金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有(yǒu)关部门负责人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案(àn)系科创板首批欺诈(zhà)发行案件(jiàn)答记者问。证监会有关(guān)部门负责人表示，欺(qī)诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害(hài)广大(dà)投资者合法权(quán)益，危及市场(chǎng)秩序(xù)和金融(róng)安(ān)全。

　　中办、国办《关(guān)于依法(fǎ)从严打击证(zhèng)券违法(fǎ)活(huó)动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零(líng)容忍”要求(qiú)，依法严厉查处(chù)证券违法犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体化打击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落(luò)实(shí)党中央国(guó)务(wù)院对资本市(shì)场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对欺诈发行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。

　　具体问(wèn)答如下(xià)：

　　1.泽达(dá)易盛案(àn)、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储案(àn)系科创(chuàng)板首批欺诈发(fā)行案(àn)件，社会(huì)影(yǐng)响广泛(fàn)。作为监管机构，如何推动对上述发行人、控股股东、实际控制人、中介机(jī)构(gòu)及其(qí)责(zé)任人员(yuán)等(děng)相关(guān)责任(rèn)主体进(jìn)行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大(dà)投(tóu)资(zī)者(zhě)合法权益，危及市场秩序和(hé)金融(róng)安全。中办、国办《关于(yú)依法从严打击证券违法(fǎ)活动的意见(jiàn)》强调坚(jiān)持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中央(yāng)国务院对资本(běn)市(shì)场违法犯罪(zuì)行为“零(líng)容(róng)忍”要(yào)求，推动对欺(qī)诈(zhà)发行等(děng)违法犯(fàn)罪行为实(shí)行(xíng)行政、民事(shì)、刑事立(lì)体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震(zhèn)慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券(quàn)发行人及相(xiāng)关控股股东、实(shí)际控制人(rén)等“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如(rú)在上述(shù)两案的行政责(zé)任(rèn)方面，我会依法(fǎ)向泽达(dá)易盛(shèng)（天津(jīn)）科技股份(fèn)有限公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称泽达易盛）和(hé)广(guǎng)东紫晶(jīng)信(xìn)息存(cún)储(chǔ)技术股份有(yǒu)限公司（以下(xià)简称紫晶存储）及(jí)相关(guān)责任人作出(chū)行政(zhèng)处罚和市场禁入决定，分别(bié)对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关责任人员进(jìn)行行(xíng)政(zhèng)处(chù)罚，并对部分责任(rèn)人员采取证券市场禁(jìn)入措施。同时，我会加强与(yǔ)公安机关的(de)沟通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依法及时移(yí)送公安机关处理，推动(dòng)案(àn)件刑(xíng)事追责相关工作。另外，根据《上海证券(quàn)交易所科创板(bǎn)股票上市规(guī)则》的规(guī)定，上(shàng)海证券交易所将依法对泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是依法支持(chí)适格投资者及时(shí)有效地(dì)追究违规上市公司及(jí)其相(xiāng)关中介机构等责任主体的(de)民事赔偿(cháng)责任(rèn)。民事(shì)责任是(shì)资本市(shì)场法律责任体系的重(zhòng)要组(zǔ)成部(bù)分，是对(duì)违法行为进行立体式追责的重要一环(huán)，也是提(tí)高资(zī)本市场违法违(wéi)规成本的(de)重要举(jǔ)措。我会将进一步畅通投(tóu)资(zī)者权利救济(jì)渠(qú)道(dào)，维护投资者(zhě)合法权益，督促市场参(cān)与各(gè)方归位尽(jǐn)责，形成(chéng)资本市场良好生态。

　　三(sān)是(shì)对1ma等于多少a，1ua等于多少a于(yú)为上市公司提供保(bǎo)荐、承销服务的(de)证券公司(sī)、出具(jù)审计报告的(de)或者(zhě)法律意见(jiàn)书的证(zhèng)券服务机构等(děng)违规主体实施精准打击。如果(guǒ)相关中介机构故(gù)意参与造(zào)假(jiǎ)，情(qíng)节恶(è)劣(liè)，坚决(jué)严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司法(fǎ)机关处理；如果相关中介机构主要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责的(de)情(qíng)形(xíng)，我会将按(àn)照过责相当的法治理念，综合考虑违法程度(dù)、案件(jiàn)情况(kuàng)、执法效率、赔偿(cháng)投(tóu)资者损(sǔn)失意(yì)愿和能力等(děng)因素(sù)，依法妥善处理，让(ràng)中介(jiè)机构为其未(wèi)勤(qín)勉(miǎn)尽责(zé)的执(zhí)业(yè)行为付出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的(de)责任人员。证券公司、会计(jì)师事务(wù)所、律师事(shì)务所等(děng)中介机构从业人员(yuán)的道德水准、专业能(néng)力、合规风险意识和廉洁从业水平(píng)等，是保障(zhàng)证券服务(wù)质量(liàng)的重(zhòng)要因(yīn)素。如果在欺(qī)诈(zhà)发(fā)行(xíng)、财务造(zào)假等案(àn)件中发现(xiàn)相关(guān)中介机(jī)构责任人员存(cún)在违法违规行为，将依法(fǎ)依(yī)规予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发(fā)行案严(yán)重损(sǔn)害投资(zī)者合(hé)法权益，目(mù)前(qián)在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协商和解、纠(jiū)纷调解、先行(xíng)赔(péi)付、责(zé)令回购(gòu)、行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼等一(yī)系列(liè)投资者赔偿救济制度(dù)。这(zhè)些制度各有优势，对于个案中(zhōng)采(cǎi)用何(hé)种方式(shì)，需综合考(kǎo)虑不同投资(zī)者赔偿救济制度(dù)的(de)适用(yòng)条件、投资者获赔的充分(fēn)性和有效性、赔付责任主体的意愿(yuàn)和能力(lì)等(děng)因素(sù)，目标都是有效保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为人(rén)。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海(hǎi)金(jīn)融法院(yuàn)已经收到泽达(dá)易(yì)盛普通代表人诉讼起诉(sù)材(cái)料，中证中(zhōng)小投资者(zhě)服(fú)务中心(xīn)发布公告，表示密(mì)切关注(zhù)泽达(dá)易盛普(pǔ)通代表人诉讼进展，如上海金融法院受(shòu)理(lǐ)并裁定适用(yòng)普(pǔ)通代表人诉讼，将依法接(jiē)受投(tóu)资者特别授权，申请参加该案并转换特(tè)别代表人诉(sù)讼。特别代表人诉(sù)讼制度(dù)具有(yǒu)“默(mò)示加入、明(míng)示(shì)退出”的特征，能够(gòu)一揽子解决泽达(dá)易(yì)盛案的民事赔偿问题，适格投资者(zhě)的合(hé)法权益可以在诉讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公司(sī)作为(wèi)紫晶存储申请首(shǒu)次公开发(fā)行(xíng)股票的保荐机构和主(zhǔ)承销商，与(yǔ)其他中(zhōng)介机(jī)构正在主动(dòng)筹备投资者赔偿事(shì)宜(yí)，拟(nǐ)共同出资10亿元设立(lì)先行赔付(fù)专(zhuān)项(xiàng)基金（上述金(jīn)额为公司初步估算结果(guǒ)，基(jī)金规(guī)模将根据最终计(jì)算的适格(gé)投资者损失赔付金额进(jìn)行1ma等于多少a，1ua等于多少a调整），用(yòng)于先行(xíng)赔付(fù)适格投资者的投资损失。先行(xíng)赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者可以(yǐ)积极参(cān)与先行赔付(fù)程序(xù)直接获赔，以维护自身(shēn)合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限(xiàn)公司披露的公告中提出向证监会提交证券(quàn)期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺申请，证(zhèng)监(jiān)会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的(de)《证券(quàn)法》新增了(le)证(zhèng)券领(lǐng)域(yù)行政执法(fǎ)当事人承诺制度（以下简称当事(shì)人承诺(nuò)制度）。当事人承(chéng)诺制度是指(zhǐ)国务院证券监督(dū)管理机构对涉(shè)嫌证券期货违法的单位或(huò)者个人进(jìn)行调(diào)查期间，被(bèi)调查的(de)当事人(rén)承(chéng)诺纠正涉(shè)嫌违(wéi)法行为、赔偿有关投(tóu)资者(zhě)损失、消除损害或者不良影响并经国务院证(zhèng)券监(jiān)督管理机构认可，当事人履行承诺后国务院证券监督(dū)管理机(jī)构终止案件调查的(de)行政执法方式。相关法律法规明确(què)规定了(le)当事人承诺制度的基本流程、适用范(fàn)围、监督制(zhì)约机制等。

　　根(gēn)据《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》等(děng)规(guī)定，承诺金兼具(jù)惩戒(jiè)和(hé)赔(péi)偿功能，承诺金数额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行(xíng)为(wèi)可能获得的收益或者避(bì)免的损失、当(dāng)事人涉嫌违法行(xíng)为依法可能被处以罚款和没收违法(fǎ)所得的金额(é)，以及投(tóu)资(zī)者因当事人涉嫌违(wéi)法行为(wèi)所遭受的损失(shī)等诸多因素(sù)。承诺金数额通常高于罚没款(kuǎn)数额，且可用于赔偿投资(zī)者损失(shī)，在(zài)证券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺这一(yī)程序(xù)中，既(jì)可(kě)以实现(xiàn)对申(shēn)请人的精准打击(jī)，也可以有效便捷地(dì)补偿投资者的损失。因(yīn)此(cǐ)，当事(shì)人承诺制度(dù)可以一并解(jiě)决(jué)案(àn)件相关的行政处理与民事(shì)赔偿(cháng)问(wèn)题，有效提高执(zhí)法效能(néng)，达到行政追(zhuī)责与民事追(zhuī)责相统(tǒng)一(yī)的(de)效果(guǒ)。

　　对(duì)于中信建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公司向(xiàng)我会提交当(dāng)事人承诺(nuò)申请，我会将(jiāng)依据《证券法(fǎ)》《证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人(rén)承诺制度实施办法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度实施规定》等规定，依法依(yī)规决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶(jīng)存储所涉的证券公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构及其(qí)责任人员，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前(qián)期(qī)，我会贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达易盛(shèng)和紫(zǐ)晶存储所涉中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)开展“一案双查”。在(zài)泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会(huì)计师事务所(suǒ)、北京(jīng)市康达(dá)律师事务(wù)所等中介(jiè)机构因涉嫌在相关(guān)执业过程中未勤勉尽责，近(jìn)日已被(bèi)我(wǒ)会立(lì)案。在紫晶存储(chǔ)案中(zhōng)，我(wǒ)会对(duì)中信建投证券股份有限公司、容(róng)诚会计(jì)师事务所、致(zhì)同会计(jì)师事(shì)务所、广东恒益律师事务所等中介(jiè)机(jī)构启动了(le)相关调查工作，后续将根据其在(zài)相关(guān)执业(yè)行为(wèi)中的勤勉尽责情(qíng)况，结(jié)合其主动先行赔付(fù)以(yǐ)及申(shēn)请证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承诺等情形，依法(fǎ)进(jìn)行(xíng)下一步处理。需(xū)要(yào)指出的(de)是，我们将(jiāng)关注相关中介(jiè)机(jī)构(gòu)有关责任人员在上述案(àn)件中(zhōng)的执业行为，如果发现(xiàn)有关责任人员存(cún)在(zài)违法(fǎ)违规行(xíng)为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证(zhèng)券公司、会计师(shī)事(shì)务所、律师事务所等中介机(jī)构(gòu)是(shì)保(bǎo)障资本市(shì)场高质量发(fā)展的重要力量，中(zhōng)介(jiè)机构及(jí)其从(cóng)业人(rén)员应(yīng)当严格遵守法律(lǜ)法规和(hé)职业(yè)道德(dé)要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和(hé)维(wéi)护风清气(qì)正的企业文化(huà)和行业文化，珍视行(xíng)业声誉(yù)。

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