金融界4月21日消息 证监会有关部门(mén)负责人就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有(yǒu)关部门负责人表示(shì)，欺诈发行、财(cái)务造假等(děng)资(zī)本市(shì)场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序(xù)和金融(róng)安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法犯罪案件，立体(tǐ)化(huà)打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行等违法犯(fàn)罪行为(wèi)实行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板首批(pī)欺诈发(fā)行案件，社会影(yǐng)响广泛。作(zuò)为监管机构，如(rú)何推动对上(shàng)述发(fā)行(xíng)人、控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制人、中介机构及其(qí)责任人(rén)员等相关责任主体(tǐ)进行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等资本市(shì)场“毒(dú)瘤”严(yán)重损害(hài)广大投资者(zhě)合(hé)法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全(quán)。中办、国办《关于依(yī)法从严打(dǎ)击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法(fǎ)严厉查处(chù)证券违法(fǎ)犯(fàn)罪案(àn)件，立体化打(d下士军衔是什么级别 下士是班长还是副排长ǎ)击证券违法(fǎ)活动。我会(huì)坚决贯彻落实(shí)党中央国(guó)务院对(duì)资本市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行(xíng)等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具体而(ér)言：

　　一是对(duì)于证券发行(xíng)人及相(xiāng)关控股(gǔ)股东、实际控制人等“首恶”坚(jiān)决严(yán)惩，全方位追责。如在上(shàng)述两案(àn)的行政责(zé)任方(fāng)面，我会依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份有(yǒu)限公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和(hé)广东紫(zǐ)晶信息存储技术股份有限公(gōng)司(sī)（以下简称紫晶存(cún)储）及相关(guān)责(zé)任人作出行(xíng)政处罚和市场禁入决定(dìng)，分别对泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)及相(xiāng)关责任人员(yuán)进(jìn)行行(xíng)政处(chù)罚，并对部(bù)分责任人员采取(qǔ)证券(quàn)市场禁入措施。同时，我会加强(qiáng)与公安机关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的(de)当事(shì)人依法及时移送公安机(jī)关处(chù)理，推动案(àn)件刑事追责相关工作。另(lìng)外，根据《上海证券交(jiāo)易所科创板股票上市规则》的规定，上(shàng)海证(zhèng)券交易所将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是依法(fǎ)支持(chí)适格投资者及时有效地追究违规上市公司及其相关中介(jiè)机(jī)构等(děng)责任主体的民事(shì)赔偿责任。民事责(zé)任是资本(běn)市场法(fǎ)律(lǜ)责(zé)任体系的重要组成部分，是对违法(fǎ)行为进行立体(tǐ)式追责的重要一环(huán)，也是(shì)提高资(zī)本市场违法违规(guī)成本的重要举(jǔ)措。我会将进(jìn)一(yī)步畅通投资者(zhě)权(quán)利救济渠道，维护投(tóu)资者合法权益(yì)，督促市场(chǎng)参与各方(fāng)归位尽责，形成(chéng)资本市场(chǎng)良好(hǎo)生态。

　　三(sān)是对于为上(shàng)市公司提供保荐、承(chéng)销服(fú)务的证券(quàn)公(gōng)司(sī)、出具(jù)审(shěn)计报(bào)告的或者法律意见书(shū)的证券服务(wù)机(jī)构(gòu)等违规主体实(shí)施精准打击。如果相关(guān)中介机构故意参与造(zào)假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法机(jī)关处理；如(rú)果相关中介机构(gòu)主要涉嫌执(zhí)业(yè)未勤勉尽责的情形，我会(huì)将按照过责相当的(de)法治理念，综合考虑违法程度、案件(jiàn)情况、执法效率、赔偿投资者(zhě)损失意愿和能力等因素(sù)，依法妥(tuǒ)善处理，让中(zhōng)介机构为其未勤勉尽责的执业行为付出代(dài)价。

　　四(sì)是关于中介机构(gòu)的责任人员。证券公司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事务所等(děng)中介机构从业人员(yuán)的道(dào)德水准(zhǔn)、专业能力、合(hé)规风险(xiǎn)意识和廉(lián)洁(jié)从业水(shuǐ)平等，是保障证(zhèng)券服务(wù)质量(liàng)的重要因素。如果在(zài)欺诈发行、财务(wù)造假等(děng)案(àn)件中发现相关中介机构责(zé)任人员存在违法违规行为，将依法依(yī)规予(yǔ)以严(yán)处(chù)。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存(cún)储欺诈发行案严重(zhòng)损害投资者合法权益，目(mù)前在(zài)投资者保护方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼(sòng)法》等(děng)法律(lǜ)法(fǎ)规规定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)、单独(dú)诉讼(sòng)、示(shì)范判决、代表人诉讼(sòng)等一系列(liè)投资者赔偿救济(jì)制(zhì)度(dù)。这些制(zhì)度各有优势，对于个案中(zhōng)采用何种(zhǒng)方式，需综合(hé)考虑不同(tóng)投资者赔偿救(jiù)济(jì)制度的适用条(tiáo)件、投(tóu)资者获赔的充分(fēn)性和(hé)有效性、赔付责任主体的意愿和(hé)能(néng)力(lì)等因素，目标都(dōu)是有效(xiào)保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑(shè)违法行为人(rén)。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海(hǎi)金融法(fǎ)院已经收到(dào)泽达(dá)易盛普通代表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中(zhōng)小投资者服务(wù)中(zhōng)心发(fā)布公告(gào)，表示密(mì)切关注泽达(dá)易盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼进展，如上海金融法院受理并(bìng)裁定适用普通代(dài)表人诉讼，将(jiāng)依(yī)法接(jiē)受投资者特别授(shòu)权，申请参(cān)加该案并转换特别代(dài)表人诉讼。特别(bié)代表人诉讼制度具有“默示加(jiā)入、明示退出(chū)”的特(tè)征，能(néng)够一揽子解(jiě)决泽达易盛案的民事赔偿问题(tí)，适(shì)格投资者的合法(fǎ)权益可以(yǐ)在诉(sù)讼(sòng)程序(xù)中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有限公司作为紫晶(jīng)存储(chǔ)申请(qǐng)首次公开发行股票的(de)保(bǎo)荐机构和主承销商，与其(qí)他中介机构(gòu)正在主动(dòng)筹(chóu)备投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出(chū)资10亿元设立先(xiān)行赔(péi)付(fù)专项基金（上述(shù)金(jīn)额(é)为公司(sī)初步(bù)估(gū)算结(jié)果，基(jī)金规模将(jiāng)根据最终计算的(de)适格投资者损(sǔn)失赔(péi)付金额进(jìn)行调整），用(yòng)于先行赔付适(shì)格投资者(zhě)的(de)投资(zī)损失(shī)。先(xiān)行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿(cháng)问题，适格(gé)投(tóu)资者可以(yǐ)积极参与先行赔付程序(xù)直接获赔(péi)，以维护自身(shēn)合法权益(yì)。

　　3.中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限(xiàn)公司披(pī)露(lù)的公告中提出向证监会提交(jiāo)证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺申请，证监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年(nián)修订(dìng)的《证券法》新增(zēng)了证券领(lǐng)域行政执法当事(shì)人承诺制度（以下简称(chēng)当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度）。当事人承诺制度是指国务院证券(quàn)监督管理(lǐ)机构对(duì)涉(shè)嫌证券期货违法的单位(wèi)或者个人(rén)进行调查期间，被调查的当事人承诺(nuò)纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔(péi)偿有(yǒu)关投资者损(sǔn)失、消除损害(hài)或者不(bù)良影响并(bìng)经国(guó)务院证券监督管(guǎn)理机(jī)构认可(kě)，当(dāng)事(shì)人履行(xíng)承诺后国(guó)务(wù)院证(zhèng)券监(jiān)督管理机(jī)构终(zhōng)止(zhǐ)案(àn)件调查(chá)的行政执法方式。相关法律法规明确规定(dìng)了当事人承(chéng)诺制度的基本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制度实施办法》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数额的确定需要综(zōng)合考虑当事(shì)人因(yīn)涉嫌(xián)违法行(xíng)为可能获得的(de)收益或者(zhě)避免的损失(shī)、当事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款和没收违法所(suǒ)得的金(jīn)额，以及(jí)投(tóu)资者因当事人(rén)涉嫌违法行为所遭受的(de)损失(shī)等诸(zhū)多因素。承(chéng)诺金数额通常高于罚没款数额，且(qiě)可用于赔偿投资者损失，在证券(quàn)期(qī)货(huò)行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺这一程序中，既可以实(shí)现对申(shēn)请人的(de)精准打击，也可以有效便(biàn)捷地补偿投资者(zhě)的损失。因(yīn)此，当事人承诺制度(dù)可以(yǐ)一并解(jiě)决案件相关(guān)的行政处理(lǐ)与民事赔(péi)偿问题(tí)，有效提高执法效能，达到行政追责与民事追责(zé)相统一的(de)效果。 <下士军衔是什么级别 下士是班长还是副下士军衔是什么级别 下士是班长还是副排长排长/p>

　　对于中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司向(xiàng)我(wǒ)会提交(jiāo)当事(shì)人承诺申请(qǐng)，我会(huì)将依据《证券法》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施办法》《证(zhèng)券(quàn)期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会计(jì)师事(shì)务所(suǒ)、律师事务所等中介机构及其责任人员，下(xià)一步将如何处理？

　　答：前(qián)期，我会(huì)贯彻(chè)“零容忍”要(yào)求，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储(chǔ)所涉中(zhōng)介机构开展“一案双查(chá)”。在泽达(dá)易盛案中(zhōng)，东兴证(zhèng)券股份(fèn)有限公司、天(tiān)健会计师事(shì)务所(suǒ)、北京(jīng)市康达律师事务所等中介机构因(yīn)涉嫌在(zài)相(xiāng)关执业过程中未勤勉尽责(zé)，近日已被我会立(lì)案(àn)。在紫晶存储案中，我会对中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份有限公司、容诚(chéng)会计(jì)师事(shì)务所、致(zhì)同会计师事(shì)务所、广(guǎng)东恒益律师事(shì)务所等中介机构启动(dòng)了相(xiāng)关调查工作，后续将根据其在相关执(zhí)业行为中的(de)勤勉尽(jǐn)责(zé)情况(kuàng)，结合其(qí)主(zhǔ)动先行赔付以及申请证券期货行政执法当事人承诺等情形，依法进行(xíng)下一步处理(lǐ)。需要指出的是，我(wǒ)们(men)将关注相关中介机(jī)构有关责任人(rén)员在上述案件中的(de)执(zhí)业行为，如果发(fā)现有关责任人员存在违法违规行(xíng)为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　证券(quàn)公(gōng)司、会计师事务所、律(lǜ)师事(shì)务(wù)所等中介机构是保障资(zī)本(běn)市场高质量发展的重要(yào)力量，中介机构及其从业人员(yuán)应(yīng)当严(yán)格(gé)遵守(shǒu)法律法规和职业道德要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自觉营造(zào)和维护风(fēng)清气(qì)正的企业文化(huà)和行业(yè)文化，珍视行业声誉(yù)。

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