金(jīn)融界4月21日消息(xī) 证监会有关(guān)部门负责(zé)人(rén)就泽达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板首(shǒu)批(pī)欺诈发行案(àn)件(jiàn)答记者问。证监(jiān)会有关部门负责人表示，欺诈发(fā)行、财(cái)务造(zào)假等(děng)资本市场“毒(dú)瘤”严重损害(hài)广大(dà)投(tóu)资者合法权益，危及市场秩序(xù)和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于(yú)依法从严(yán)打击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严(yán)厉(lì)查(chá)处证券(quàn)违法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立(lì)体(tǐ)化打击证(zhèng)券违法活动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻落实(shí)党(dǎng)中央(yāng)国务院对资本(běn)市场违法(fǎ)犯(fàn)罪行(xíng)为(wèi)“零容忍”要(yào)求(qiú)，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达(dá)易盛案、紫晶存储案系(xì)科创(chuàng)板首批欺诈(zhà)发行案件，社会影响广泛。作为监管机构(gòu)，如何(hé)推动对上(shàng)述(shù)发行(xíng)人、控股股东、实际控制人、中介(jiè)机构及其责任人员等相关责任主体进行(xíng)立(lì)体化追责(zé)？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投(tóu)资(zī)者合法权益，危及市场秩序和(hé)金(jīn)融(róng)安(ān)全。中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击(jī)证券违法活(huó)动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打击证券(quàn)违法(fǎ)活动。我会(huì)坚(jiān)决(jué)贯(guàn)彻落实党(dǎng)中央国务院对资本市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证(zhèng)券(quàn)发行人及相关控股股东(dōng)、实(shí)际控制人(rén)等“首恶”坚决(jué)严(yán)惩，全方位追(zhuī)责(zé)。如在上述(shù)两(liǎng)案的行政责任方面，我(wǒ)会依(yī)法向泽(zé)达易盛（天津(jīn)）科技股份有限公司(sī)（以下简称泽(zé)达易盛）和广东紫晶信息(xī)存(cún)储技术股份有(yǒu)限公司（以下简称紫(zǐ)晶存储）及相关(guān)责任人作出行政处罚和市场(chǎng)禁入决(jué)定，分别(bié)对泽达易盛、紫晶存储及相(xiāng)关责任人员进行行政处罚，并(bìng)对部分责任人员采(cǎi)取证券市场(chǎng)禁入措(cuò)施。同时(shí)，我会(huì)加强与公安机关(guān)的沟通协(xié)调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的(de)当事人依法(fǎ)及时移(yí)送公安机关(guān)处理，推动案件刑事追责相(xiāng)关工作。另外，根据《上海证券交易所科创板股(gǔ)票(piào)上(shàng)市规(guī)则》的规(guī)定，上海证券交易所(suǒ)将依法(fǎ)对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶(jīng)存储(chǔ)启(qǐ)动重大违法强制退市(shì)。

　　二是依法支持适格(gé)投资者及时(shí)有效地追究违(wéi)规(guī)上市公司及其(qí)相关中介(jiè)机构等责(zé)任主体的民事(shì)赔(péi)偿(cháng)责任(rèn上海市中心是哪个区最繁华，上海市中心是哪个区？)。民事(shì)责(zé)任是资本市场(chǎng)法(fǎ)律责任体(tǐ)系的重要(yào)组成部(bù)分(fēn)，是对违法行为进行立体式追责的重(zhòng)要一环(huán)，也是提(tí)高资本(běn)市场(chǎng)违法违(wéi)规成本的重要举措。我会(huì)将进(jìn)一步畅(chàng)通投资者权利救济渠道，维护投(tóu)资者(zhě)合(hé)法(fǎ)权(quán)益，督促(cù)市场参(cān)与各方(fāng)归位尽责，形成资本市(shì)场(chǎng)良好(hǎo)生态。

　　三是对(duì)于为上市公司(sī)提供保荐、承销服务的证券公(gōng)司、出(chū)具审计报告的或者法律意见(jiàn)书(shū)的证券服务机构等违(wéi)规(guī)主体实施(shī)精准打击。如果相关中(zhōng)介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机(jī)关处(chù)理；如果相关中介机构(gòu)主(zhǔ)要涉嫌执业未勤(qín)勉(miǎn)尽责的情形，我会将按照过(guò)责相当(dāng)的法(fǎ)治理(lǐ)念，综合考虑(lǜ)违法程度、案件(jiàn)情况、执法(fǎ)效率、赔偿投资者损(sǔn)失意愿和能力等因素，依(yī)法妥善处理，让中(zhōng)介(jiè)机构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行为付(fù)出代价。

　　四是关于中介机构的(de)责任人员。证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机(jī)构(gòu)从(cóng)业人员(yuán)的道德水准、专业能力、合规风险意(yì)识和廉洁从(cóng)业(yè)水平等，是保障证券服务(wù)质量的重(zhòng)要(yào)因素。如(rú)果在欺诈发行、财(cái)务(wù)造假(jiǎ)等案(àn)件中发现相关(guān)中介机构(gòu)责(zé)任(rèn)人员存在(zài)违法违规行(xíng)为(wèi)，将依(yī)法依规予以严(yán)处。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存(cún)储欺诈发行案严(yán)重损(sǔn)害投资(zī)者合法权益，目前(qián)在投资(zī)者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉(sù)讼(sòng)法》等法律(lǜ)法规(guī)规定了包括协(xié)商(shāng)和(hé)解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令上海市中心是哪个区最繁华，上海市中心是哪个区？回购(gòu)、行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代(dài)表人诉讼等(děng)一系列投资者(zhě)赔偿救济制度(dù)。这些制度各有优势，对于个案(àn)中采(cǎi)用何(hé)种方式(shì)，需综合考虑不同投资(zī)者赔偿救济制(zhì)度的适用(yòng)条件、投资者获赔(péi)的(de)充分性和有效性、赔付责任(rèn)主体(tǐ)的意(yì)愿和能力(lì)等因素，目标都是有效(xiào)保护(hù)投(tóu)资者、惩(chéng)戒和(hé)震慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海金融法院已经收到泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材料(liào)，中证中(zhōng)小(xiǎo)投(tóu)资(zī)者服务中(zhōng)心发布公告，表(biǎo)示密(mì)切关注泽达易盛普通代表人诉(sù)讼进展，如上(shàng)海金融法院受理(lǐ)并裁(cái)定适用普通代表人诉讼，将依法(fǎ)接(jiē)受(shòu)投资者特(tè)别授权(quán)，申请参加该案并转换特别代表人(rén)诉讼。特别(bié)代(dài)表人诉(sù)讼制度具有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特(tè)征，能够一(yī)揽子(zi)解决泽达易(yì)盛案的民事(shì)赔(péi)偿问(wèn)题，适格投资者的合法权益可以在(zài)诉讼程序中得到保(bǎo)护(hù)。

　　对于紫晶存(cún)储(chǔ)案，中信(xìn)建投证券(quàn)股份有限公司作(zuò)为紫晶存储申请首次(cì)公开(kāi)发(fā)行股票的(de)保荐机构和主承销(xiāo)商，与(yǔ)其他中介机构正在主动筹备(bèi)投(tóu)资者赔偿事(shì)宜(yí)，拟共同出资10亿元设立先(xiān)行赔付专(zhuān)项基金（上(shàng)述金额为公司初步估算结果，基金规模将根(gēn)据最终计算的适格投资者(zhě)损失赔付金额进行调整(zhěng)），用于先(xiān)行赔(péi)付适格投资者的投资损失(shī)。先行赔(péi)付可以高(gāo)效、快捷地解(jiě)决紫晶存储(chǔ)案的民(mín)事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先(xiān)行赔付程序直(zhí)接获赔，以维护自身(shēn)合法权益(yì)。

　　3.中(zhōng)信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司披(pī)露的公告中提出(chū)向(xiàng)证监会提交证券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺申请，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法》新增(zēng)了证券领域行政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人承诺制度（以下简称当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制度）。当(dāng)事(shì)人承诺制度是指国务院(yuàn)证券监督管理机构对涉嫌(xián)证券(quàn)期货违法的单位(wèi)或(huò)者个(gè)人进行调查期间，被调查(chá)的当事(shì)人承诺纠正涉嫌(xián)违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或(huò)者不(bù)良影响并经国务院证(zhèng)券监督管理(lǐ)机(jī)构认可，当事人(rén)履行(xíng)承诺(nuò)后国(guó)务院证券监(jiān)督管理机(jī)构(gòu)终止案(àn)件调查的行政执法方式。相(xiāng)关法(fǎ)律法规明确规(guī)定了当(dāng)事人承诺(nuò)制度的(de)基(jī)本流(liú)程、适用(yòng)范围、监督制约机制等(děng)。

　　根(gēn)据《证券期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度实施办法》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数额的(de)确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为可能获(huò)得的收(shōu)益(yì)或者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行为(wèi)依法可(kě)能被处以(yǐ)罚款和没收(shōu)违法所得的金额，以及投(tóu)资者因当(dāng)事人涉嫌违法(fǎ)行为所(suǒ)遭(zāo)受的损失等诸多因素(sù)。承诺金数额通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投资者(zhě)损失(shī)，在(zài)证券期货(huò)行政执法当事人承诺这一(yī)程序(xù)中，既可以实现对申请人(rén)的精准打(dǎ)击，也可(kě)以有效便捷地(dì)补偿投资者的损(sǔn)失(shī)。因此，当事人承诺制度可(kě)以一并(bìng)解决案件(jiàn)相(xiāng)关的(de)行政处理与民事赔偿(cháng)问题(tí)，有效提高执法效能(néng)，达(dá)到行(xíng)政追责与民(mín)事追(zhuī)责相统一的(de)效果。

　　对于中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有(yǒu)限公司向我会提交(jiāo)当事人(rén)承诺申请(qǐng)，我会将依(yī)据《证券(quàn)法》《证券期(qī)货行政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度实(shí)施办法》《证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制度(dù)实施规定》等规定，依法依(yī)规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储所涉的证券公司(sī)、会(huì)计师事务所、律师(shī)事务所等中介机构及其责任人员，下一(yī)步(bù)将如(rú)何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要(yào)求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储所涉中介(jiè)机构(gòu)开展“一案双查”。在泽达易(yì)盛案中(zhōng)，东兴(xīng)证券股份有限公司(sī)、天健会计师事(shì)务所、北京市康达律(lǜ)师事务(wù)所(suǒ)等(děng)中介机构(gòu)因涉嫌在(zài)相关执(zhí)业过程中未勤勉尽责，近日已(yǐ)被我会立案。在紫晶存储案中，我会对(duì)中(zhōng)信建投证券股份有限公(gōng)司(sī)、容诚(chéng)会计师事务(wù)所、致同(tóng)会计(jì)师事务所、广(guǎng)东(dōng)恒益律师事务所等中介机构启(qǐ)动了相(xiāng)关调查(chá)工作，后续将根据其(qí)在相关执(zhí)业行为中的勤勉尽责情况，结(jié)合其主动先行(xíng)赔(péi)付(fù)以及申请证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺等情形，依法进行下一步(bù)处(chù)理。需要指出的是(shì)，我们将关(guān)注相关中介机(jī)构(gòu)有关责任人(rén)员在上(shàng)述案件中(zhōng)的执(zhí)业行为，如果发现有关责(zé)任人员存在违(wéi)法违规行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　证券公司(sī)、会计(jì)师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构是(shì)保障资本市场高质量发展的重要力量，中介机构及其(qí)从业人员(yuán)应当严格遵守法律法规和职业道德要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平竞争(zhēng)，自觉营造(zào)和维护(hù)风清气正的企业文化和(hé)行业(yè)文化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：中国书画艺术 上海市中心是哪个区最繁华，上海市中心是哪个区？