金融界4月21日(rì)消息(xī) 证监会(huì)有关部门负责人就泽达(dá)易盛案(àn)、紫晶存(cún)储案系科创板(bǎn)首批欺(qī)诈(zhà)发(fā)行案件答记者问。证监会有关部(bù)门负(fù)责人表示，欺诈发行、财务(wù)造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者(zhě)合法权益(yì)，危及市(shì)场秩序和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法(fǎ)从严打击证(zhèng)券违法活动的意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉(lì)查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化(huà)打(dǎ)击证券违法活动。我(wǒ)会坚(jiān)决(jué)贯彻落实(shí)党中(zhōng)央(yāng)国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发(加滕鹰是谁 加滕鹰是哪国fā)行(xíng)等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强力震慑。

　　具体问(wèn)答(dá)如(rú)下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛案(àn)、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺(qī)诈发(fā)行(xíng)案件(jiàn)，社会影响广泛。作为监管机构，如何推(tuī)动对上述加滕鹰是谁 加滕鹰是哪国发行人、控(kòng)股股东、实际控制人、中介机构及其责任人员(yuán)等相关责任(rèn)主体(tǐ)进行立体化追(zhuī)责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造(zào)假等资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资(zī)者合法权益，危(wēi)及市场秩序和(hé)金融(róng)安全。中办、国办(bàn)《关于(yú)依法从严打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动(dòng)的(de)意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要(yào)求，依法严厉查(chá)处证券违法(fǎ)犯罪案(àn)件，立(lì)体化打击(jī)证券违法活(huó)动。我会(huì)坚(jiān)决贯(guàn)彻(chè)落(luò)实党中央(yāng)国务院对资本市(shì)场(chǎng)违法犯罪(zuì)行(xíng)为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等(děng)违法犯罪(zuì)行(xíng)为实(shí)行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力(lì)震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人(rén)及相(xiāng)关控股股东(dōng)、实际(jì)控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追责(zé)。如在上述两(liǎng)案的行(xíng)政责(zé)任(rèn)方面，我会依法向(xiàng)泽达易(yì)盛（天津）科技(jì)股份有限公(gōng)司（以下简(jiǎn)称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶信息存(cún)储技(jì)术(shù)股(gǔ)份(fèn)有限公司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚和市(shì)场禁入(rù)决定，分(fēn)别(bié)对(duì)泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储及(jí)相关责任人员(yuán)进行行政处罚，并对部(bù)分责任人员(yuán)采取证券市场禁(jìn)入措施。同时，我会加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的(de)当事人依(yī)法(fǎ)及时(shí)移送公安机关处理(lǐ)，推动案件刑(xíng)事追责(zé)相关工作。另外，根据《上海证(zhèng)券交易(yì)所(suǒ)科创板股(gǔ)票上市(shì)规则》的规定，上海证(zhèng)券交易所将(jiāng)依法(fǎ)对泽达易(yì)盛(shèng)、紫(zǐ)晶存(cún)储启(qǐ)动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是(shì)依法支持适(shì)格投(tóu)资者及(jí)时有效地追究违规上市公司及(jí)其(qí)相关(guān)中介机构等责任主体的(de)民事赔偿(cháng)责任。民事责任是(shì)资(zī)本市(shì)场法律责任(rèn)体系的重要(yào)组成部(bù)分，是对违法行为进行(xíng)立体式追责(zé)的重要一(yī)环(huán)，也是(shì)提高(gāo)资本市场违法(fǎ)违规(guī)成本(běn)的重要举措。我会(huì)将进一(yī)步畅通投资者(zhě)权利救济渠道，维护投资者(zhě)合法权益，督促市(shì)场(chǎng)参与各方归位尽(jǐn)责(zé)，形(xíng)成资本市场良好生态。

　　三是(shì)对于为上市公司提供保荐、承销服务的证券公司、出具审计报(bào)告(gào)的或者法律意见书的证券服(fú)务机构等违规主体实施精准打击。如果(guǒ)相关(guān)中介(jiè)机构故意参与(yǔ)造假，情(qíng)节恶(è)劣，坚(jiān)决严(yán)惩(chéng)，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机(jī)关处理(lǐ)；如(rú)果相关中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会(huì)将按照过责相(xiāng)当的(de)法治理念，综合考虑违法程度、案件情况(kuàng)、执法(fǎ)效(xiào)率、赔偿投资者损失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介(jiè)机构为其未(wèi)勤(qín)勉尽责的(de)执业(yè)行为付(fù)出(chū)代价。

　　四是关(guān)于中介机(jī)构的责任人员。证(zhèng)券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构从业人员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合规风险意识(shí)和廉洁从(cóng)业水平(píng)等，是(shì)保障证(zhèng)券服务(wù)质(zhì)量的重(zhòng)要因素。如(rú)果(guǒ)在欺诈发行、财务造假等案件(jiàn)中发现(xiàn)相(xiāng)关中介机构责任人员存在违法违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发(fā)行(xíng)案(àn)严(yán)重损(sǔn)害投资者合法权益(yì)，目(mù)前在投资者保护方(fāng)面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉(sù)讼法》等法律(lǜ)法规规定了包括(kuò)协(xié)商和解(jiě)、纠(jiū)纷调(diào)解、先行赔付、责令回(huí)购、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表人(rén)诉讼等一系列(liè)投资者赔偿救(jiù)济制度。这些制度各有(yǒu)优势(shì)，对于个案中采用何(hé)种方式，需综合考(kǎo)虑不同投资者赔偿救济制度(dù)的适用条(tiáo)件、投资者(zhě)获赔的充分性和有(yǒu)效(xiào)性、赔(péi)付责任主(zhǔ)体的(de)意愿和能力(lì)等因素(sù)，目标都(dōu)是有效保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑(shè)违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院(yuàn)已(yǐ)经收到(dào)泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)起诉材料，中证中小投资(zī)者服务中心发布公告，表示密切关注泽达易盛普通代表人(rén)诉(sù)讼进展，如上(shàng)海金融法(fǎ)院(yuàn)受理并裁定适用普通(tō加滕鹰是谁 加滕鹰是哪国ng)代表人(rén)诉讼(sòng)，将依法(fǎ)接受投资者特(tè)别授权，申请参加该案(àn)并(bìng)转换特别(bié)代表人诉(sù)讼。特别代表人诉(sù)讼(sòng)制度(dù)具有“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽子解(jiě)决泽达易(yì)盛(shèng)案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者的合法权益可(kě)以(yǐ)在诉讼程(chéng)序中(zhōng)得到保(bǎo)护。

　　对(duì)于(yú)紫晶存储案，中信(xìn)建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司作为紫晶存储申请首次公开发行股(gǔ)票的保荐机构(gòu)和主承销(xiāo)商，与其他中介机(jī)构正在主动筹备投资(zī)者赔偿事(shì)宜(yí)，拟共同出资10亿(yì)元设(shè)立(lì)先行赔付专项基金（上述金额为公司初步估算结果(guǒ)，基金规模将根据最终计算的适格投资者损失赔付金(jīn)额进(jìn)行调(diào)整），用于先行赔(péi)付适格投(tóu)资者的(de)投资损失(shī)。先行赔(péi)付可以高(gāo)效、快捷地解(jiě)决紫晶存储案的(de)民事赔偿问(wèn)题，适格(gé)投(tóu)资者可以积极参与先行赔付程序直接(jiē)获赔，以维护自身合(hé)法(fǎ)权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限公司(sī)披露的公告中提出(chū)向(xiàng)证监会提交证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺申请，证监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新增(zēng)了(le)证券领域行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制度（以(yǐ)下简称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证券监(jiān)督管理机构(gòu)对(duì)涉嫌证券期货违法的单位或者(zhě)个人(rén)进(jìn)行调查期间，被调查的(de)当事人承(chéng)诺纠正涉嫌违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为、赔偿有关(guān)投资者损(sǔn)失、消除损害或者不良影响(xiǎng)并经国务院证券(quàn)监督管理机构(gòu)认可，当事人履行承诺后国(guó)务院证券监督(dū)管理机构终止案(àn)件(jiàn)调查的行政执法方式。相关法律法规明确规定(dìng)了当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度的基本流(liú)程、适用(yòng)范围、监督(dū)制(zhì)约机制等。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人(rén)承诺制度(dù)实施办(bàn)法》等规定(dìng)，承诺金兼具惩戒和赔(péi)偿功能，承诺金(jīn)数额的(de)确定需(xū)要综合考虑当(dāng)事(shì)人因涉嫌违法行为可能获得的收(shōu)益(yì)或(huò)者避免的损(sǔn)失(shī)、当事人涉嫌违法行(xíng)为依法可能被(bèi)处以罚款和没收违(wéi)法所得的(de)金额，以及投资者因当事人涉(shè)嫌违法行(xíng)为(wèi)所遭受的损(sǔn)失等诸(zhū)多因素。承诺(nuò)金数额(é)通常高于罚没(méi)款(kuǎn)数额，且可用(yòng)于赔偿投资者损失，在证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)这一程(chéng)序中，既可以(yǐ)实现对申请(qǐng)人的精准打击，也可(kě)以有效便(biàn)捷(jié)地补偿投资者的损失。因此，当事人承(chéng)诺制(zhì)度可以(yǐ)一并(bìng)解决(jué)案件相关的行政(zhèng)处理与(yǔ)民(mín)事(shì)赔偿问题(tí)，有效提(tí)高执法(fǎ)效能，达到行政(zhèng)追责(zé)与民事追责(zé)相统一的效果。

　　对于(yú)中信(xìn)建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公司向我会提交当(dāng)事人承诺申请，我会(huì)将依据《证券法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承(chéng)诺制度实施办法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度实施规定》等规定(dìng)，依(yī)法依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券(quàn)公司、会计(jì)师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构及(jí)其责任(rèn)人员(yuán)，下(xià)一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要(yào)求，对(duì)泽(zé)达易盛和紫晶存储(chǔ)所涉中介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司(sī)、天健会计师事务所、北京(jīng)市康达律师(shī)事(shì)务所等中介机构(gòu)因(yīn)涉嫌在相(xiāng)关执业过程中未(wèi)勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对(duì)中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限公(gōng)司、容(róng)诚(chéng)会计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、致(zhì)同(tóng)会(huì)计师(shī)事务所、广东恒益律师事务所等中介机构(gòu)启动了相关调查工(gōng)作，后续(xù)将根据其在相(xiāng)关执业行(xíng)为中的勤勉尽责(zé)情况，结(jié)合其(qí)主动先行(xíng)赔付以及申请(qǐng)证券期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)等(děng)情形(xíng)，依(yī)法进行(xíng)下一步(bù)处理。需要(yào)指出的是，我们将关(guān)注相关中介(jiè)机构有关责任(rèn)人员在上述案件中的执业行为，如(rú)果发现有关责任人员(yuán)存在违(wéi)法违规行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　证券(quàn)公(gōng)司、会计师(shī)事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构是保障资本市场高质量发展的重要力量，中介机构及其从业人员应当严格遵守法律法规和职业(yè)道德要(yào)求，勤勉(miǎn)尽责(zé)、诚实守信、廉(lián)洁自律、公(gōng)平竞争(zhēng)，自觉营(yíng)造和维护风清气正的企业文化(huà)和行业文化，珍视行业声誉(yù)。

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