金融界4月21日消息(xī) 证监(jiān)会有(yǒu)关部(bù)门(mén)负(fù)责人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存(cún)储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件答记(jì)者(zhě)问。证监(jiān)会有(yǒu)关部门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广(guǎng)大投资者合法权益，危(wēi)及市场秩序和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于(yú)依法从严打击证(zhèng过河的卒子歇后语是什么意思，过河卒子歇后语下一句)券(quàn)违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要(yào)求，依(yī)法严厉查处证券(quàn)违法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立体(tǐ)化打(dǎ)击(jī)证(zhèng)券违法活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务(wù)院对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍(rěn)”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处(chù)，形(xíng)成强(qiáng)力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科创板首批欺诈(zhà)发行案件(jiàn)，社会影响广泛。作为监管(guǎn)机(jī)构，如何(hé)推动对上述发行(xíng)人、控(kòng)股股(gǔ)东、实际控(kòng)制人、中(zhōng)介机构(gòu)及(jí)其(qí)责任人员等(děng)相关(guān)责任主(zhǔ)体进行立(lì)体化(huà)追(zhuī)责(zé)？

　　答：欺诈(zhà)发行(xíng)、财(cái)务造(zào)假等资本市场“毒瘤(liú)”严(yán)重损害广大投资者合(hé)法权益(yì)，危及市场秩序和金(jīn)融安全。中(zhōng)办、国办(bàn)《关于(yú)依法从严(yán)打(dǎ)击证券违法活动(dòng)的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍(rěn)”要(yào)求，依法(fǎ)严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件(jiàn)，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资(zī)本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行(xíng)等违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)行为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑(shè)。具体而言：

　　一(yī)是(shì)对(duì)于证券发行(xíng)人及相关控(kòng)股股东、实际控制(zhì)人(rén)等“首恶”坚决严(yán)惩，全(quán)方(fāng)位(wèi)追(zhuī)责。如在上述(shù)两案的行政责(zé)任方面，我会(huì)依法向泽达易盛（天津(jīn)）科技股份有限公司（以(yǐ)下简称(chēng)泽(zé)达(dá)易盛）和广东紫晶信息存储(chǔ)技术股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司（以下简称(chēng)紫晶存(cún)储）及相关责任人作出行政处罚和市(shì)场禁入决定，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶存储及相(xiāng)关(guān)责(zé)任人(rén)员进行(xíng)行政(zhèng)处罚，并(bìng)对部分责(zé)任人员采取(qǔ)证券(quàn)市场(chǎng)禁入措施。同时，我会加强与公安机(jī)关的沟通协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当(dāng)事人依(yī)法及时移(yí)送(sòng)公安(ān)机关处理(lǐ)，推动(dòng)案(àn)件刑事追责相关工作。另外(wài)，根据(jù)《上海(hǎi)证(zhèng)券交(jiāo)易所科创板股票上市规则》的规定，上海(hǎi)证(zhèng)券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是依法支(zhī)持(chí)适格投资者及时有(yǒu)效地追究违规上市公司及其(qí)相关中介机构等(děng)责任主体的民(mín)事赔(péi)偿责任。民事责任是资本市场法律责任体系的重(zhòng)要(yào)组成部(bù)分，是(shì)对违法行为进行(xíng)立体(tǐ)式追责的(de)重(zhòng)要(yào)一环，也(yě)是提(tí)高资本市场违(wéi)法违规(guī)成(chéng)本的重要举(jǔ)措(cuò)。我会将进一步畅(chàng)通投资者权利救济渠道，维护投资者(zhě)合(hé)法权益，督促市场参与(yǔ)各方归位尽责，形(xíng)成资本(běn)市(shì)场(chǎng)良(liáng)好生态(tài)。

　　三是对(duì)于为上(shàng)市(shì)公司提供保(bǎo)荐、承销服(fú)务的证券公司、出具审计报告的或者法(fǎ)律意见书的证券服务机构等违规主体实施(shī)精准打击(jī)。如果(guǒ)相关中(zhōng)介机构故意(yì)参(cān)与造假，情(qíng)节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机(jī)关(guān)处理(lǐ)；如果(guǒ)相关中(zhōng)介(jiè)机构主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当的法治理念，综合考(kǎo)虑违法程度(dù)、案件情(qíng)况、执法效率、赔偿投(tóu)资者损失(shī)意(yì)愿和能力等因素，依法妥善处(chù)理，让中介机(jī)构为其未勤勉尽责(zé)的执业(yè)行为付出代价。

　　四是关(guān)于中介机构的责任人员。证券公(gōng)司、会计(jì)师事(shì)务所、律师事务(wù)所等(děng)中介机构从(cóng)业人员(yuán)的(de过河的卒子歇后语是什么意思，过河卒子歇后语下一句)道德水准、专(zhuān)业(yè)能力、合(hé)规风险(xiǎn)意识和(hé)廉洁从业水平等，是(shì)保障证券服务质量的(de)重要因素。如果(guǒ)在欺诈发行、财务造假(jiǎ)等案(àn)件中(zhōng)发现相关中介(jiè)机构责任(rèn)人员存(cún)在(zài)违法(fǎ)违规行(xíng)为，将(jiāng)依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)欺诈发(fā)行案严重损害投资(zī)者合法(fǎ)权益，目前在投资(zī)者(zhě)保护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事(shì)诉讼(sòng)法》等法(fǎ)律法规规(guī)定了包括协商和解、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责令回购、行政执法当事人(rén)承诺(nuò)、单独(dú)诉讼、示范判(pàn)决、代(dài)表(biǎo)人诉讼等(děng)一系列投资者赔偿救济制度(dù)。这些(xiē)制度各(gè)有优势，对于个案(àn)中采用(yòng)何种方式，需(xū)综(zōng)合考虑不同(tóng)投资者赔偿救济制度的适用条(tiáo)件、投(tóu)资者获赔的充分性(xìng)和有(yǒu)效性、赔付责(zé)任主体的意(yì)愿(yuàn)和能力等因素(sù)，目(mù)标(biāo)都是有(yǒu)效保护(hù)投(tóu)资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对(duì)于(yú)泽达易盛案，上海金融法院已经收到泽(zé)达易盛普通代表(biǎo)人诉讼起诉材料，中证中小投资(zī)者服务中心发布公告，表示(shì)密切关(guān)注泽(zé)达(dá)易盛普通代表人(rén)诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定适(shì)用普(pǔ)通(tōng)代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)，将依法接受投资(zī)者特别授权，申请参加该案并转换特别(bié)代表人诉讼。特别(bié)代表人诉讼(sòng)制度具(jù)有“默(mò)示加入、明示退(tuì)出”的特征，能够一揽子解(jiě)决泽(zé)达易盛案的民事赔(péi)偿问题(tí)，适格投资(zī)者的合法权益可以在诉讼(sòng)程序中得(dé)到(dào)保(bǎo)护。

　　对(duì)过河的卒子歇后语是什么意思，过河卒子歇后语下一句于(yú)紫晶存储案(àn)，中信建投证券股份有限公司作为紫(zǐ)晶存储申(shēn)请(qǐng)首次公开发行股(gǔ)票(piào)的保荐机构(gòu)和主(zhǔ)承销商，与其他中介机构正在主动筹(chóu)备投资者赔(péi)偿事(shì)宜，拟(nǐ)共(gòng)同出资10亿元设立先行赔付(fù)专项基金（上述金额为公司初步估(gū)算结果，基(jī)金规(guī)模将(jiāng)根据最终计算的适(shì)格投资者损失赔付金额进行调整），用于(yú)先(xiān)行赔(péi)付适格投资者(zhě)的投资损失。先行赔付可以高(gāo)效(xiào)、快捷地解决紫晶存储(chǔ)案(àn)的民事赔偿(cháng)问(wèn)题，适(shì)格(gé)投资(zī)者可以积极参(cān)与先(xiān)行赔付程序直接获赔，以维(wéi)护(hù)自(zì)身合(hé)法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股(gǔ)份(fèn)有限公司披露的公告中提出向证监会提交证券期货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)申请(qǐng)，证(zhèng)监会将如(rú)何(hé)处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了(le)证券领域行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)（以(yǐ)下(xià)简称当事人承(chéng)诺制(zhì)度）。当事(shì)人承诺制度是指(zhǐ)国(guó)务院证券监督管理机构对涉嫌证券期(qī)货违法的单位或者个人进行调(diào)查期间，被调查的(de)当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为(wèi)、赔偿(cháng)有关投(tóu)资者(zhě)损失(shī)、消除损害或者(zhě)不良影响并(bìng)经国务院证券(quàn)监(jiān)督(dū)管理机构认可，当(dāng)事人履行(xíng)承诺后(hòu)国务院证券监督管理(lǐ)机构终止案件调查的行(xíng)政(zhèng)执法方式。相关(guān)法律法规明确规(guī)定(dìng)了(le)当事人(rén)承诺制度的基本流程、适用范(fàn)围(wéi)、监督制约机制(zhì)等。

　　根据(jù)《证券(quàn)期货行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事人承(chéng)诺(nuò)制度实施办(bàn)法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺(nuò)金数额的(de)确定需(xū)要综合考虑当(dāng)事人因(yīn)涉嫌违(wéi)法行为可(kě)能(néng)获得的收益或者避免(miǎn)的(de)损失(shī)、当(dāng)事人涉(shè)嫌违法行(xíng)为(wèi)依(yī)法可能被处以罚款和没(méi)收违(wéi)法(fǎ)所得的金额，以及投资者因(yīn)当事(shì)人涉(shè)嫌违法(fǎ)行(xíng)为(wèi)所遭(zāo)受的(de)损失等(děng)诸(zhū)多因素(sù)。承诺金数额通(tōng)常高于罚没款数(shù)额，且可用于赔(péi)偿投资者损失，在证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)这(zhè)一程(chéng)序中，既可以实现对申请(qǐng)人(rén)的精(jīng)准打击，也(yě)可以有效便捷地补偿投资者的损(sǔn)失。因此，当事人(rén)承诺(nuò)制度可以一并解(jiě)决案件相关的行政处理与民事赔偿问题，有(yǒu)效提高执法效能，达到行(xíng)政追(zhuī)责与民事追责(zé)相(xiāng)统一的效果。

　　对于中信(xìn)建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司向我(wǒ)会提(tí)交(jiāo)当事人承诺申请(qǐng)，我会将(jiāng)依据《证券(quàn)法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺制度实(shí)施办(bàn)法》《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺(nuò)制度实施规定》等(děng)规定，依法依(yī)规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于(yú)泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)所涉(shè)的证券公(gōng)司、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师(shī)事(shì)务所等(děng)中介(jiè)机构及其责任人员，下一步(bù)将如(rú)何(hé)处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达(dá)易盛和(hé)紫晶(jīng)存储(chǔ)所(suǒ)涉中介机(jī)构开展“一案双查(chá)”。在泽达易(yì)盛案(àn)中，东(dōng)兴证券股份有限(xiàn)公(gōng)司、天健(jiàn)会计师事务所、北(běi)京市康(kāng)达律师(shī)事务所等中介(jiè)机(jī)构因(yīn)涉嫌在(zài)相关执业过(guò)程(chéng)中未勤勉尽(jǐn)责，近日(rì)已被我会立案。在紫晶存储案中，我(wǒ)会对中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限公司、容诚会计师事(shì)务所、致同会计师事务(wù)所、广东(dōng)恒益律师事(shì)务所等中介(jiè)机构启动了相(xiāng)关调查工作，后续将(jiāng)根(gēn)据其在(zài)相关(guān)执(zhí)业(yè)行为中的(de)勤勉尽责情况，结合其主动先行(xíng)赔(péi)付以及申(shēn)请证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺等情形，依法进(jìn)行下(xià)一步处理。需要(yào)指(zhǐ)出的是，我们将关注相关中介机构有关责任人员在上(shàng)述案件中的(de)执业行为，如(rú)果(guǒ)发(fā)现有关责任(rèn)人员存(cún)在违法违规(guī)行为，将依(yī)法(fǎ)依规予以(yǐ)严(yán)处。

　　证券(quàn)公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所(suǒ)等中介(jiè)机构(gòu)是保障资本市(shì)场(chǎng)高质量发展的重要(yào)力量，中介机构及其从业(yè)人(rén)员应当严格遵守法律法规(guī)和职业道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造(zào)和维护风清(qīng)气正的企业文化和行业文化(huà)，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：中国书画艺术 过河的卒子歇后语是什么意思，过河卒子歇后语下一句