科创(chuàng)板首批退市公司，正(zhèng)式确认！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫晶和(hé)*ST泽达分别发布公告称，其收到(dào)证监(jiān)会下发的《行政处罚决定书》，将被实施重大违法强制退市，

　　与此同时，上交所也(yě)对两(liǎng)公司(sī)下发(fā)拟终止公(gōng)司股票上市的事先告知书，两(liǎng)家(jiā)公司的股票自4月24日(rì)开市起停牌。

　　4月21日(rì)晚间，上海金(jīn)融法院消息显示，其(qí)收到12名投(tóu)资者共同起诉泽达(dá)易盛、林(lín)应等证券虚假陈述责任纠纷的申(shēn)请，保荐(jiàn)券商东兴证券(quàn)及两名保代、天健会(huì)计师事务所(suǒ)、康达律师事务所均在被起诉名(míng)单中。

　　来看详(xiáng)情——

　　欺(qī)诈发行+信披违法违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首先来(lái)看*ST紫晶方(fāng)面的问题：

　　证监会行政处罚决定(dìng)书显示，紫(zǐ)晶存储存在(zài)欺诈发行的(de)问题。紫晶(jīng)存储于2019年(nián)4月3日披露招股(gǔ)书(shū)申报稿，同年10月获科创板上市(shì)委审议同意发行上市，2020年3月(yuè)在科创(chuàng)板上市。

　　经查，紫(zǐ)晶(jīng)存储《招股说明书》通过虚构销(xiāo)售(shòu)合(hé)同、伪造物流单据和验(yàn)收单(dān)据入(rù)账、安排资金回款、提前确认收入等方式虚增营业收入(rù)、利润。其中，2017年(nián)-2019年上半年分别(bié)虚(xū)增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占当年利(lì)润(rùn)总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储(chǔ)《招(zhāo)股说明书》未按规定(dìng)披露的2016年(nián)末(mò)、2017年末以及2019年上半年末对外担(dān)保余额分别为1,000万元、1,000万(wàn)元、7,500.12万元(yuán)。截至招(zhāo)股说明书签(qiān)署日(rì)，未按规定披露对外担保余额合(hé)计(jì)13,500.12万元。

　　在上(shàng)市(shì)后，紫晶存储继(jì)续(xù)通过前述(shù)财务(wù)造假方式虚增营(yíng)业收入、利润。2019年虚增利润(rùn)14529.07万元，占(zhàn)当期报(bào)告记载的利(lì)润总(zǒng)额绝对(duì)值的(de)94.55％；2020年虚增(zēng)利润(rùn)16902.36万元(yuán)，占当期报告记载的利润(rùn)总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在(zài)未按规定(dìng)披露对(duì)外担(dān)保的(de)问(wèn)题。

　　最终，证监会对紫(zǐ)晶存(cún)储责令改正，给予警告，并处以(yǐ)3668.52万(wàn)元(yuán)罚款，对实(shí)控人郑(zhèng)穆、罗铁威(wēi)分别(bié)处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被(bèi)采取终身(shēn)市场禁入措施，罗铁(tiě)威被处10年市场禁(jìn)入措施，其他相(xiāng)关(guān)负责人也被处(chù)以罚款、5年市场禁(jìn)入等。

　　欺诈发行被罚(fá)超8亿

　　实控人、财务总监终身市场禁入

　　泽(zé)达易盛方面，行政处(chù)罚(fá)决定书显(xiǎn)示(shì)，其于(yú)2019年6月披露招股书申报稿，2020年6月在科创板上市(shì)。

　　经(jīng)查明，泽达(dá)易盛在公(gōng)告的证(zhèng)券发行文件中(zhōng)隐(yǐn)瞒(mán)重要(yào)事实(shí)、编造(zào)重大虚假内容，2016年-2019年累计虚增(zēng)营(yíng)业(yè)收入(rù)34229.63万元，虚增利润18673.53万元(yuán)，且未(wèi)如实(shí)披露关联(lián)交易、股权代持情况等。

　　在上(shàng)市后，泽达易盛及(jí)其(qí)全(quán)资(zī)子公司浙(zhè)江金淳、杭州畅鸿签订虚假合同、开展虚(xū)假业务，2020年虚增(zēng)利润(rùn)8246.92万(wàn)元(yuán)，占当期报告(gào)记载的利润总(zǒng)额的(de)88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当期报告记(jì)载的利润总额的(de)56.23％。此外(wài)，泽达易盛还存在虚增在(zài)建工(gōng)程等(děng)问题。

　　值得(dé)关注(zhù)的是(shì)，对于(yú)欺诈(zhà)发行(xíng)部分(fēn)，证(zhèng)监(jiān)会对泽达易盛(shèng)处(chù)以非法所募集资金金额20％的处罚，罚(fá)款金额(é)高达8.1亿元；紫晶(jīng)存储(chǔ)则被罚款非法募集资金(jīn)的3％，罚款金额3068.52万(wàn)元。

　　合并其他违法事实计算，证监会最终对泽达易盛处以8.6亿元(yuán)罚(fá)款，对实控人、时任董(dǒng)事长(zhǎng)、总(zǒng)经理(lǐ)林(lín)应处以3800万元罚款，时任董事、副(fù)总(zǒng)经(jīng)理(lǐ)、财(cái)务总(zǒng)监、董事会秘(mì)书应岚(lán)被罚(fá)1300万(wàn)元，二人均被采取终身市场禁(jìn)入(rù)。

　　颇为诡异(yì)的(de)是，在4月21日(rì)市场全面(miàn)大跌的(de)行情下(xià)，两家公(gōng)司均有不(bù)同(tóng)幅度的上(shàng)涨(zhǎng)。*ST泽达股价大(dà)涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户数(shù)为6538户，户均持值此之际是什么意思春节，值此 之际股(gǔ)市值14.62万元；*ST紫(zǐ)晶A股股(gǔ)东总户数(shù)为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中(zhōng)介机(jī)构一(yī)同被(bèi)诉(sù)

　　行政处罚“靴(xuē)子(zi)落地”，两家公司也进入到停牌及(jí)被终止上市的(de)阶段。

　　4月(yuè)21日盘后(hòu)，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告称，公司(sī)触及《上海证券(quàn)交易所(suǒ)科创板(bǎn)股票上市规则》第12.2.2条第（一）项规定的(de)重大违法(fǎ)行为，将被(bèi)实施(shī)重大(dà)违法强制(zhì)退市。公(gōng)司股票自2023年4月24日（星期一）开市(shì)起停牌。

　　4月21日，两家(jiā)公司均(jūn)收(shōu)到上交所下发的拟终止公司股票上市(shì)的事先(xiān)告(gào)知书。在收到终止上市(shì)告知书(shū)后(hòu)，两家公司可以根据规定申请(qǐng)听证，提(tí)出(chū)陈(chén)述和申(shēn)辩。交易所由(yóu)上市委员会就(jiù)是否终止公司股票(piào)上市事宜(yí)进行审议，并根据上市委(wěi)员(yuán)会的审核意见作(zuò)出是否终止(zhǐ)公司股票上市的决定。

　　根(gēn)据相关(guān)规定，若股票被终止上(shàng)市(shì)，自交易所公告对股票作出终止上市的决定之(zhī)日(rì)后5 个(gè)交易日届满的(de)下一交易日(rì)起，相关公司股票复牌并(bìng)进入(rù)退(tuì)市整理期，并在股(gǔ)票简称(chēng)前冠以“退市(shì)”标识，退市整理(lǐ)期的(de)交易期(qī)限为15 个交易日。交易所将(jiāng)在(zài)退市整理(lǐ)期(qī)届满后5个交(jiāo)易(yì)日内对股票予以摘牌，股票最终终(zhōng)止(zhǐ)上市(shì)。

　　另外，4月(yuè)21日晚间(jiān)，上海(hǎi)金融法院官微(wēi)发布消(xiāo)息显示，其已于当日收到12名投资者共同起(qǐ)诉泽(zé)达易盛等证(zhèng)券虚(xū)假陈述(shù)责任纠纷的申请(qǐng)。起诉投资者(zhě)同时申请适用普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼程序审理案件。上海金融(róng)法(fǎ)院称，其将依(yī)法审查，及时(shí)公(gōng)布进展情况。

　　值得关注的(de)是(shì)，在投资者(zhě)提起(qǐ)的诉讼中，被告(gào)除了泽达易盛及实控人、董监高等，中介机构东兴证券及两名保(bǎo)代(dài)（胡(hú)晓莉、陶晨亮）、天健会计师事务所、康(kāng)达律师事务所也均(jūn)在被(bèi)起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发布(bù)公告称，因(yīn)在执行泽(zé)达易盛首次公开发行(xíng)股(gǔ)票并在(zài)科(kē)创(chuàng)板上市项目中，涉嫌(xián)保荐、承销及持续督导等(děng)业务未勤勉尽责，证(zhèng)监(jiān)会决定对其公司立(lì)案。

　　4月(yuè)21日，中(zhōng)证中小投资者服务(wù)中(zhōng)心公告称，关注到(dào)上海金融法(fǎ)院收到12名投资者共同起(qǐ)诉泽达易(yì)盛等证(zhèng)券虚假陈述责任纠(jiū)纷的申请(qǐng)，起诉投资者同时申请适用普通代表人诉讼(sòng)程序审(shěn)理案件。泽达易盛是科(kē)创板首批被中(zhōng)国证监会立案调查公(gōng)司(sī)，根据《行政处罚(fá)决定书(shū)》，公司构成(chéng)欺诈(zhà)发行。

　　投服(fú)中心(xīn)将密切关注诉讼进展，如上海金(jīn)融法(fǎ)院(yuàn)后续受理并裁定适用普(pǔ)通代表人(ré值此之际是什么意思春节，值此 之际n)诉(sù)讼，发布(bù)普通代表人诉讼权利登记公(gōng)告，拟相关(guān)法(fǎ)律(lǜ)法规公开(kāi)征集并接受(shòu)50名以上（含50名(míng)）投资者特别授权，申请参加普通代表人诉(sù)讼并申(shēn)请转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。

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