科创板首批退市公(gōng)司，正式确(què)认！

　　4月21日晚(wǎn)间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达分别(bié)发布公告称，其收到证监(jiān)会(huì)下发的(de)《行(xíng)政处(chù)罚决定书(shū)》，将被(bèi)实施重大违法强制退市，

　　与(yǔ)此同(tóng)时，上交所也(yě)对两公司下(xià)发拟终止公司股票上市的(de)事(shì)先告知书，两家(jiā)公司的股票自4月24日(rì)开市起停牌。

　　4月21日晚间(jiān)，上海金融(róng)法院(yuàn)消息显示，其收到12名投资者共同起诉泽达易盛、林应等(děng)证券虚假陈述(shù)责任(rèn)纠纷的申请，保荐券商东兴证券及两名(míng)保代、天健(jiàn)会(huì)计师事务所、康达律(lǜ)师事务所均在被起诉名单中(zhōng)。

　　来(lái)看详(xiáng)情——

　　欺诈发行+信披(pī)违法违规(guī)

　　*ST紫晶(jīng)被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方(fāng)面的问(wèn)题：

　　证监(jiān)会行政处罚决定书显示，紫晶(jīng)存储存(cún)在欺诈发行的问题。紫晶存储(chǔ)于2019年4月3日披露招股书申报稿，同年(nián)10月获(huò)科创板上市(shì)委(wěi)审(shěn)议同意发行上市，2020年3月在科创(chuàng)板上市。

　　经查，紫晶存储《招股说(shuō)明书》通过虚构销售合同、伪(wěi)造物流单(dān)据和(hé)验收单据(jù)入(rù)账(zhàng)、安排资金(jīn)回款、提(tí)前确认收入(rù)等方式虚增营业收入、利润。其(qí)中，2017年(nián)-2019年上半年分别虚增利(lì)润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫(zǐ)晶存储《招股说(shuō)明书》未按规定披(pī)露的2016年末(mò)、2017年(nián)末以及2019年上半年(nián)末(mò)对外(wài)担保余额分别为1,000万(wàn)元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书签署日，未按规定披(pī)露对外担保余额合(hé)计(jì)13,500.12万元。

　　在(zài)上市后，紫晶存储继续通过前(qián)述财务造(zào)假方式虚(xū)增营业收入、台湾swag是什么，swag是什么意思什么梗利润。2019年虚增(zēng)利润14529.07万元，占当期报告记载(zài)的利润总额(é)绝(jué)对值的(de)94.55％；2020年(nián)虚增(zēng)利润16902.36万元，占当期报告(gào)记载(zài)的(de)利(lì)润(rùn)总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中(zhōng)仍存在未按(àn)规(guī)定(dìng)披露对外担(dān)保的问(wèn)题。

　　最终，证监会对紫晶(jīng)存储责令改正，给予警(jǐng)告，并处以3668.52万元罚款，对实控(kòng)人(rén)郑穆、罗(luó)铁威分(fēn)别处(chù)以2164.26万元(yuán)、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取终(zhōng)身市场禁(jìn)入措施，罗(luó)铁(tiě)威被处10年(nián)市场禁入措施，其他相关负责人也被处以(yǐ)罚款(kuǎn)、5年市场(chǎng)禁入等。

　　欺(qī)诈发行被(bèi)罚超8亿

　　实控人、财务(wù)总监终身市场禁入

　　泽达易盛(shèng)方面(miàn)，行政(zhèng)处罚决定书显示，其于(yú)2019年(nián)6月披露招股书(shū)申(shēn)报(bào)稿，2020年6月在科(kē)创板上市。

　　经(jīng)查明，泽达易盛在(zài)公告(gào)的证券(quàn)发行文(wén)件中隐瞒(mán)重(zhòng)要事实、编造(zào)重大(dà)虚假内(nèi)容，2016年(nián)-2019年累计虚增营业收(shōu)入34229.63万元，虚(xū)增(zēng)利润18673.53万元，且未如实披露(lù)关(guān)联交易、股(gǔ)权代持情况(kuàng)等。

　　在上市后(hòu)，泽达易盛及其全资子公司浙江(jiāng)金淳(chún)、杭州畅(chàng)鸿签订虚假合(hé)同、开展(zhǎn)虚假业务，2020年虚增利润8246.92万元，占(zhàn)当期(qī)报告(gào)记载的(de)利润总额的(de)88.97％；2021年虚增(zēng)利润2665.78万元(yuán)，占当期报告记载的利润总额的56.23％。此外，泽(zé)达易盛还存在虚增(zēng)在(zài)建(jiàn)工程等问题。

　　值得(dé)关注的是，对于欺诈发行部分，证监(jiān)会对泽(zé)达易盛处以非(fēi)法(fǎ)所募集(jí)资金金额20％的处罚，罚款(kuǎn)金额(é)高(gāo)达8.1亿元；紫晶(jīng)存储则被罚款非法募集资金的3％，罚款金额(é)3068.52万(wàn)元(yuán)。

　　合并其他(tā)违法(fǎ)事实计算(suàn)，证(zhèng)监会最终对泽达易盛处以8.6亿(yì)元罚(fá)款(kuǎn)，对实(shí)控人(rén)、时任董事长、总经理林应(yīng)处以3800万元罚款，时(shí)任董事、副总经理、财务总监、董事会(huì)秘(mì)书应岚被罚1300万元，二人均被采取终身市场禁入。

　　颇为(wèi)诡异的(de)是，在4月21日市场全面大跌的行情下，两家公(gōng)司均有不同幅度的上涨。*ST泽达股价(jià)大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报(bào)收(shōu)2.42元/股。

　　截(jié)至2022年9月30日，*ST泽达A股(gǔ)股东总户数为6538户，户均(jūn)持(chí)股市(shì)值14.62万(wàn)元；*ST紫晶A股股东总户数为12352户，户均持股市值(zhí)10.36万元(yuán)。

　　*ST泽达已被(bèi)提起(qǐ)诉讼

　　中介机(jī)构一同(tóng)被诉

　　行政处罚“靴子落地(dì)”，两家公司也进入(rù)到停牌及(jí)被终止上市的阶段。

　　4月21日(rì)盘后，*ST泽达(dá)、*ST紫(zǐ)晶(jīng)双(shuāng)双发布公告称，公司(sī)触及《上海证券交易所科创板股票上市规则》第12.2.2条(tiáo)第（一）项规定的重大违法行(xíng)为，将被实施(shī)重(zhòng)大(dà)违法强制退(tuì)市。公司(sī)股票自2023年4月(yuè)24日（星(xīng)期一）开市起停牌(pái)。

　　4月21日，两(liǎng)家公司均收到上交(jiāo)所下发的拟终(zhōng)止公司(sī)股票上(shàng)市的事先(xiān)告知书(shū)。在收(shōu)到终止上(shàng)市(shì)告知书后，两家公司可(kě)以根据(jù)规定申请听证，提出陈述和申(shēn)辩。交易(yì)所(suǒ)由上市委员(yuán)会(huì)就(jiù)是否终止公司股票(piào)上(shàng)市事宜进行审议，并(bìng)根据上市委员(yuán)会的审核(hé)意见作出是否终止公司股票上市的决定。

　　根(gēn)据相关规(guī)定，若股票被终止上市，自(zì)交(jiāo)易所(suǒ)公告对台湾swag是什么，swag是什么意思什么梗股(gǔ)票作出终止上市的决定之(zhī)日后5 个交(jiāo)易日届满的下一交易日起，相关公司股票复(fù)牌并进入(rù)退市(shì)整理期，并在股票简称(chēng)前冠以“退市”标识，退市整(zhěng)理期的交(jiāo)易期限为15 个交易日。交(jiāo)易所(suǒ)将在退市整理期(qī)届(jiè)满(mǎn)后5个交(jiāo)易日内(nèi)对股票予以摘牌，股票最终终(zhōng)止上市。

　　另外，4月21日晚间(jiān)，上海金(jīn)融法院官微发(fā)布消(xiāo)息显示，其(qí)已于当(dāng)日收到12名投资(zī)者共同起诉泽达易盛(shèng)等证券(quàn)虚假陈述责(zé)任纠(jiū)纷(fēn)的申请。起(qǐ)诉(sù)投资者同时申(shēn)请适用(yòng)普通代表人(rén)诉讼程(chéng)序审理案件。上海金融法院称，其(qí)将依法(fǎ)审查，及时公布进展情况。

　　值得(dé)关注的是，在(zài)投资者提起的诉讼(sòng)中(zhōng)，被(bèi)告除(chú)了(le)泽达(dá)易盛及(jí)实控人(rén)、董(dǒng)监(jiān)高等(děng)，中(zhōng)介机构东(dōng)兴(xīng)证券及两名(míng)保(bǎo)代（胡晓莉、陶晨亮）、天健(jiàn)会(huì)计师事务(wù)所、康达律师事务所(suǒ)也均在(zài)被起诉之(zhī)列。

　　3月31日晚间，东兴(xīng)证(zhèng)券曾发(fā)布公告称，因在执行(xíng)泽达易盛首次公(gōng)开(kāi)发行股票并在(zài)科(kē)创板(bǎn)上市项目中(zhōng)，涉嫌保(bǎo)荐、承(chéng)销(xiāo)及(jí)持续督(dū)导等业务未勤勉尽责(zé)，证监(jiān)会决定对(duì)其公司立案。

　　4月21日，中证(zhèng)中小投(tóu)资(zī)者(zhě)服务中心公告称，关注到(dào)上海(hǎi)金融法院收(shōu)到(dào)12名(míng)投资(zī)者共同起诉泽(zé)达易(yì)盛等证(zhèng)券虚假陈述责任纠纷(fēn)的申请，起诉投(tóu)资者同时申请适用普(pǔ)通代表人诉讼程序审(shěn)理案件(jiàn)。泽达易(yì)盛是科创板(bǎn)首批被中(zhōng)国证(zhèng)监(jiān)会立案调查(chá)公司，根据《行政处罚决(jué)定书(shū)》，公司(sī)构成欺诈发(fā)行。

　　投服中心将密切关注诉(sù)讼进展，如上海金融法院后续(xù)受(shòu)理(lǐ)并裁定适用普通代表人(rén)诉讼，发布普通代表人诉(sù)讼权利登记公告(gào)，拟相(xiāng)关法律法规公开(kāi)征集并(bìng)接受(shòu)50名以上(shàng)（含50名）投资(zī)者特别授权，申请参加普通代(dài)表人(rén)诉(sù)讼并(bìng)申请(qǐng)转(zhuǎn)换(huàn)特别代表人诉讼。

未经允许不得转载：中国书画艺术 台湾swag是什么，swag是什么意思什么梗