科(kē)创板首批退(tuì)市公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽(zé)达分别发布公告称(chēng)，其收到证(zhèng)监(jiān)会下发的《行政(zhèng)处罚决定书》，将被实施(shī)重大违法强制退市，

　　与此同时，上交所也对两(liǎng)公(gōng)司下发拟(nǐ)终止公司(sī)股票(piào)上(shàng)市(shì)的事先告知(zhī)书，两家公司的股(gǔ)票自4月24日开(kāi)市起停牌。

　　4月21日(rì)晚间，上海(hǎi)金融法院消息显(xiǎn)示，其收到12名投资者共同起诉泽达易盛、林(lín)应等证券虚(xū)假陈述责任纠纷的申请，保(bǎo)荐券商东兴证券及两名保(bǎo)代、天健会(huì)计师事(shì)务所、康达律师事务所均在被(bèi)起诉名单(dān)中(zhōng)。

　　来看详情(qíng)——

　　欺诈发(fā)行+信披违法违规

　　*ST紫晶(jīng)被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方(fāng)面(miàn)的问题：

　　证监会行政处罚决定书显(xiǎn)示，紫晶存储存在欺诈发行的问题。紫晶存储于(yú)2019年4月3日披露招(zhāo)股(gǔ)书申报稿，同年10月获科创板上市委(wěi)审议同意发行上(shàng)市，2020年3月在(zài)科创板上市。

　　经(jīng)查，紫晶(jīng)存储《招(zhāo)股说明书》通过虚构销售合同(tóng)、伪造(zào)物流单据和验(yàn)收单据入账(zhàng)、安(ān)排资金回款、提(tí)前确(què)认收(shōu)入等(děng)方式(shì)虚增营业(yè)收入(rù)、利润(rùn)。其中(zhōng)，2017年-2019年上(shàng)半年分别虚增利润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年(nián)利(lì)润总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时(shí)，紫晶存储《招股说明(míng)书》未按(àn)规定披露的(de)2016年末、2017年(nián)末以及2019年上半年(nián)末(mò)对外担保(bǎo)余额分(fēn)别为1,000万(wàn)元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截至招股说明(míng)书签署日，未按(àn)规定披(pī)露对(duì)外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶(jīng)存储继续通过前(qián)述(shù)财务造假方式虚增营业收入、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告记(jì)载光速每秒多少公里绕地球多少圈，光速每秒多少米的利(lì)润总额绝对值的(de)94.55％；2020年虚增利润16902.36万元(yuán)，占当期报告(gào)记载(zài)的利(lì)润总额绝对值的(de)150.21％。另(lìng)外，2019年-2020年报中仍存(cún)在(zài)未(wèi)按(àn)规定披露(lù)对外担保的(de)问(wèn)题。

　　最(zuì)终，证监会(huì)对紫晶(jīng)存储责令改正，给予警告，并(bìng)处以3668.52万元(yuán)罚(fá)款，对(duì)实控人郑穆、罗铁威(wēi)分(fēn)别处以2164.26万元、1803.55万元罚款(kuǎn)。此外，郑(zhèng)穆被采(cǎi)取终(zhōng)身市场禁入(rù)措施，罗铁威被处10年市场禁入措施(shī)，其他(tā)相(xiāng)关(guān)负责人也被处以罚(fá)款(kuǎn)、5年市场禁入等(děng)。

　　欺(qī)诈发行被罚超8亿

　　实控人、财(cái)务总(zǒng)监终(zhōng)身市(shì)场禁入

　　泽达易盛方面，行(xíng)政处罚(fá)决(jué)定书显示，其于2019年6月披露招股书申报(bào)稿，2020年6月在科创板上市(shì)。

　　经查明(míng)，泽达易盛在公告的(de)证券发行文件中隐瞒重要事实、编(biān)造重大虚(xū)假内(nèi)容，2016年-2019年累计(jì)虚增(zēng)营业(yè)收入(rù)34229.63万元，虚增(zēng)利润(rùn)18673.53万元(yuán)，且(qiě)未如实披露关联交易、股权(quán)代持情况等。

　　在(zài)上市后(hòu)，泽(zé)达易盛(shèng)及其全资(zī)子公司(sī)浙(zhè)江金淳、杭州(zhōu)畅鸿签订虚假合同、开展虚假业务，2020年(nián)虚(xū)增利润8246.92万(wàn)元，占当期报告记载的利润总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万(wàn)元，占当(dāng)期报告记(jì)载的利润总额的56.23％。此外，泽达易盛还存在虚增(zēng)在建工程等问题。

　　值得关注(zhù)的(de)是，对于欺诈发(fā)行部分，证监(jiān)会对(duì)泽达易盛处以非法所(suǒ)募集资金金额20％的(de)处罚，罚款金额高达8.1亿(yì)元(yuán)；紫晶存(cún)储则被罚款非法募集资金的(de)3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其他违法事实计算，证监会最终(zhōng)对泽(zé)达易(yì)盛(shèng)处以8.6亿元罚(fá)款，对实控人(rén)、时任(rèn)董事长、总经(jīng)理林(lín)应处以3800万(wàn)元罚款，时任董(dǒng)事、副(fù)总经理、财务(wù)总监、董(dǒng)事会秘书应岚(lán)被(bèi)罚1300万元，二人均被采取终身市场(chǎng)禁(jìn)入。

　　颇为诡异的是(shì)，在4月(yuè)21日市场全(quán)面大跌的行情(qíng)下，两家(jiā)公司均有不同幅度的上涨。*ST泽达(dá)股价大涨6.98％，报收4.14元(yuán)/股(gǔ)；*ST紫晶大(dà)涨(zhǎng)3.42％，报收2.42元(yuán)/股。

　　截至2022年9月(yuè)30日(rì)，*ST泽达A股股东总(zǒng)户(hù)数(shù)为6538户(hù)，户均(jūn)持股市值14.62万(wàn)元；*ST紫晶A股(光速每秒多少公里绕地球多少圈，光速每秒多少米gǔ)股东总户数为12352户，户均持股市(shì)值(zhí)10.36万元(yuán)。

　　*ST泽达已被(bèi)提起诉(sù)讼

　　中(zhōng)介机构(gòu)一(yī)同被诉

　　行政处罚“靴(xuē)子(zi)落地”，两(liǎng)家公司也进入到停牌及被终止上市的阶段。

　　4月(yuè)21日盘(pán)后，*ST泽达、*ST紫晶双(shuāng)双(shuāng)发(fā)布公(gōng)告(gào)称，公司触(chù)及《上海证券(quàn)交(jiāo)易所(suǒ)科创(chuàng)板股票上市规则(zé)》第(dì)12.2.2条第（一）项规(guī)定的(de)重大违法行为，将被实施(shī)重(zhòng)大违(wéi)法强制退市。公司股票自2023年4月24日（星期一）开市(shì)起停牌。

　　4月21日(rì)，两家(jiā)公司均收到上交所(suǒ)下发的(de)拟终止(zhǐ)公司股票上市的(de)事先告知书。在收到(dào)终止上市告知书后(hòu)，两家公(gōng)司可以根据规(guī)定申请(qǐng)听证，提出陈述和申辩。交易所由上市委员会就是(shì)否(fǒu)终止公司股票上市事宜进行审议，并根据上市委(wěi)员会的审(shěn)核意(yì)见(jiàn)作出是否终(zhōng)止公(gōng)司股票上市(shì)的决定。

　　根(gēn)据(jù)相(xiāng)关规定，若(ruò)股票被终止上市，自交(jiāo)易所公告对股票(piào)作出终止(zhǐ)上市(shì)的决定(dìng)之(zhī)日后5 个交(jiāo)易日(rì)届满的下一交易日(rì)起(qǐ)，相关公司(sī)股票复牌(pái)并进入退市整(zhěng)理期，并(bìng)在股(gǔ)票简称前冠(guān)以“退市”标识，退市整理期的交易期限为(wèi)15 个交易(yì)日(rì)。交易(yì)所将在退(tuì)市整理期届满后5个交易(yì)日内(nèi)对股票予(yǔ)以(yǐ)摘牌，股票(piào)最终终(zhōng)止(zhǐ)上市(shì)。

　　另外，4月21日晚间，上海金融法院(yuàn)官微发布消息显示，其已于(yú)当日收(shōu)到12名投资者共同起诉泽(zé)达易盛等(děng)证券虚假陈述责(zé)任纠(jiū)纷(fēn)的(de)申请。起诉投资者同时申请(qǐng)适(shì)用普通代表人诉讼程序审理案件。上海(hǎi)金融法(fǎ)院称，其将依法审查，及时公布进(jìn)展情况。

　　值得关注的是，在投资者(zhě)提起的(de)诉讼中，被告除(chú)了(le)泽达易盛及(jí)实控人、董监高等，中(zhōng)介机构东兴证券(quàn)及两名保代（胡晓(xiǎo)莉(lì)、陶晨亮）、天(tiān)健会计师事务所、康(kāng)达律(lǜ)师事务(wù)所(suǒ)也(yě)均在被起诉之列。

　　3月(yuè)31日晚间，东兴证券曾发布公告称，因在执行泽达易盛(shèng)首次公开发行股票并在科创板上市项目(mù)中(zhōng)，涉(shè)嫌(xián)保荐、承(chéng)销及持(chí)续(xù)督导等业务未勤勉尽责，证监(jiān)会(huì)决定对其公司立案。

　　4月21日(rì)，中证中(zhōng)小投资者(zhě)服务中心(xīn)公告称，关注到(dào)上(shàng)海金融法院收到12名投资(zī)者(zhě)共同起诉(sù)泽达易盛等证券虚假陈述责(zé)任纠纷的申请，起诉投资(zī)者(zhě)同时申请适(shì)用普通(tōng)代(dài)表人诉讼(sòng)程序(xù)审理(lǐ)案(àn)件。泽达(dá)易盛是(shì)科创板首批被中国证监会立案调查公司，根据《行政处(chù)罚决(jué)定书》，公司构成欺诈发行。

　　投服中心将密(mì)切关(guān)注(zhù)诉讼进(jìn)展，如上海金融法(fǎ)院后续受理并裁(cái)定(dìng)适用普(pǔ)通代表人诉讼，发布普通代表人诉(sù)讼权利登记公告，拟相关法(fǎ)律法规公开(kāi)征集并接受50名以(yǐ)上（含50名）投资者特(tè)别授权，申请参加(jiā)普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼并申请转换特别代表人(rén)诉讼光速每秒多少公里绕地球多少圈，光速每秒多少米。

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