金(jīn)融(róng)界(jiè)4月21日消息 证监会(huì)有(yǒu)关部(bù)门负责(zé)人就泽达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案(àn)系科(kē)创板首(shǒu)批欺(qī)诈(zhà)发(fā)行案件答(dá)记者问。证监(jiān)会有关部门负责人表示，欺诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损害广大投资者合法(fǎ)权(quán)益(yì)，危及市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从(cóng)严打击(jī)证券违法(fǎ)活动(dòng)的意见》强调坚持(chí)“零(líng)容忍”要(yào)求，依法(fǎ)严(yán)厉查处(chù)证券(quàn)违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券违(wéi)法活动(dòng)。我会(huì)坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍(rěn)”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈发行(xíng)等(děng)违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体(tǐ)问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储(chǔ)案系(xì)科创板首(shǒu)批欺诈发行案件，社(shè)会(huì)影响(xiǎng)广泛。作(zuò)为监管机构，如(rú)何(hé)推动对上述发行(xíng)人、控股股东、实(shí)际控制人、中介机构及其责任(rèn)人员等相关责任主(zhǔ)体进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害(hài)广(guǎng)大投资者(zhě)合法权益(yì)，危及市(shì)场(chǎng)秩序和金融安全。中办、国(guó)办《关于依法从严打击(jī)证券违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉查处(chù)证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会(huì)坚决贯彻落实(shí)党中央国(guó)务院(yuàn)对(duì)资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈(zhà)发行等违法犯(fàn)罪(zuì)行为实(shí)行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券(quàn)发行(xíng)人(rén)及相关控(kòng)股股东(dōng)、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全(quán)方位追责。如在上述(shù)两案(àn)的行政责任方面，我会(huì)依法向泽(zé)达易(yì)盛（天津(jīn)）科(kē)技(jì)股份有(yǒu)限公司（以下简称泽达(dá)易(yì)盛(shèng)）和(hé)广东(dōng)紫晶信(xìn)息存储技术股份有限公司（以下(xià)简称紫晶(jīng)存储）及相关责(zé)任人作出行政处罚和市场禁入决(jué)定，分别对泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存(cún)储及相关责任人员(yuán)进行行(xíng)政处罚，并对部分责任人(rén)员(yuán)采取证券市场禁入措施。同时，我会(huì)加(jiā)强与公安机(jī)关的沟通协调(diào)，对(duì)涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依法(fǎ)及时移(yí)送公安机关处(chù)理，推动(dòng)案件刑事追责相关(guān)工作。另外，根据《上海证券(quàn)交易(yì)所科创板股票上市规则》的(de)规定，上海证券交(jiāo)易所将依法对(duì)泽达易盛、紫晶存(cún)储启动重大违法强(qiáng)制退市(shì)。

　　二是依法(fǎ)支(zhī)持适格投(tóu)资者及(jí)时有效(xiào)地追究违规上市公司(sī)及其相关中介(jiè)机构等责任(rèn)主体的(de)民事赔偿责任。民事责任是(shì)资本市场法律责任体系(xì)的重(zhòng)要(yào)组成(chéng)部(bù)分，是对违法行(xíng)为进行立(lì)体式追责的重要一环，也是(shì)提高资本市场违法违规成本的(de)重要举措(cuò)。我会将进一步畅通投资者权利(lì)救济渠道，维护(hù)投资者合(hé)法权益(yì)，督促市场参与各(gè)方归(guī)位(wèi)尽责(zé)，形成(chéng)资本市场良好生态(tài)。

　　三是对于为上市公(gōng)司提(tí)供保荐(jiàn)、承销(xiāo)服务(wù)的证券公司、出具(jù)审计报告的或者法(fǎ)律(lǜ)意见书的(de)证(zhèng)券(quàn)服务机(jī)构(gòu)等(děng)违(wéi)规主体实施精准打击。如果(guǒ)相关中介机构故(gù)意参(cān)与造假，情节恶劣，坚(jiān)决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理(lǐ)；如果相关中介机构主要涉嫌执业未勤(qín)勉尽责的情形，我会将按(àn)照过责相当的法治理念，综(zōng)合考虑违法程(chéng)度、案件情(qíng)况、执(zhí)法效率、赔偿投资者损失意愿和(hé)能力等因素，依法(fǎ)妥(tuǒ)善处理(lǐ)，让(ràng)中介机构(gòu)为其未勤(qín)勉尽责的(de)执业行为付出(chū)代价。

　　四是(shì)关(guān)于中(zhōng)介机构的责任(rèn)人员。证券公司、会计师(shī)事(shì)务所、律师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)从业人员的道(dào)德水准、专业能力、合(hé)规风险意识(shí)和廉洁从业(yè)水平等，是保障(zhàng)证券服务(wù)质(zhì)量的重要(yào)因(yīn)素。如果在(zài)欺诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等(děng)案件中发现相关(guān)中介机(jī)构责任人员存在(zài)违(wéi)法违(wéi)规(guī)行为，将依法(fǎ)依(yī)规(guī)予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行案严重损害投资者合法权益，目前在投资者保护方面(miàn)有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券(quàn)法(fǎ)》《民(mín)事诉讼法(fǎ)》等法律法规(guī)规(guī)定(dìng)了包括协(xié)商和解、纠(jiū)纷调(dn. v. adj. adv.是啥，英语词性分类12种及缩写iào)解、先行赔付、责令回购、行政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺、单独诉(sù)讼、示范判决、代表人诉讼等(děng)一(yī)系列投资者赔偿救济制(zhì)度。这(zhè)些制度各(gè)有优势，对(duì)于个案中采用何(hé)种方(fāng)式，需综合考虑不(bù)同投资(zī)者赔偿救济制度的(de)适用条件(jiàn)、投资者获赔的充分性和有效性、赔付责任主(zhǔ)体的意愿和(hé)能力等因(yīn)素(sù)，目标(biāo)都是有效保(bǎo)护投资者(zhě)、惩戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对于(yú)泽达(dá)易(yì)盛案，上(shàng)海金融法院已经收到泽达(dá)易盛普通代表人诉讼(sòng)起诉材料，中证中(zhōng)小投资(zī)者服务中心(xīn)发(fā)布公告，表示密切关注泽达易盛普通代(dài)表人诉(sù)讼进(jìn)展，如(rú)上海金融法院受理并裁定适用普通(tōng)代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼，将依法接(jiē)受投资者(zhě)特(tè)别(bié)授权，申(shēn)请参加该(gāi)案并(bìng)转换特别代(dài)表人诉讼(sòng)。特别(bié)代(dài)表人诉讼制(zhì)度具有“默(mò)示(shì)加入(rù)、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事(shì)赔偿(cháng)问(wèn)题，适格(gé)投(tóu)资者的合(hé)法权益可(kě)以在(zài)诉讼(sòng)程(chéng)序中得到保护。

　　对于紫晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存储申请首次公开(kāi)发行(xíng)股票的保(bǎo)荐机构和主承销商，与其他中介机(jī)构正在主(zhǔ)动(n. v. adj. adv.是啥，英语词性分类12种及缩写dòng)筹备投资者赔(péi)偿事宜，拟共同出资10亿元(yuán)设立先行赔付(fù)专项基(jī)金（上(shàng)述(shù)金额为公司初(chū)步(bù)估算结果，基金(jīn)规模将(jiāng)根据最(zuì)终计(jì)算(suàn)的适(shì)格投资者损失赔付(fù)金(jīn)额进(jìn)行调整），用于先行赔(péi)付适格投资者的投(tóu)资损失。先行(xíng)赔付可以高效(xiào)、快捷地(dì)解(jiě)决紫晶(jīng)存储案(àn)的(de)民事赔偿问题(tí)，适格投资者可以积极参(cān)与先行赔付程(chéng)序直接(jiē)获赔，以(yǐ)维护自身合(hé)法(fǎ)权益。

　　3.中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公司(sī)披露(lù)的公告中提出向证监(jiān)会提交证券期货行政执法当事人(rén)承诺申请(qǐng)，证监会(huì)将(jiāng)如何(hé)处(chù)理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法(fǎ)》新增(zēng)了(le)证(zhèng)券(quàn)领域行政执法当事人承诺制度（以(yǐ)下(xià)简称(chēng)当(dāng)事人承诺制度）。当事人(rén)承诺制度是指(zhǐ)国务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构对涉嫌证券期(qī)货违法的(de)单位或(huò)者个(gè)人(rén)进(jìn)行调查期间，被(bèi)调查的当事人(rén)承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔偿有关投资者损失(shī)、消除损害或(huò)者不良影响(xiǎng)并经国务院证券(quàn)监督(dū)管理机构认可，当事(shì)人(rén)履行承诺后国务院证券监督(dū)管理机(jī)构终止案件调(diào)查的行政执(zhí)法方(fāng)式(shì)。相关法(fǎ)律法规(guī)明(míng)确规定(dìng)了当(dāng)事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度的基(jī)本流程(chéng)、适(shì)用(yòng)范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根据(jù)《证(zhèng)券期(qī)货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺(nuò)制度实施办法》等规(guī)定(dìng)，承(chéng)诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需(xū)要(yào)综合考虑当事人(rén)因涉嫌违法行为可能(néng)获得的(de)收益或者(zhě)避免的损失、当事人涉(shè)嫌违法行(xíng)为(wèi)依法可能被处以罚款和没收违法所(suǒ)得的金额，以及投(tóu)资者因当事人涉嫌违法行为(wèi)所遭(zāo)受的损失(shī)等诸多因素(sù)。承(chéng)诺金(jīn)数额通常高于(yú)罚没款数(shù)额(é)，且可用(yòng)于赔偿投资者损失，在(zài)证券期货行政执法当事人承(chéng)诺这一程序中，既(jì)可以实现对(duì)申请人的(de)精准(zhǔn)打击，也(yě)可以有效便捷地补偿投(tóu)资者的(de)损(sǔn)失。因(yīn)此，当事人(rén)承诺制度可以(yǐ)一(yī)并(bìng)解决案件相关的行(xíng)政处理与民(mín)事赔偿问(wèn)题，有(yǒu)效提(tí)高执法效能，达到行政(zhèng)追责(zé)与民(mín)事追责(zé)相统一(yī)的效果。

　　对于(yú)中信建投证券(quàn)股份有限公司向我(wǒ)会提(tí)交(jiāo)当事人(rén)承诺(nuò)申请，我会将依据(jù)《证券法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制(zhì)度实施办(bàn)法(fǎ)》《证券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制度(dù)实施(shī)规(guī)定》等规定，依(yī)法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事务(wù)所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介(jiè)机构及其(qí)责任人员(yuán)，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零(líng)容忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一案双查”。在(zài)泽达易盛案中，东兴证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司、天健会计(jì)师事务所(suǒ)、北京(jīng)市康达(dá)律师事务(wù)所等中介机构(gòu)因涉(shè)嫌(xián)在相关(guān)执业(yè)过(guò)程中未勤勉尽责，近日已(yǐ)被(bèi)我会(huì)立案。在紫晶(jīng)存储(chǔ)案中，我(wǒ)会对中信建投(tóu)证券股份有限公司、容诚会计师(shī)事务所、致同会(huì)计师事务(wù)所、广东恒益律师事务所等中介(jiè)机构启(qǐ)动了相关调查工作，后续将根据其(qí)在相关(guān)执(zhí)业(yè)行为中的(de)勤勉尽责(zé)情况(kuàng)，结合(hé)其主动先(xiān)行赔付以及申请证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人承诺等情形，依法(fǎ)进行下一步(bù)处理。需要(yào)指出(chū)的是，我们将关注相关中介(jiè)机(jī)构有(yǒu)关责任人员在上述案(àn)件中的执业行(xíng)为(wèi)，如果发现有关责任人员存在违法违规行(xíng)为(wèi)，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券(quàn)公(gōng)司、会(huì)计师事(shì)务所(suǒ)、律师事务所等(děng)中介机构是(shì)保(bǎo)障资本市场高质量发(fā)展的重要力量，中(zhōng)介(jiè)机构及其从业人员应当严格遵守(shǒu)法律法规和(hé)职业道德要求(qiú)，勤(qín)勉尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自觉营造和(hé)维护风清气正(zhèng)的(de)企业文化和行业文(wén)化(huà)，珍视行业声誉。

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