质量的(de)重要因(yīn)素。如果在欺诈发行、财务妆前乳是什么东西，妆前乳是啥东西造假等案件中发现相(xiāng)关中介机构责任人员存在违法违规行(xíng)为，将依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺(qī)诈发行案严重损害投资者合法权益，目前在(zài)投资者保护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法》等法律法规规定了包(bāo)括(kuò)协商和解、纠纷(fēn)调解(jiě)、先行赔(péi)付、责(zé)令回购、行政执法当事(shì)人承诺、单独(dú)诉讼、示范判决(jué)、代表人诉讼等(děng)一系列投资者赔偿(cháng)救济制度(dù)。这些制(zhì)度各(gè)有优势，对(duì)于个案(àn)中采用何(hé)种(zhǒng)方式(shì)，需(xū)综合考虑不同投资者(zhě)赔偿救(jiù)济制度的(de)适用条件、投资(zī)者获赔的充分性(xìng)和有效性、赔付(fù)责任主体的意愿和能(néng)力等因素(sù)，目(mù)标(biāo)都是(shì)有效(xiào)保(bǎo)护投(tóu)资者(zhě)、惩戒和震慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易(yì)盛(shèng)案，上海金(jīn)融法(fǎ)院已经收(shōu)到泽(zé)达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中心发(fā)布公告，表示密切(qiè)关(guān)注泽达易盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如上海金融法院受理(lǐ)并裁定适(shì)用普通代表人诉讼，将依法接受投资者(zhě)特别授权，申请(qǐng)参加该案并转换(huàn)特别代(dài)表人诉讼。特别代表人诉讼制(zhì)度具(jù)有“默示加入、明示退(tuì)出(chū)”的特征，能够一揽子解决泽达易(yì)盛案的民事赔(péi)偿问题，适格投(tóu)资者(zhě)的合(hé)法权益(yì)可以在诉讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信(xìn)建投(tóu)证券股份有限公司(sī)作为紫晶存(cún)储申请首次公(gōng)开发行股票的保荐(jiàn)机(jī)构和主承销商，与(yǔ)其他中介机构(gòu)正在主(zhǔ)动筹(chóu)备投(tóu)资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同(tóng)出(chū)资10亿(yì)元(yuán)设(shè)立先行赔付专项基金（上述金(jīn)额为公司(sī)初步估算结果，基(jī)金规模将(jiāng)根据最终计算的(de)适(shì)格投资者损失赔付(fù)金额进行调整），用于先行赔付适(shì)格投(tóu)资者(zhě)的投资损失。先行赔付可以高效、快(kuài)捷地解(jiě)决紫(zǐ)晶存储案的民事(shì)赔(péi)偿问题，适格投资者可以积(jī)极参与先行赔付程序直接获赔，以维护自身(shēn)合法(fǎ)权(quán)益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司披露的公告中提出向(xiàng)证(zhèng)监会(huì)提交(jiāo)证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺申请，证监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修(xiū)订(dìng)的《证(zhèng)券法》新增(zēng)了证券领域行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺(nuò)制度（以下简称当事人承诺制度）。当事人承诺(nuò)制度(dù)是(shì)指国务院(yuàn)证券监督管理机构对(duì)涉嫌证券期货违法的单位(wèi)或者个人(rén)进行调(diào)查期间(jiān)，被调查的当事人(rén)承诺纠(jiū)正涉嫌违法行为、赔偿有关投(tóu)资(zī)者(zhě)损失(shī)、消除损害或者(zhě)不良影响并经国务(wù)院证券监督管理机构认可，当事人(rén)履行(xíng)承(chéng)诺后国务(wù)院证(zhèng)券监督管理机构(gòu)终止案件调查(chá)的(de)行(xíng)政执法方式。相关法律法(fǎ)规明(míng)确规定了当事人承诺制度的(de)基本流程、适用范围、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度实施办法》等规定，承诺(nuò)金兼(jiān)具(jù)惩戒和赔偿功(gōng)能，承(chéng)诺(nuò)金数额的确定需要综(zōng)合(hé)考虑当事人因涉嫌(xián)违法行(xíng)为(wèi)可能获(huò)得的收益或者避免(miǎn)的损失、当(dāng)事人(rén)涉(shè)嫌违法(fǎ)行为依(yī)法可(kě)能被处(chù)以罚(fá)款和没(méi)收违法所得的金额，以(yǐ)及投(tóu)资者因(yīn)当事(shì)人涉嫌违法行为(wèi)所遭受的损(sǔn)失(shī)等诸多因(yīn)素。承诺金(jīn)数额通(tōng)常高于罚没款数额，且可用于赔(péi)偿投资者损失，在证券期货(huò)行政执法当事人承诺这(zhè)一程序中，既(jì)可以实现(xiàn)对申请人的精准(zhǔn)打(dǎ)击，也可以有(yǒu)效便(biàn)捷地补偿(cháng)投资者的损失(shī)。因此(cǐ)，当事人承诺(nuò)制度可以一并解决(jué)案(àn)件相关的行政处理(lǐ)与民事赔偿问题，有效提高(gāo)执法效能，达(dá)到行政追责与民事追责(zé)相统(tǒng)一的效果。

　　对于中信建投证券股份有限公(gōng)司向我会提(tí)交(jiāo)当事人承诺申(shēn)请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度实(shí)施(shī)办法》《证券(quàn)期(qī)货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度(dù)实施规(guī)定(dìng)》等规定，依法依(yī)规决定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉的证券(quàn)公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介机(jī)构及其责任(rèn)人员，下一步将如何(hé)处(chù)理？

　　答：前期(qī)，我会(huì)贯(guàn)彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛和(hé)紫晶存储所涉中介机构(gòu)开展“一(yī)案双查”。在泽(zé)达(dá)易(yì)盛(shèng)案中，东兴(xīng)证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)、天健会计师事(shì)务所(suǒ)、北京市康达律(lǜ)师事务所(suǒ)等(děng)中介机构因涉(shè)嫌(xián)在(zài)相关执业过(guò)程(chéng)中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被(bèi)我会立案。在紫(zǐ)晶存储案中，我(wǒ)会(huì)对中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)、容诚会计师(shī)事(shì)务所、致同会计师事(shì)务所、广东恒益律师(shī)事务所等中(zhōng)介机构启动了相关调(diào)查工作(zuò)，后续将根据其在相关执业行为中(zhōng)的勤勉尽(jǐn)责情(qíng)况(kuàng)，结(jié)合其(qí)主动先行(xíng)赔付以及申请证(zhèng)券期货行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺等情形，依法进行下一步(bù)处理。需要指出的是，我们将关注(zhù)相关中介机构有关(guān)责任人员在上述案件中的执业行(xíng)为，如果发现有妆前乳是什么东西，妆前乳是啥东西关责任人(rén)员存在违法违规行为，将依法(fǎ)依(yī)规(guī)予以严处(chù)。

　　证券公(gōng)司(sī)、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介(jiè)机(jī)构是保(bǎo)障(zhàng)资本市场高(gāo)质量发展(zhǎn)的重要力量(liàng)，中(zhōng)介机构及(jí)其从业(yè)人员应当严(yán)格遵守(shǒu)法律法(fǎ)规和职业道德要求，勤(qín)勉(miǎn)尽责、诚实(shí)守信、廉洁自律、公(gōng)平竞(jìng)争，自觉营(yíng)造和(hé)维(wéi)护风(fēng)清气正的企业文(wén)化和行业文(wén)化，珍视行业声誉。

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