金融界(jiè)4月21日消息 证监会有(yǒu)关部门负责(zé)人(rén)就泽达易(yì)盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案系(xì)科创板首(shǒu)批欺(qī)诈发(fā)行案件答记者(zhě)问。证(zhèng)监会有关(guān)部门(mén)负责人表示，欺诈发(fā)行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者(zhě)合法权(quán)益，危及市场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从严打击证券(quàn)违法活动的(de)意见》强(qiáng)调(diào)坚持“零容忍(rěn)”要求，依(yī)法严厉查处证(zhèng)券(quàn)违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证券(quàn)违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强力(lì)震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科(kē)创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行案件，社会(huì)影响广泛。作为监管机构，如何推动对上(shàng)述(shù)发(fā)行(xíng)人(rén)、控股股东、实(shí)际(jì)控制人、中介机构及其责(zé)任人员等相关责任(rèn)主体进行立体(tǐ)化追(zhuī)责(zé)？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广(guǎng)大投(tóu)资者合(hé)法(fǎ)权益，危(wēi)及市(shì)场秩序和(hé)金融(róng)安(ān)全。中办、国(guó)办《关于(yú)依法从(cóng)严打击(jī)证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立(lì)体化打击证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)活动(dòng)。我会(huì)坚决(jué)贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对(duì)欺诈发行等(děng)违法犯(fàn)罪行(xíng)为实行(xíng)行政、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处，形(xíng)成强力(lì)震(zhèn)慑(shè)。具体(tǐ)而言：

　　一(yī)是对于证券发行(xíng)人及(jí)相关控股(gǔ)股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位追责。如在上(shàng)述两案的行政责(zé)任方面，我会依(yī)法向泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)（以(yǐ)下简(jiǎn)称泽达(dá)易盛(shèng)）和广东紫晶信息存储技(jì)术股份(fèn)有限公司（以下(xià)简称紫晶存储）及相关责任(rèn)人(rén)作出行政(zhèng)处罚和市场禁入决(jué)定，分别对(duì)泽达易盛、紫晶存储及(jí)相关责任人员进(jìn)行行(xíng)政(zhèng)处(chù)罚(fá)，并对部分责任人(rén)员采(cǎi)取证券市场禁(jìn)入(rù)措施。同时，我会加强与公安机关的(de)沟通协调，对涉嫌(xián)刑事犯(fàn)罪的当事(shì)人依法及(jí)时移(yí)送公安(ān)机(jī)关(guān)处理，推(tuī)动案件刑事追责(zé)相关工作。另外，根据(jù)《上海证券(quàn)交易所科创板股票上市规则》的(de)规定，上海证券(quàn)交易所将依法(fǎ)对泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)启(qǐ)动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二是依法支(zhī)持适格投资者(zhě)及(jí)时有效地追究违规上市公司及其相关中介机(jī)构等责任主体(tǐ)的民事(shì)赔偿责任(rèn)。民事(shì)责任是(shì)资本(běn)市场法(fǎ)律责(zé)任体系的重要组成部分，是(shì)对违法行为进行立体式(shì)追责的重要一环，也是提(tí)高(gāo)资本市(shì)场违法(fǎ)违规成(chéng)本的重要举措(cuò)。我会将进一步畅通(tōng)投资者权利救济渠道，维(wéi)护投资者合法(fǎ)权益，督促市场参与各方归位(wèi)尽责，形成(chéng)资本(běn)市场良好生(shēng)态。

　　三是对于为上(shàng)市公(gōng)司提供保荐、承销服务的证券公(gōng)司、出具审计报告的或者法(fǎ)律(lǜ)意(yì)见书的(de)证券服(fú)务机(jī)构等违规主体实施精准打击。如果相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介机(jī)构(gòu)故意(yì)参(cān)与造假，情节恶(è)劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关(guān)处理；如果(guǒ)相关中(zhōng)介机构主要(yào)涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责(zé)的情形，我(wǒ)会(huì)将(jiāng)按照过(guò)责(zé)相当的法治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔(péi)偿(cháng)投资者损失意愿和(hé)能力等因素，依法(fǎ)妥(tuǒ)善处理(lǐ)，让中介机(jī)构为(wèi)其未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的执业行为(wèi)付(fù)出(chū)代价。

　　四是(shì)关于中介机(jī)构(gòu)的责任人员。证(zhèng)券公(gōng)司、会计(jì)师(shī)事务所、律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构从业人员的(de)道德水准(zhǔn)、专业能力、合(hé)规风险意识和廉洁从业水(shuǐ)平(píng)等，是保障证券服务质量的重要因(yīn)素(sù)。如果(guǒ)在欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假等案件中发(fā)现相关中介机(jī)构(gòu)责任人员存在(zài)违(wéi)法违规行为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行(xíng)案(àn)严(yán)重损害(hài)投资者合法权益，目前在投资者(zhě)保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规定了包括协商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付(fù)、责(一氧化碳密度比空气大还是小 一氧化碳密度小于空气吗zé)令回购、行政执法当(dāng)事人(rén)承诺、单独(dú)诉讼、示范(fàn)判决、代(dài)表(biǎo)人诉讼(sòng)等一系列投资者(zhě)赔偿救(jiù)济(jì)制度。这些制度各有优势，对(duì)于个案中采(cǎi)用何种方式，需(xū)综合考虑不同投一氧化碳密度比空气大还是小 一氧化碳密度小于空气吗(tóu)资者赔偿救济(jì)制度的(de)适用条件、投资者获(huò)赔的(de)充分性和有效(xiào)性、赔付责任主体的意愿和(hé)能力等(děng)因(yīn)素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经收到泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)起诉材料，中证中小投(tóu)资(zī)者(zhě)服务中心发布公告，表示密切关注泽达易盛普通代(dài)表人诉讼进(jìn)展(zhǎn)，如上海金融法院受理(lǐ)并裁定适用普通代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼，将依法接(jiē)受投(tóu)资者特别授权，申请参加该(gāi)案并转换特别代表人(rén)诉讼。特别(bié)代表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出(chū)”的特征，能(néng)够一揽子(zi)解决泽达易盛案的民事赔偿问(wèn)题，适(shì)格投资者的合法权益可(kě)以在(zài)诉(sù)讼程序中得到(dào)保护(hù)。

　　对(duì)于(yú)紫晶存储案，中信建投证券股份有限公司作为紫(zǐ)晶存储申请首次公(gōng)开发行(xíng)股票的保荐机构和主(zhǔ)承销商，与其他(tā)中介机(jī)构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事(shì)宜(yí)，拟(nǐ)共同出资10亿元设立先行(xíng)赔(péi)付专项(xiàng)基金（上(shàng)述(shù)金额为公司初步估算结果，基金规(guī)模将根据最终计算的适格(gé)投(tóu)资者损失(shī)赔付金额进行调整），用(yòng)于先行(xíng)赔付适格投资者(zhě)的投资损失(shī)。先(xiān)行赔付可以高效(xiào)、快捷地解(jiě)决紫晶存储案的民事赔偿问(wèn)题(tí)，适格投资者(zhě)可以(yǐ)积极参与先行(xíng)赔(péi)付程序直(zhí)接获赔(péi)，以维(wéi)护(hù)自身合法(fǎ)权(quán)益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限公司披露(lù)的(de)公告中提出向证监(jiān)会提交证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人承诺申请，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新(xīn)增了证(zhèng)券领域(yù)行政(zhèng)执法当事人承诺制度（以下简称当事人承诺制度(dù)）。当事人承(chéng)诺制度(dù)是指国务(wù)院证券监督管理机(jī)构对(duì)涉嫌证(zhèng)券期货(huò)违法的单位或者(zhě)个人进行调查期间，被(bèi)调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关投资者损失(shī)、消(xiāo)除损害(hài)或者不良影响(xiǎng)并(bìng)经(jīng)国务院证(zhèng)券监(jiān)督管理机构认可，当事人履行承诺后国务院证(zhèng)券监督管理机构终(zhōng)止(zhǐ)案件调查(chá)的行(xíng)政执法(fǎ)方式。相(xiāng)关法律法规(guī)明(míng)确规(guī)定了当事人承诺制(zhì)度的基本流程(chéng)、适用(yòng)范围、监督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施办法》等(děng)规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金数额的(de)确定需要综合(hé)考虑当事人因涉嫌(xián)违法(fǎ)行(xíng)为可能获(huò)得(dé)的收(shōu)益或者避免的损失、当(dāng)事(shì)人涉嫌违法行为依法可能被(bèi)处以罚款和(hé)没收违法(fǎ)所得的金额，以(yǐ)及(jí)投资者因当事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行为所遭受(shòu)的损失(shī)等诸多因素(sù)。承诺金数额通常高于罚没款(kuǎn)数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人承诺(nuò)这一程序中，既(jì)可以(yǐ)实现对申(shēn)请(qǐng)人(rén)的精准打击，也可以有效便捷地补偿投资(zī)者的(de)损失。因此，当事(shì)人(rén)承诺制度可以一(yī)并(bìng)解决案件相(xiāng)关的行政处理与民事(shì)赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政追责(zé)与民事追责(zé)相统一的(de)效果。

　　对于(yú)中信(xìn)建投证(zhèng)券(quàn)股份(fèn)有限公司向我会提交当事人承诺申请，我会(huì)将依(yī)据(jù)《证(zhèng)券法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺(nuò)制度实施办法(fǎ)》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施规定》等(děng)规定(dìng)，依法依规决定(dìng)是(shì)否受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的(de)证券(quàn)公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构及其(qí)责任人员(yuán)，下一步将如何(hé)处理？

　　答(dá)：前期(qī)，我会贯彻“零容(róng)忍”要求(qiú)，对泽(zé)达易(yì)盛和紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)所(suǒ)涉中介机构开展“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛案中(zhōng)，东(dōng)兴证券股份有(yǒu)限公司、天健会计师事务所、北(běi)京市康达律师事务所等中(zhōng)介一氧化碳密度比空气大还是小 一氧化碳密度小于空气吗机(jī)构因(yīn)涉嫌在相关执(zhí)业过程中未勤勉尽责，近日已被我会立案(àn)。在紫(zǐ)晶(jīng)存储案(àn)中，我(wǒ)会对(duì)中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司、容诚会计(jì)师事务所、致同会(huì)计师(shī)事务所、广东(dōng)恒(héng)益(yì)律师事务所等中(zhōng)介机构启动(dòng)了相关调(diào)查(chá)工作，后续将(jiāng)根据其(qí)在相(xiāng)关执业行为中的勤(qín)勉尽(jǐn)责情况，结合其主动先行赔付(fù)以及申(shēn)请(qǐng)证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人承诺(nuò)等情形(xíng)，依法进行下(xià)一步处(chù)理。需(xū)要指(zhǐ)出的(de)是，我们将关注相(xiāng)关中介机构有(yǒu)关责任人员(yuán)在上述(shù)案件中的执业行为，如(rú)果发现(xiàn)有关责任人员存(cún)在违(wéi)法违规(guī)行为，将依(yī)法依(yī)规予(yǔ)以严处。

　　证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)是(shì)保障资本(běn)市场高质量发展(zhǎn)的重要力量，中介机构及其(qí)从业人员应当严格遵守法(fǎ)律法规和职业道德要求，勤勉尽责(zé)、诚(chéng)实守信、廉洁(jié)自律、公平(píng)竞争，自觉营(yíng)造和维护风清气正(zhèng)的企业文化(huà)和行(xíng)业(yè)文化，珍视行业声(shēng)誉。

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