金(jīn中国为什么叫兔子国)融界(jiè)4月21日(rì)消息(xī) 证监会有(yǒu)关部(bù)门负责人就泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创(chuàng)板首批欺(qī)诈发(fā)行案件答记者问。证(zhèng)监(jiān)会有关部门(mén)负(fù)责(zé)人(rén)表示(shì)，欺诈发(fā)行(xíng)、财(cái)务造假等资(zī)本(běn)市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益，危及(jí)市场(chǎng)秩(zhì)序和金融安全。

　　中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法从严(yán)打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立(lì)体化打(dǎ)击证券(quàn)违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实(shí)党中央国务院(yuàn)对(duì)资本(běn)市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具(jù)体问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系科(kē)创(chuàng)板首(shǒu)批欺(qī)诈发行(xíng)案件，社会影响广泛。作为监管(guǎn)机构，如何(hé)推动对上述发行(xíng)人、控股股东、实(shí)际(jì)控制人、中介机构及其责任人(rén)员(yuán)等相关责任主(zhǔ)体进行立体化(huà)追责(zé)？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务(wù)造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广(guǎng)大投资者合法权益，危(wēi)及市场秩序和金(jīn)融(róng)安全。中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法活动的(de)意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严(yán)厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证(zhèng)券违(wéi)法活动。我会(huì)坚决(jué)贯彻落(luò)实(shí)党中央国务院对资本(běn)市(shì)场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体(tǐ)而言(yán)：

　　一(yī)是对于证券发行人(rén)及相关控股股东、实(shí)际控制(zhì)人等“首恶(è)”坚(jiān)决严惩，全(quán)方位(wèi)追责(zé)。如在上述两案的行政责任方面，我会依法向泽达易盛（天津(jīn)）科技(jì)股份(fèn)有限公(gōng)司（以(yǐ)下简称泽达易盛）和广(guǎng)东紫晶信息(xī)存储技术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关(guān)责(zé)任人(rén)作出(chū)行政处罚和市场禁入决定(dìng)，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及(jí)相关责任人员进行行(xíng)政处(chù)罚，并对部分责任人员采取证券市(shì)场禁入措施。同时，我会加强与公安机(jī)关的沟通协(xié)调，对涉(shè)嫌(xián)刑(xíng)事犯罪的当事人依法及时移送公安机关处理，推动案件刑(xíng)事(shì)追(zhuī)责相关工作。另外(wài)，根据《上(shàng)海证(zhèng)券交(jiāo)易所科创(chuàng)板股票上市规则(zé)》的规定，上(shàng)海证券交易所将依法对(duì)泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是(shì)依法支持适格投(tóu)资(zī)者及时有效地追究(jiū)违规上(shàng)市公司及其相关中介机构等责任主体的民事(shì)赔偿责任(rèn)。民事责任是资本市场法律责任(rèn)体系的重要组成部分，是(shì)对违(wéi)法行为进行立体式追责的(de)重要一环，也是提高资本市场违法违规成(chéng)本的(de)重要举措。我(wǒ)会将进一(yī)步畅通投资者(zhě)权利救济渠道，维护投资者合法权益，督促市场参与各方归位尽责，形(xíng)成资本市场(chǎng)良好生态(tài)。

　　三是对于为上市公(gōng)司提供(gōng)保(bǎo)荐、承销服务(wù)的证券(quàn)公司、出具审计(jì)报告的或者(zhě)法(fǎ)律意(yì)见书的(de)证(zhèng)券服务机(jī)构等违规主(zhǔ)体实施精准打击(jī)。如果相关(guān)中(zhōng)介机构(gòu)故意参与造(zào)假(中国为什么叫兔子国jiǎ)，情节恶劣(liè)，坚决(jué)严惩，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处(chù)理；如果相关中介机(jī)构主要涉(shè)嫌执业未勤勉尽责(zé)的情形，我(wǒ)会将按照过责相当的法治理(lǐ)念(niàn)，综合考(kǎo)虑(lǜ)违法程度、案(àn)件情(qíng)况、执(zhí)法效率、赔偿投(tóu)资者(zhě)损失意愿(yuàn)和能(néng)力等因素，依法妥(tuǒ)善处理(lǐ)，让(ràng)中介机(jī)构(gòu)为其未勤勉尽责的执业行为付(fù)出代价。

　　四是关于中介(jiè)机(jī)构的责任人员。证券(quàn)公司、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事务(wù)所等(děng)中介机构从业人员(yuán)的道(dào)德(dé)水准、专(zhuān)业能力、合规风险意识和(hé)廉(lián)洁(jié)从业水平等，是保障(zhàng)证券服务(wù)质量(liàng)的重(zhòng)要(yào)因(yīn)素(sù)。如果在欺诈发行、财务(wù)造假等案件中发(fā)现(xiàn)相关中介机构责(zé)任人员存在违法(fǎ)违规(guī)行为，将依法依(yī)规(guī)予以(yǐ)严(yán)处。

　　2.泽(zé)达易(yì)盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储欺诈发行案严重损(sǔn)害投资(zī)者合法权益，目前在投资者保护方(fāng)面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等法律法规(guī)规(guī)定(dìng)了包括协商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令回购、行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表(biǎo)人诉(sù)讼等(děng)一系列投资者赔偿(cháng)救济制度。这些(xiē)制度各有优势(shì)，对于(yú)个(gè)案中采用何(hé)种方式，需综(zōng)合考虑(lǜ)不同投资(zī)者赔偿救济制度(dù)的适用条件(jiàn)、投资者获赔的充分(fēn)性和有(yǒu)效性、赔付责任主体的(de)意愿和能力等因素，目(mù)标(biāo)都(dōu)是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海金(jīn)融法院(yuàn)已(yǐ)经收到泽达(dá)易(yì)盛普通代表(biǎo)人诉(sù)讼起诉(sù)材料，中(zhōng)证中小投资者服务中心(xīn)发布公告，表示(shì)密切关注泽达易盛(shèng)普通代(dài)表人诉讼进展，如上(shàng)海金(jīn)融法院受理并裁定适用(yòng)普通代表人诉讼(sòng)，将依法(fǎ)接受投资者特别授(shòu)权，申请参加该(gāi)案并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。特别代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)制度具有(yǒu)“默(mò)示加入、明示退出”的特征(zhēng)，能够一揽子解(jiě)决泽达(dá)易(yì)盛案的(de)民事赔偿问题，适(shì)格投资者的合法(fǎ)权益可(kě)以在诉讼程序(xù)中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建(jiàn)投(tóu)证券股(gǔ)份(fèn)有限公司(sī)作为紫(zǐ)晶存储申请首次公开(kāi)发行股票的(de)保(bǎo)荐机构和(hé)主承销商，与其他(tā)中(zhōng)介机构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿(cháng)事宜(yí)，拟共同(tóng)出资(zī)10亿元设立先行(xíng)赔付专项基金（上述(shù)金额为(wèi)公司初步(bù)估算结果，基金规模(mó)将根据最终计算的适(shì)格(gé)投资者损(sǔn)失赔付金额进(jìn)行调整(zhěng)），用于先行赔付适格投(tóu)资者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地(dì)解决紫(zǐ)晶(jīng)存储案(àn)的民事赔偿问题，适格投资(zī)者可以(yǐ)积极参(cān)与先行赔付(fù)程序直接获赔，以维护自身合(hé)法权(quán)益。

　　3.中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限公(gōng)司披露的(de)公(gōng)告中提出向(xiàng)证监(jiān)会(huì)提交证券期货行政执法当事人承(chéng)诺申请(qǐng)，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法(fǎ)》新增了证券领域行政执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度(dù)（以下简(jiǎn)称当事人(rén)承诺制度）。当事人承(chéng)诺制度是指(zhǐ)国(guó)务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构对(duì)涉嫌证(zhèng)券期(qī)货违法(fǎ)的(de)单位或者(zhě)个人进行调查期(qī)间，被调查的当事人承(chéng)诺纠(jiū)正涉(shè)嫌(xián)违法行为、赔偿有(yǒu)关投资者(zhě)损失、消除损害或者(zhě)不(bù)良影响(xiǎng)并经国(guó)务院证(zhèng)券监(jiān)督(dū)管理机构认可(kě)，当事人(rén)履行(xíng)承诺(nuò)后国务院证券监督(dū)管理机构终止案件调(diào)查的行政执法方式。相(xiāng)关(guān)法律法(fǎ)规明确规定(dìng)了(le)当(dāng)事人承诺制度的基(jī)本流(liú)程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度(dù)实施办法》等(děng)规定，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔偿功能，承(chéng)诺(nuò)金数额的(de)确定需要综(zōng)合考虑当事(shì)人因涉嫌违法行为(wèi)可能(néng)获得(dé)的收益或者避免的(de)损失、当(dāng)事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为依法可能被处以罚款和没收违法所得的金额，以及投(tóu)资者(zhě)因当事人涉嫌违法行为所遭受的损(sǔn)失等(děng)诸多(duō)因(yīn)素。承诺金(jīn)数(shù)额通(tōng)常高(gāo)于罚没款(kuǎn)数(shù)额，且可用于赔偿(cháng)投资者损(sǔn)失，在证券期货行政执(zhí)法当事人承诺这一程序中(zhōng)，既可以实现对申请(qǐng)人的(de)精准打击，也可以(yǐ)有效便捷地补(bǔ)偿投资者的(de)损(sǔn)失。因此，当事人承诺制度可(kě)以一并解决(jué)案件相(xiāng)关的行政处理与民事(shì)赔偿问(wèn)题，有效提(tí)高(gāo)执法效能，达到行政追责与民(mín)事追责(zé)相统一的效果。

　　对于(yú)中信建投证券股(gǔ)份有限公司向我(wǒ)会提交当事(shì)人承诺申请(qǐng)，我会将依据《证券法(fǎ)》《证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人承诺制度(dù)实施办(bàn)法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施(shī)规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证券公司、会计师事(shì)务(wù)所、律师事务所等中介机构及其责(zé)任(rèn)人员，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽达易盛和紫晶存储所涉中介机(jī)构开展“一案双查(chá)”。在(zài)泽达(dá)易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会(huì)计师事务所、北京市(shì)康达律师(shī)事务所等中(zhōng)介机构因涉嫌在相关(guān)执(zhí)业过程中未勤(qín)勉(miǎn)尽责，近日已被我(wǒ)会(huì)立案(àn)。在(zài)紫晶(jīng)存储案(àn)中(zhōng)，我会对(duì)中(zhōng)信建(jiàn)投证券(quàn)股份(fèn)有限公(gōng)司、容(róng)诚会计(jì)师事务所、致同会计师(shī)事务所、广(guǎng)东恒益律师事务所等中介机构启动了相关调查工作，后续将根据其在相(xiāng)关执业行(xíng)为中的勤勉尽责情况，结合(hé)其主(zhǔ)动先行(xíng)赔付(fù)以及申请证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人(rén)承(chéng)诺等情形，依法进(jìn)行下(xià)一(yī)步(bù)处(chù)理(lǐ)。需要指出的是，我(wǒ)们将关注相关中介机构(gòu)有关(guān)责任人员(yuán)在上述(shù)案件中的执业行为，如(rú)果发现(xiàn)有关责任人(rén)员存在(zài)违法(fǎ)违规行为(wèi)，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　证券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介机(jī)构是(shì)保障资本市场高(gāo)质量发展(zhǎn)的重要(yào)力量，中介机构(gòu)及其(qí)从业人员应当(dāng)严格遵守法律法规和职业(yè)道德要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律(lǜ)、公平竞争(zhēng)，自觉营造和(hé)维护风清气正的(de)企业文化(huà)和行业(yè)文化，珍视行业(yè)声誉。

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