金(jīn)融(róng)界(jiè)4月21日消息 证监会(huì)有(yǒu)关部门负责人就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行(xíng)案件答(dá)记(jì)者问。证监(jiān)会(huì)有关部门负(fù)责人(rén)表(biǎo)示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤(liú)”一般暧昧期多久确立关系，男人暧昧久了会不会动真心严重损(sǔn)害广大(dà)投资(zī)者合法权益，危及(jí)市场秩序和(hé)金融安全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严打(dǎ)击(jī)证券违(wéi)法(fǎ)活(huó)动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要(yào)求，依法严(yán)厉查处证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻(chè)落(luò)实党(dǎng)中央国(guó)务院对资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等(děng)违法(fǎ)犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问(wèn)答如下(xià)：

　　1.泽(zé)达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行(xíng)案(àn)件，社会影响广泛。作为监管机构(gòu)，如何推动对上述发行人、控股股(gǔ)东、实际控制(zhì)人、中介机构(gòu)及(jí)其责任人(rén)员等相(xiāng)关责任主(zhǔ)体(tǐ)进(jìn)行(xíng)立(lì)体化追(zhuī)责？

　　答(dá)：欺诈(zhà)发行、财(cái)务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重(一般暧昧期多久确立关系，男人暧昧久了会不会动真心zhòng)损(sǔn)害广大(dà)投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和(hé)金融安全。中(zhōng)办、国办《关(guān)于(yú)依(yī)法从严打击(jī)证(zhèng)券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要(yào)求，依(yī)法严(yán)厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立体化(huà)打击(jī)证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零(líng)容(róng)忍”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一(yī)是对(duì)于证(zhèng)券发(fā)行人及相关控(kòng)股股东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位追责。如在上述两案的(de)行政责(zé)任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科(kē)技股份有限(xiàn)公司（以(yǐ)下简称泽达(dá)易盛）和(hé)广东紫晶(jīng)信息存储技(jì)术(shù)股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出行政(zhèng)处罚和市场禁入决定，分别对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及(jí)相(xiāng)关责任人员进行行(xíng)政处(chù)罚(fá)，并对部分(fēn)责任(rèn)人员采取(qǔ)证券市场禁入措施。同时，我会加强与公(gōng)安机(jī)关的沟通协(xié)调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当(dāng)事人依法及时移送公安机关(guān)处理，推动(dòng)案件刑(xíng)事追责(zé)相关工(gōng)作。另外，根据《上(shàng)海证券交(jiāo)易(yì)所科创板股(gǔ)票上市规则》的规定，上海证券(quàn)交(jiāo)易所将依法对泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储启动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有效(xiào)地追究违(wéi)规上市公司及其相关中介(jiè)机构等责任(rèn)主体(tǐ)的民事(shì)赔偿责(zé)任(rèn)。民事(shì)责任是资本市场法律责任体系的重要组成部分，是对违法行为进行立体(tǐ)式追责的重(zhòng)要一环(huán)，也是提高资本(běn)市场违法违规成本的重要举(jǔ)措。我会(huì)将进一(yī)步畅通投资者权利救济(jì)渠(qú)道，维护投资(zī)者合法权益，督(dū)促市场参与各方(fāng)归位(wèi)尽责，形成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于(yú)为上市公司(sī)提供保(bǎo)荐(jiàn)、承(chéng)销服(fú)务的证券公司、出具审计报告的或者法律意见书的证券服务(wù)机(jī)构等违规(guī)主体实(shí)施精准(zhǔn)打击。如果相关中介(jiè)机构故意参与造假，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机(jī)关处理；如果相(xiāng)关中介机(jī)构主要(yào)涉嫌执(zhí)业(yè)未(wèi)勤勉尽责的情形(xíng)，我会将按照过(guò)责相当的(de)法(fǎ)治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔(péi)偿投资者损失(shī)意愿和能(néng)力等因素(sù)，依(yī)法妥善处理，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽责(zé)的执业行(xíng)为付(fù)出代(dài)价(jià)。

　　四是关于中介(jiè)机构的(de)责任人员(yuán)。证券公(gōng)司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等(děng)中介机(jī)构从(cóng)业人员的道德水准、专业能力、合(hé)规风险意识和廉(lián)洁从(cóng)业水平(píng)等，是保障证券(quàn)服(fú)务质量的重要(yào)因素。如果在欺诈发行、财务造假等案(àn)件中发现相关中(zhōng)介机构责任人员(yuán)存在违法违规行(xíng)为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害投(tóu)资者合法权益，目前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令回购、行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代(dài)表人诉讼等(děng)一系列(liè)投资者赔偿救济制度。这些制度各有优势，对于个案中采用(yòng)何种(zhǒng)方式，需综合(hé)考(kǎo)虑(lǜ)不同(tóng)投资者赔偿救济制度的适用条(tiáo)件、投资者获(huò)赔的充分性和有效性、赔(péi)付责任主体的意愿和能力等(děng)因素，目标都是有效保护投资者、惩戒(jiè)和震慑违法(fǎ)行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法(fǎ)院(yuàn)已经(jīng)收到(dào)泽达易盛普通代(dài)表人诉讼起(qǐ)诉(sù)材(cái)料，中证中小投(tóu)资者(zhě)服务中(zhōng)心发布(bù)公告，表示密切(qiè)关注泽(zé)达易盛普通代表人诉讼进(jìn)展(zhǎn)，如上海金融法院受理(lǐ)并裁定适用普通代表人诉讼，将依法接(jiē)受投资(zī)者特别授(shòu)权，申请参加该案并转换(huàn)特别代表(biǎo)人(rén)诉讼。特(tè)别代表人诉讼制度具(jù)有“默示加入、明示退出”的特征，能够(gòu)一(yī)揽(lǎn)子解决泽达易(yì)盛(shèng)案的民(mín)事赔偿问题，适格投资者(zhě)的(de)合法权益可以在(zài)诉讼程(chéng)序(xù)中得到(dào)保护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司作为(wèi)紫晶存储(chǔ)申请首(shǒu)次公开发(fā)行(xíng)股票的保荐机构和主承(chéng)销商(shāng)，与其他中介机(jī)构正在主动筹备(bèi)投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设立(lì)先行赔付专项(xiàng)基金（上述(shù)金额为公司初(chū)步估算结果，基金规模(mó)将根据最终计算的适格(gé)投资(zī)者损失赔付金额进行(xíng)调整），用于先行赔付适格投(tóu)资者的投资损失(shī)。先行赔付可以(yǐ)高效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资(zī)者可以积极参与先行赔付程序直接(jiē)获(huò)赔，以维(wéi)护(hù)自身(shēn)合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证(zhèng)券(quàn)股份(fèn)有限公(gōng)司(sī)披(pī)露的公(gōng)告中提出向(xiàng)证监会提交证券期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)申请，证监(jiān)会将如何(hé)处(chù)理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新增(zēng)了证券领域行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承诺制度（以下简称(chēng)当事人承诺制度）。当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度是(shì)指国(guó)务(wù)院证券监督管(guǎn)理机构对涉嫌证券期货违法的单位(wèi)或者个人进行调查期间(jiān)，被调查的当事人承(chéng)诺纠正(zhèng)涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关投资(zī)者(zhě)损失、消除(chú)损(sǔn)害或者不良影响并经国务(wù)院证券监督管(guǎn)理机构认可，当事人(rén)履(lǚ)行(xíng)承诺后国务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构终止案件调(diào)查的行政执法方式(shì)。相关(guān)法律(lǜ)法规明确规定了当事人承诺制度的基本流程、适用范围(wéi)、监督制约(yuē)机制等。

　　根据(jù)《证券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制度实施办(bàn)法(fǎ)》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺金数额的确定需(xū)要综合(hé)考虑当事人因涉嫌(xián)违法行为可能(néng)获得的收益(yì)或者避免(miǎn)的损失、当(dāng)事人(rén)涉嫌违法行为依法可能被处以罚(fá)款和没收(shōu)违(wéi)法(fǎ)所得的金额，以及(jí)投资者因当事(shì)人涉嫌(xián)违(wéi)法行为(wèi)所遭受的损(sǔn)失等诸多因素。承诺金(jīn)数(shù)额通常高于罚(fá)没(méi)款数额(é)，且可用于赔偿投资者损(sǔn)失，在(zài)证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺这一程序中(zhōng)，既可(kě)以(yǐ)实现对申请人的精(jīng)准打击(jī)，也可以有效便捷地(dì)补偿(cháng)投资者的(de)损(sǔn)失(shī)。因此，当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)可(kě)以(yǐ)一并解决案件(jiàn)相关的(de)行政(zhèng)处理与(yǔ)民(mín)事(shì)赔(péi)偿问题(tí)，有效提高执(zhí)法(fǎ)效能，达到行政追(zhuī)责与民事追责相统一的(de)效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司向我会提交当事人承(chéng)诺申(shēn)请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券期(qī)货行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制度实(shí)施办法》《证券期(qī)货行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度实(shí)施规定》等(děng)规定，依法依(yī)规(guī)决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储所涉(shè)的证(zhèng)券(quàn)公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构及其责任人员(yuán)，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达易盛和紫晶存(cún)储所(suǒ)涉中(zhōng)介机构开展“一(yī)案双(shuāng)查”。在(zài)泽达易盛(shèng)案中，东兴证(zhèng)券(q一般暧昧期多久确立关系，男人暧昧久了会不会动真心uàn)股(gǔ)份有限公司、天健会计师事(shì)务所(suǒ)、北京(jīng)市康达律师事务所等(děng)中介机构因(yīn)涉嫌在(zài)相关执业过程中未勤勉尽责，近日(rì)已被(bèi)我会立案。在紫晶存(cún)储案中，我(wǒ)会对中(zhōng)信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司、容诚会计师(shī)事务所、致(zhì)同会计师事务所、广东恒益律师事务所等中介机构启动了相(xiāng)关调查工作(zuò)，后续将根据(jù)其在(zài)相(xiāng)关执(zhí)业行为中的勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主动先行赔付(fù)以及申(shēn)请证券期货行政执法当事人承诺等情形，依法进行(xíng)下一步(bù)处理。需要指出的是，我们(men)将关注相(xiāng)关中介机(jī)构有关责任人员在上述案件中的执业行为，如果发现有关(guān)责任人员存在(zài)违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券(quàn)公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机(jī)构是保障资本市场高(gāo)质量发展的重要力量，中介机构及其从业人员(yuán)应当(dāng)严(yán)格遵守法(fǎ)律法规和(hé)职业道德要求，勤勉(miǎn)尽责(zé)、诚实(shí)守信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营(yíng)造和维护风清气正的企业(yè)文化和(hé)行业文化，珍视行业(yè)声(shēng)誉(yù)。

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