金(jīn)融界4月21日消息(xī) 证监会(huì)有关(guān)部门负责人就泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案(àn)件答记者问。证(zhèng)监会有关(guān)部门负责人(rén)表示，欺诈发行、财务造(zào)假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害(hài)广大投资者合法权(quán)益，危及市场(chǎng)秩序和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击(jī)证(zhèng)券违法活动的(de)意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求(qiú)，依(yī)法(fǎ)严(yán)厉查处证券(quàn)违法犯罪案(àn)件，立体化(huà)打击证券(quàn)违法(fǎ)活(huó)动。我会坚决(jué)贯彻落实党(dǎng)中央国(guó)务院(yuàn)对资本市场违(wéi)法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答(dá)如下(xià)：

　　1.泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺(qī)诈发行案件，社会影响(xiǎng)广泛。作为(wèi)监管机(jī)构(gòu)，如何推动对(duì)上述发行人、控股(gǔ)股东、实际控(kòng)制(zhì)人、中介机(jī)构及(jí)其责任人员等相关责任主体进行(xíng)立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等(děng)资本(běn)市场“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广大投资(zī)者合(hé)法权(quán)益，危及市场秩(zhì)序和金融安全(quán)。中办、国办《关于依(yī)法(fǎ)从严打击证券违法活(huó)动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚(jiān)持“零(líng)容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击(jī)证(zhèng)券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形(xíng)成强力震慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证券发(fā)行人及(jí)相关控股股东(dōng)、实(shí)际(jì)控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如(rú)在(zài)上述两案的行(xíng)政责任方(fāng)面(miàn)，我会依法向泽达易盛（天津(jīn)）科技股份有限公司（以下简称泽(zé)达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股份有(yǒu)限(xiàn)公司（以下(xià)简称紫晶存储）及相关责任人作出行(xíng)政处罚和(hé)市场禁入决定，分别对泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储及(jí)相关责任人员进行(xíng)行政处罚(fá)，并对(duì)部分责(zé)任(rèn)人员采取证券市场禁入措施(shī)。同(tóng)时(shí)，我会加强(qiáng)与公(gōng)安(ān)机关的(de)沟通协调，对涉(shè)嫌刑事犯(fàn)罪(zuì)的当事人依(yī)法及时移送(sòng)公(gōng)安机(jī)关处理，推动案件刑事追责相关工(gōng)作。另(lìng)外，根据《上海(hǎi)证券(quàn)交易所科(kē)创板股票上市规则》的规定，上(shàng)海证券交易(yì)所将依法对(duì)泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重大(dà)违法强(qiáng)制退市。

　　二是依法(fǎ)支(zhī)持适格投(tóu)资者(zhě)及时有效地追究违规上市公(gōng)司及其相关中介机构等(děng)责任主(zhǔ)体的民事赔偿责任。民(mín)事责任是资本市场法律责任体系的重要组成部(bù)分，是对违法行为进行立体七美德分别对应哪几个天使 七美德分别是谁式追(zhuī)责的重要(yào)一环，也是提(tí)高资本(běn)市(shì)场违法违规成本的(de)重要举(jǔ)措。我(wǒ)会将(jiāng)进一(yī)步畅通(tōng)投资者权利救济(jì)渠道，维护投(tóu)资(zī)者合(hé)法(fǎ)权益，督促市(shì)场参(cān)与(yǔ)各方归位尽(jǐn)责，形(xíng)成资本市场良好生态(tài)。

　　三(sān)是对于为上(shàng)市公(gōng)司提供保(bǎo)荐、承销(xiāo)服(fú)务的证券公司、出具审(shěn)计报告的或者法律意见书的证券服务机构等违规主体实施(shī)精准打击。如果相关中介机构故意(yì)参与造假(jiǎ)，情节恶(è)劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司(sī)法机关处(chù)理；如果相关中(zhōng)介机构(gòu)主(zhǔ)要涉(shè)嫌执业未勤勉尽(jǐn)责(zé)的(de)情形，我会将(jiāng)按照过责相当的法治理念，综(zōng)合考虑违法程度、案件情况、执法(fǎ)效率(lǜ)、赔偿投资者损(sǔn)失意愿和能力(lì)等因(yīn)素(sù)，依法(fǎ)妥善处理，让(ràng)中介机(jī)构为(wèi)其未勤勉尽责(zé)的执业行为(wèi)付出(chū)代价。

　　四是关于中介机构的(de)责任(rèn)人员。证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)从业人员(yuán)的道德水准、专(zhuān)业能力、合规(guī)风(fēng)险意识和廉洁(jié)从业水平等，是(shì)保障证券服务质量的重要(yào)因素。如果在欺诈发行、财务造(zào)假等案件中发现相关中介(jiè)机构责(zé)任人员存(cún)在违法违(wéi)规行为(wèi)，将依法依规(guī)予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺诈发(fā)行案严重损害投(tóu)资(zī)者合法(fǎ)权益，目前在投资者保护方面有(yǒu)哪(nǎ)些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等(děng)法律法规规定了包(bāo)括协商(shāng)和解、纠(jiū)纷调解、先(xiān)行(xíng)赔付(fù)、责令回购、行(xíng)政执(zhí)法当事(shì)人承诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代表人(rén)诉(sù)讼等(děng)一(yī)系列(liè)投资者(zhě)赔偿救济制(zhì)度。这些制度各有优势(shì)，对于(yú)个案(àn)中采用(yòng)何种方式(shì)，需综合考虑不同投资者(zhě)赔偿救济制(zhì)度的适用条件、投资者(zhě)获赔的充分性和有效性、赔付责任主体的(de)意(yì)愿和能(néng)力(lì)等因素，目标都是有效保护投资(zī)者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对(duì)于(yú)泽达易盛案，上(shàng)海金融法(fǎ)院已经收到泽(zé)达(dá)易盛(shèng)普通代表人(rén)诉讼起诉材(cái)料(liào)，中证中小(xiǎo)投资(zī)者服务(wù)中心发布公告(gào)，表(biǎo)示密切关注(zhù)泽(zé)达易盛普通(tōng)代表人诉讼(sòng)进(jìn)展，如上海金融(róng)法院受理(lǐ)并裁(cái)定(dìng)适用普通代表人(rén)诉讼，将(jiāng)依(yī)法接受(shòu)投资者特别授权，申请参加(jiā)该案并转(zhuǎn)换特(tè)别代表人(rén)诉讼(sòng)。特别代表(biǎo)人(rén)诉讼制度具(jù)有“默示加入、明示退出”的特征，能(néng)够一(yī)揽子解决泽达易(yì)盛案的民事赔(péi)偿问题，适格(gé)投资者的合法(fǎ)权益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对(duì)于(yú)紫晶存储案(àn)，中信建投证券股份有(yǒu)限公司作为紫(zǐ)晶存(cún)储申请首次公开(kāi)发行股(gǔ)票(piào)的保荐机构(gòu)和主(zhǔ)承销商(shāng)，与其(qí)他中(zhōng)介机(jī)构正(zhèng)在(zài)主(zhǔ)动(dòng)筹备投资(zī)者赔偿事(shì)宜，拟共同出资10亿(yì)元设立先行(xíng)赔付专(zhuān)项基金（上述金(jīn)额为(wèi)公司初(chū)步估算结果，基(jī)金规模将根(gēn)据最终计算的适格投(tóu)资者损失赔付金额(é)进行调整(zhěng)），用于(yú)先行赔付适(shì)格投资者的投资(zī)损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参(cān)与先行赔付程序(xù)直接获赔，以维护自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披(pī)露的(de)公告中(zhōng)提出(chū)向证(zhèng)监会提交证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)申请，证监(jiān)会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法(fǎ)》新增了证(zhèng)券领域(yù)行政执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度(dù)（以下简称当事(shì)人承诺制(zhì)度(dù)）。当事人承(chéng)诺制度是指(zhǐ)国务院证券监督管理机(jī)构对(duì)涉嫌(xián)证券期(qī)货违法的单位或者个人进(jìn)行(xíng)调查(chá)期(qī)间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌(xián)违法行为(wèi)、赔偿有关投资者损失、消除损害(hài)或者(zhě)不良(liáng)影(yǐng)响并经(jīng)国务院证券监督管理(lǐ)机构(gòu)认可，当事(shì)人(rén)履行承(chéng)诺后(hòu)国务院证券监督管理机构终止案(àn)件调查的行政(zhèng)执法方式。相关法律法规明确规定(dìng)了当事人承诺制度的基本流(liú)程、适(shì)用范围(wéi)、监督制约(yuē)机制等(děng)。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺制(zhì)度实施办法》等规定(dìng)，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综(zōng)合考虑当事(shì)人因(yīn)涉嫌违法行为可能获(huò)得的(de)收益或者避免的损失(shī)、当(dāng)事人涉嫌违法行为(wèi)依法(fǎ)可能被处以罚款和没收违法(fǎ)所得的金额(é)，以及投(tóu)资(zī)者因当事人(rén)涉(shè)嫌违法行(xíng)为(wèi)所遭受(shòu)的损失等诸多因(yīn)素。承诺金数额通(tōng)常高(gāo)于罚(fá)没款数额，且可用于赔偿投资者(zhě)损失，在证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺这一程序(xù)中，既(jì)可以实现对申请(qǐng)人(rén)的精准打击，也可以有效便(biàn)捷地补偿投资者的(de)损失。因(yīn)此，当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度(dù)可以一并解决案件(jiàn)相关的行政处理与民事赔偿问题(tí)，有效(xiào)提高执法(fǎ)效能，达(dá)到行(xíng)政(zhèng)追责与民事追责相统(tǒng)一的效果(guǒ)。

　　对于中信建投证券股份有限公司向我会提交当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺申(shēn)请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制度(dù)实(shí)施(shī)办法》《证券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制(zhì)度实施(shī)规定》等规定(dìng)，依(yī)法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存储所涉的(de)证券(quàn)公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介机构及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻(chè)“零容忍”要(yào)求，对(duì)泽达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机构开展“一案(àn)双查”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴证券股份有限公(gōng)司、天健(jiàn)会计师(shī)事务(wù)所、北京市康达(dá)律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机(jī)构因涉嫌在相关执(zhí)业过程(chéng)中未勤勉尽责，近日已被(bèi)我会(huì)立案。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对中(zhōng)信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限公司、容诚会计师事(shì)务所、致同会计师事务所、广(guǎng)东恒益律师事(shì)务所等中介(jiè)机构启(qǐ)动了相关调(diào)查工(gōng)作，后续将根(gēn)据其在相关执业行(xíng)为中的勤勉尽(jǐn)责情况，结合(hé)其主(zhǔ)七美德分别对应哪几个天使 七美德分别是谁动(dòng)先行赔付以及申(shēn)请证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺等情形，依法进行下一(yī)步处理。需要(yào)指出的(de)是(shì)，我们(men)将关注相关中介机构有关(guān)责任人员在上述案件中的(de)执(zhí)业行为(wèi)，如果发现有关责任(rèn)人员存在违法违规行为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务(wù)所、律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构是(shì)保障资本市场(chǎng)高(gāo)质量发展的重要力量(liàng)，中介机构及其从业人员应当严(yán)格遵守法律法规和职(zhí)业道德要求，勤(qín)勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁(jié)自(zì)律(lǜ)、公平(píng)竞争，自觉营造和(hé)维护风清气正的企业文化和(hé)行业文化，珍视行(xíng)业声誉。

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