金融界4月21日消(xiāo)息 证(zhèng)监(jiān)会(huì)有关部门负责(zé)人就泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发(fā)行(xíng)案(àn)件答记者问。证监(jiān)会(huì)有关部门负责人(rén)表示，欺(qī)诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合(hé)法(fǎ)权益(yì)，危(wēi)及市场秩序和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从严打击证券违法活(huó)动(dòng)的意见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法(fǎ)严(yán)厉查(chá)处(chù)证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证(zhèng)券造梦西游3宠物技能几级领悟(quàn)违法活动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻落实党中(zhōng)央国(guó)务院对资本市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行(xíng)为实(shí)行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成(chéng)强(qiáng)力(lì)震慑。

　　具(jù)体问答如(rú)下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储(chǔ)案系(xì)科创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发行案件，社会(huì)影(yǐng)响广泛(fàn)。作为监管机构，如(rú)何推动对上述发行人(rén)、控股股东、实(shí)际控(kòng)制人(rén)、中介机构及其责任人员等相关(guān)责(zé)任主体进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤(liú)”严(yán)重(zhòng)损害广(guǎng)大投资者合法权益，危(wēi)及市场秩序和金(jīn)融(róng)安全。中办、国办(bàn)《关于依(yī)法从(cóng)严打击证券违法活动(dòng)的意见》强调坚持(chí)“零(líng)容(róng)忍”要求，依法(fǎ)严(yán)厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券(quàn)违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决(jué)贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市场违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违(wéi)法犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成(chéng)强(qiáng)力震慑。具(jù)体而言：

　　一(yī)是对(duì)于(yú)证券发行人及相(xiāng)关(guān)控股股东、实际控制(zhì)人等(děng)“首恶”坚决(jué)严惩，全(quán)方位(wèi)追责。如在(zài)上述两案的行政责任方面，我会(huì)依法向泽达易盛（天津(jīn)）科技股份(fèn)有限公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和广东紫晶信(xìn)息存储技术股份(fèn)有限(xiàn)公司(sī)（以下简称紫晶(jīng)存储）及相关责任人(rén)作出行政处(chù)罚和市(shì)场禁入决定，分别(bié)对(duì)泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)及相关责任人员(yuán)进(jìn)行行政(zhèng)处罚，并对部分(fēn)责任人(rén)员采(cǎi)取证券市场禁(jìn)入(rù)措施。同时，我会加(jiā)强与公安机关的沟通协调(diào)，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当(dāng)事人依法及时(shí)移(yí)送公安机(jī)关(guān)处理，推动案件刑(xíng)事追责相关工作。另外，根据《上海证券(quàn)交(jiāo)易所科(kē)创(chuàng)板(bǎn)股(gǔ)票(piào)上市(shì)规则》的规定(dìng)，上海(hǎi)证券(quàn)交易所(suǒ)将依法对泽(zé)达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持(chí)适格投资(zī)者及时有效地(dì)追究违(wéi)规上市公(gōng)司及(jí)其相关中介机构等(děng)责任主体的(de)民事赔偿(cháng)责(zé)任。民事责任是资本市场法律(lǜ)责任体(tǐ)系(xì)的(de)重要组成部分，是对违法行为(wèi)进(jìn)行立体(tǐ)式追责的(de)重要(yào)一环，也是提高资(zī)本市场违(wéi)法违规成本的重要举(jǔ)措(cuò)。我会(huì)将进一步畅通投(tóu)资者权(quán)利救(jiù)济渠(qú)道，维护投资者合法(fǎ)权益，督促市场参与各方(fāng)归位(wèi)尽责，形成资本市场良好生态。

　　三(sān)是对于(yú)为上市公司提供保荐(jiàn)、承销服(fú)务的证券公司、出具审计(jì)报告的(de)或(huò)者法律意见书的证券服务机构等(děng)违规主(zhǔ)体实(shí)施精(jīng)准打击。如(rú)果相关中介机构故意参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的(de)，移(yí)送司法(fǎ)机关处理；如果相关中介(jiè)机构主要涉嫌(xián)执业未勤勉尽(jǐn)责的情形，我会将按照过责相当的(de)法治理(lǐ)念，综合考虑违法程度、案件情况、执(zhí)法效率、赔偿投(tóu)资者损失意愿和(hé)能力等因(yīn)素，依法妥(tuǒ)善处(chù)理，让(ràng)中(zhōng)介机构为(wèi)其(qí)未勤勉尽责的(de)执业行为付出代价。

　　四是关于中介机构的责任人员(yuán)。证券公(gōng)司、会(huì)计师(shī)事(shì)务所、律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构(gòu)从业(yè)人员的道德水准、专业能力、合(hé)规风险意识(shí)和廉(lián)洁从业水平等(děng)，是保障证(zhèng)券服务(wù)质量的重(zhòng)要因(yīn)素(sù)。如(rú)果在欺诈发行、财(cái)务(wù)造假等案件中发现相关中介机构(gòu)责任人员存在违法违(wéi)规行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行(xíng)案严重损害投资者合法权益，目前在投(tóu)资者(zhě)保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼(sòng)法》等法律(lǜ)法规规定了包括协商(shāng)和解(jiě)、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责令回购(gòu)、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代表人诉讼等一(yī)系列投资者赔(péi)偿救(jiù)济制度。这些(xiē)制度各(gè)有优(yōu)势(shì)，对于个案中采用何种方式，需综(zōng)合考虑不同投资者赔偿救济制度的适用条件、投资者获赔的(de)充分造梦西游3宠物技能几级领悟性和有效性、赔付责任主体(tǐ)的意愿和(hé)能力等(děng)因素，目(mù)标(biāo)都是有(yǒu)效保护投资者、惩戒(jiè)和震慑违法行为人。

　　对(duì)于泽(zé)达易(yì)盛案，上海金融法院已经收到泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中心(xīn)发布公(gōng)告，表示密(mì)切(qiè)关注(zhù)泽达易(yì)盛普通代(dài)表人诉讼进展，如上海(hǎi)金融法院受理(lǐ)并裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申请参加该案并(bìng)转换特别代表人(rén)诉讼。特别代表人诉讼制度(dù)具(jù)有“默(mò)示(shì)加入、明示退(tuì)出”的特征，能够(gòu)一揽(lǎn)子(zi)解决泽(zé)达易(yì)盛案的民事赔(péi)偿问(wèn)题，适格投资(zī)者的合法权(quán)益(yì)可以在诉讼程(chéng)序(xù)中得(dé)到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份(fèn)有限(xiàn)公司作为紫晶存储申(shēn)请首次公(gōng)开(kāi)发行(xíng)股(gǔ)票(piào)的保荐机构和主承销商，与其(qí)他中介机构正在主动(dòng)筹备投资者赔偿事(shì)宜，拟共同出(chū)资10亿元设立先行赔付(fù)专项基金（上述(shù)金额为公司初(chū)步(bù)估(gū)算(suàn)结果(guǒ)，基金规模将(jiāng)根据最终计算的适格投资者损(sǔn)失赔(péi)付金额(é)进行调整），用于先(xiān)行赔(péi)付(fù)适格投资者的投资损失。先行赔付可以高效、快(kuài)捷(jié)地解决(jué)紫晶存储案(àn)的(de)民事赔偿问题，适格投资(zī)者可(kě)以(yǐ)积(jī)极参与先行赔付(fù)程序直接获(huò)赔，以维护自身合法(fǎ)权益(yì)。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份有限公(gōng)司披露的(de)公告中提(tí)出(chū)向证监会(huì)提交(jiāo)证(zhèng)券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)申请，证监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的(de)《证券法》新增了证(zhèng)券领域行政执法当事人承(chéng)诺制度（以下简称当事人(rén)承诺制度）。当(dāng)事人承诺制度是(shì)指国务(wù)院证券(quàn)监督管理机构对涉嫌证(zhèng)券期(qī)货违法的单位或者个人进行调查期间(jiān)，被调查(chá)的当事(shì)人承(chéng)诺纠正(zhèng)涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为、赔(péi)偿有关投资者(zhě)损失、消除(chú)损害或者不(bù)良影响(xiǎng)并经国(guó)务院证券(quàn)监督管理机构认可，当(dāng)事人履(lǚ)行承诺(nuò)后国务院证券监督管理(lǐ)机构终止案件调查的行政执法方式。相关法律法规明确规定了当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度的基(jī)本流(liú)程(chéng)、适用范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施办法(fǎ)》等(děng)规定，承(chéng)诺金(jīn)兼具惩(chéng)戒(jiè)和赔偿功能，承诺金数额的确定(dìng)需要综合考虑当事人(rén)因涉(shè)嫌违法行为(wèi)可能获得(dé)的收益或者(zhě)避免(miǎn)的损失、当事人(rén)涉嫌违法(fǎ)行为依法可(kě)能(néng)被处以罚(fá)款和(hé)没收违(wéi)法所得(dé)的(de)金(jīn)额，以及投资者因当事(shì)人(rén)涉嫌违法行(xíng)为所遭受的损失(shī)等诸多因素(sù)。承诺金数(shù)额通常高于罚没款(kuǎn)数(shù)额，且可(kě)用于(yú)赔偿投资者损失，在证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺这一(yī)程(chéng)序中(zhōng)，既可以(yǐ)实(shí)现对申请(qǐng)人的精准打击，也可以有效(xiào)便捷地补偿投(tóu)资者的损失。因此，当(dāng)事人承诺(nuò)制度可以(yǐ)一(yī)并(bìng)解决案件相关的行政(zhèng)处理与民事赔(péi)偿问题，有效(xiào)提高执法效能，达到(dào)行政追责与民事追责(zé)相统一的效果。

　　对(duì)于(yú)中信(xìn)建(jiàn)投(tóu)证券股份(fèn)有限公司向我(wǒ)会(huì)提(tí)交当事人承(chéng)诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度实施办法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人承诺制度实(shí)施规(guī)定(dìng)》等规定，依法依(yī)规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司(sī)、会计师事务所、律师事务所等中介机构及其(qí)责任人员，下一步将(jiāng)如何处理？

　　答(dá)：前(qián)期(qī)，我会贯彻(chè)“零(líng)容(róng)忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉(shè)中介机构开展“一(yī)案双查”。在泽达易(yì)盛案中(zhōng)，东兴证券股份有限公司、天(tiān)健会计师事务所、北(běi)京市康(kāng)达律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近日已被我会立案。在(zài)紫晶存储案(àn)中，我会对中信建投证券股份(fèn)有限(xiàn)公司、容诚会计师事务所、致同会计师事务(wù)所、广东恒益律师事(shì)务所等中介机构启动(dòng)了相关调查工作，后(hòu)续将根(gēn)据其在相关执业行为(wèi)中的勤(qín)勉尽责情(qíng)况，结合其主(zhǔ)造梦西游3宠物技能几级领悟动先行赔付以(yǐ)及申请证券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺等情形，依法(fǎ)进行下(xià)一步处理。需要指出的是，我们将关(guān)注相关中介机构有(yǒu)关责任人员在上述案(àn)件中的执业行为，如果(guǒ)发现有关责(zé)任(rèn)人员存在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会(huì)计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构是保障资本(běn)市场(chǎng)高质量发展(zhǎn)的重要(yào)力(lì)量，中(zhōng)介(jiè)机构及其从业人员应(yīng)当严格遵守法律法规和职业道(dào)德要求，勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责、诚实守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉营造和维护风清气(qì)正的企业文化和行业文化(huà)，珍(zhēn)视行业声(shēng)誉。

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