科创板首批退市(shì)公(gōng)司，正式确(què)认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达(dá)分别(bié)发(fā)布公告称，其(qí)收到(dào)证(zhèng)监会下(xià)发的(de)《行(xíng)政处罚决定(dìng)书》，将被实施重大违法强制退市(shì)，

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　　与此(cǐ)同(tóng)时，上交所也对两公司(sī)下发拟终止(zhǐ)公(gōng)司股(gǔ)票上市的事先(xiān)告知(zhī)书，两家公司的(de)股票(piào)自4月24日开市起停牌(pái)。

　　4月21日晚(wǎn)间，上海金融法院消息显示，其收到12名(míng)投资者(zhě)共同起(qǐ)诉(sù)泽达(dá)易盛(shèng)、林应等证券虚假陈(chén)述责任纠纷的申请，保荐券商东兴证券(quàn)及(jí)两名保(bǎo)代、天健会(huì)计师(shī)事务所、康达律师事(shì)务所均在被起(qǐ)诉名单中。

　　来看详情(qíng)——

　　欺诈发行+信披违法违(wéi)规(guī)

　　*ST紫晶(jīng)被罚3669万(wàn)

　　首先来看*ST紫晶方面(miàn)的问题：

　　证监会行政(zhèng)处罚(fá)决(jué)定书显示，紫晶(jīng)存(cún)储存在欺诈(zhà)发行的(de)问题。紫晶存储于(yú)2019年4月3日披露招股书申报稿，同(tóng)年10月获科创板(bǎn)上市委审议(yì)同意发行(xíng)上(shàng)市，2020年3月(yuè)在科创板上市。

　　经查，紫晶存储《招股说明书》通过(guò)虚构(gòu)销(xiāo)售合同、伪造物流单据和验(yàn)收单据入账(zhàng)、安排资金回款、提前确认(rèn)收(shōu)入等(děng)方式虚增营业收(shōu)入、利润。其(qí)中(zhōng)，2017年-2019年上半(bàn)年分别虚增利(lì)润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利(lì)润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说(shuō)明书》未按规(guī)定披露的2016年末、2017年(nián)末以及(jí)2019年(nián)上半年末(mò)对外担保余额分别为1,000万元(yuán)、1,000万(wàn)元、7,500.12万元。截至招股说明书签署日，未按规定披露对(duì)外担保余(yú)额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫(zǐ)晶存(cún)储继续通过前述财(cái)务造假方式虚增(zēng)营业(yè)收入、利润。2019年(nián)虚增利(lì)润14529.07万元，占(zhàn)当期报(bào)告记载的利(lì)润(rùn)总额(é)绝对值的94.55％；2020年虚增利润(rùn)16902.36万元(yuán)，占当期报告记(jì)载(zài)的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报中仍存(cún)在未按规定披(pī)露对外担保(bǎo)的问题(tí)。

　　最终，证(zhèng)监会(huì)对紫晶存储(chǔ)责令(lìng)改正(zhèng)，给予警告，并处以3668.52万元罚款，对实控人郑穆(mù)、罗铁威分别处以2164.26万(wàn)元、1803.55万(wàn)元罚款。此外，郑(zhèng)穆被(bèi)采取终身市场禁入措施，罗(luó)铁威被处10年市场(chǎng)禁(jìn)入措施(shī)，其他(tā)相关(guān)负责人也被处(chù)以(yǐ)罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈发(fā)行被罚(fá)超(chāo)8亿

　　实控人(rén)、财务总(zǒng)监(jiān)终身市场(chǎng)禁入

　　泽达易盛方面，行(xíng)政(zhèng)处罚决定书显(xiǎn)示(shì)，其于2019年6月(yuè)披露招股书(shū)申报稿，2020年6月(yuè)在科(kē)创板上市(shì)。

　　经查(chá)明，泽达易盛在公告的证(zhèng)券发(fā)行文件中隐瞒(mán)重要事实、编造重大虚假内容，2016年-2019年累计虚增(zēng)营业收入34229.63万元，虚增利润(rùn)18673.53万元，且(qiě)未如实披(pī)露关联(lián)交易、股权代(dài)持情况等。

　　在上市后，泽达易(yì)盛及其全资(zī)子公司浙江(jiāng)金淳、杭州畅(chàng)鸿签订(dìng)虚假(jiǎ)合同、开展虚假业务，2020年虚增(zēng)利润8246.92万元，占当期报告(gào)记载的利润总额(é)的88.97％；2021年虚增利(lì)润2665.78万元(yuán)，占当期(qī)报(bào)告记载的利(lì)润总(zǒng)额的56.23％。此外，泽(zé)达易盛还(hái)存在虚(xū)增在建(jiàn)工程等问题(tí)。

　　值得关注(zhù)的是，对(duì)于欺诈发(fā)行部分，证(zhèng)监(jiān)会对泽达易盛(shèng)处(chù)以非法所募集资金金(jīn)额20％的处(chù)罚(fá)，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存储则被罚款非法募集资金的(de)3％，罚款金额3068.52万元。

　　合(hé)并其他(tā)违法事实计(jì)算(suàn)，证监会最(zuì)终对泽(zé)达易(yì)盛(shèng)处以8.6亿元罚款，对实控人、时任(rèn)董事长、总经理林应(yīng)处以3800万(wàn)元罚款，时任董事、副总经理、财务总(zǒng)监(jiān)、董事会秘书应岚被罚(fá)1300万元(yuán)，二人(rén)均被(bèi)采取终身(shēn)市场禁入。

　　颇为诡异(yì)的(de)是，在4月21日市场全面大跌的(de)行情下(xià)，两家公司均有不同幅度的上涨。*ST泽达(dá)股价(jià)大涨6.98％，报收(shōu)4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶大涨(zhǎng)3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截至2022年(nián)9月30日，*ST泽(zé)达A股股东总户数为6538户(hù)，户均(jūn)持(chí)股市值(zhí)14.62万元；*ST紫晶A股(gǔ)股东总户数(shù)为(wèi)12352户，户均持股(gǔ)市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已被提起诉(sù)讼

　　中介机构(gòu)一同(tóng)被诉

　　行政处罚“靴(xuē)子落地”，两(liǎng)家公司也进入(rù)到(dào)停牌及被(bèi)终止上市(shì)的阶段(duàn)。

　　4月21日盘后，*ST泽达(dá)、*ST紫晶双双(shuāng)发布公告称，公司触及(jí)《上海(hǎi)证券(quàn)交易所(suǒ)科创板(bǎn)股票上市规则》第12.2.2条第(dì)（一）项规定的重大违法行为，将(jiāng)被实施重大违法(fǎ)强制退市(shì)。公司股(gǔ)票自2023年4月(yuè)24日（星期一）开市(shì)起停牌。

　　4月(yuè)21日，两(liǎng)家(jiā)公司均(jūn)收到上交所下发的拟终止公(gōng)司股票上(shàng)市的(de)事(shì)先告知书。在收到终止上市告知书后，两家公(gōng)司可(kě)以根据规(guī)定(dìng)申请听证，提出(chū)陈述和申(shēn)辩。交易(yì)所由上市(shì)委员会就是否终止公司股票上市事宜进行审议，并根据上市委员会的审(shěn)核意见作出(chū)是否终止(zhǐ)公司股票上市的决(jué)定。

　　根据相关规定，若股票被(bèi)终止(zhǐ)上市，自交(jiāo)易所公(gōng)告(gào)对股票作出终止上市的决定之(zhī)日后5 个交易日届(jiè)满的(de)下(xià)一交易日起(qǐ)，相关(guān)公司股票复牌并进入(rù)退市整理期，并在股(gǔ)票简称前冠以“退市”标识，退(tuì)市整理期的(de)交(jiāo)易期限为15 个(gè)交易日。交(jiāo)易所(suǒ)将(jiāng)在(zài)退(tuì)市整(zhěng)理期届满后5个交易日(rì)内对股票予以摘牌，股(gǔ)票最终终止上(shàng)市。

　　另外(wài)，4月21日晚间，上海金融法(fǎ)院(yuàn)官微发布消息显(xiǎn)示，其已于(yú)当(dāng)日收到12名投资者共同(tóng)起诉泽达易盛等证券虚(xū)假陈述(shù)责任(rèn)纠纷的申请(qǐng)。起诉投资者同时申请适用(yòng)普通代表人诉讼程序审理案件。上海金融法院称，其(qí)将(jiāng)依法审查，及时公布进展(zhǎn)情况。

　　值得关注(zhù)的是，在(zài)投资者提起(qǐ)的诉讼(sòng)中，被告除了泽(zé)达易盛及(jí)实控人(rén)、董监高等(děng)，中介机构东兴证券(quàn)及两名(míng)保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健会计师事务所、康达(dá)律(lǜ)师(shī)事(shì)务所也均在被(bèi)起诉(sù)之(zhī)列。

　　3月31日晚间(jiān)，东兴证券曾发布公告称，因在(zài)执行(xíng)泽达易(yì)盛(shèng)首(shǒu)次公开(kāi)发行股票并在科创板上(shàng)市项目中，涉嫌(xián)保荐(jiàn)、承(chéng)销及(jí)持续(xù)督(dū)导等业务(wù)未(wèi)勤勉尽(jǐn)责，证监(jiān)会决定(dìng)对(duì)其(qí)公司立案。

　　4月(yuè)21日(rì)，中证中小投(tóu)资者服(fú)务中心公告称，关注到上海金融(róng)法院(yuàn)收到12名(míng)投资者(zhě)共同起诉泽达(dá)易盛等证券虚(xū)假陈述责任纠纷的申请，起诉(sù)投资者同时申请适用普通代表人诉讼程序审理案件。泽达易(yì)盛(shèng)是科(kē)创板首批(pī)被(美国管得了比尔盖茨吗bèi)中(zhōng)国证监(jiān)会立案调查公司(sī)，根据《行政处罚决定书》，公司构成(chéng)欺(qī)诈发行。

　　投(tóu)服(fú)中心(xīn)将密切关注诉讼进展，如上(shàng)海金融法(fǎ)院后续(xù)受理并裁定适(shì)用普(pǔ)通代表人诉讼，发布(bù)普通代表人(rén)诉(sù)讼权(quán)利登记公告，拟相关法律法规公(gōng)开征(zhēng)集并(bìng)接受(shòu)50名以上（含50名）投资者特(tè)别授权，申请参加普通(tōng)代(dài)表人诉讼并申(shēn)请转换(huàn)特别(bié)代表人诉讼(sòng)。

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