金融界4月(yuè)21日消(xiāo)息 证监(jiān)会有(yǒu)关(guān)部(bù)门负(fù)责人就泽达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存(cún)储案系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关(guān)部门负责(zé)人表示，欺(qī)诈发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权益，危及市场秩序和(hé)金融(róng)安(ān)全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违(wéi)法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉(lì)查处证券违法犯罪案(àn)件，立(lì)体化打(dǎ)击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党(dǎng)中(zhōng)央国务院对资本市场违(wéi)法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等(děng)违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑(xíng)事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案(àn)系科创板首批欺诈发行案(àn)件，社会影(yǐng)响广泛(fàn)。作为监管机构(gòu)，如何推(tuī)动对上述发行人(rén)、控股股(gǔ)东、实(shí)际控制人、中介(jiè)机构(gòu)及(jí)其责(zé)任人(rén)员等相关责任(rèn)主体进(jìn)行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广(guǎng)大投资(zī)者(zhě)合法(fǎ)权益，危及(jí)市场秩序和金融安全。中(zhōng)办、国办《关于依法从严(yán)打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动(dòng)的意见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依(yī)法严(yán)厉查(chá)处(chù)证券违法犯(fàn)罪案(àn)件，立体化打击证券违法活动。我会(huì)坚决(jué)贯彻落实(shí)党中央国务(wù)院对(duì)资(zī)本(běn)市场(chǎng)违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动(dòng)对欺诈(zhà)发行等违法(fǎ)犯罪行为(wèi)实行(xíng)行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力(lì)震慑(shè)。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行人及相关控(kòng)股股东、实际控制人等“首恶(è)”坚(jiān)决严(yán)惩，全方(fāng)位追责。如在上述两案的(de)行政责任(rèn)方(fāng)面，我会依(yī)法向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术股份(fèn至圣指儒家哪位代表人物是哪位圣人呢，至圣指儒家哪位代表人物是哪位圣人的称号)有(yǒu)限公司(sī)（以下简称紫晶存(cún)储）及相关责(zé)任人作出行政处罚(fá)和市场禁(jìn)入(rù)决(jué)定，分别对(duì)泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相关责(zé)任人员进行行政处罚(fá)，并(bìng)对部分责任人(rén)员采取证券市场禁入措施。同时，我会(huì)加(jiā)强与公安机(jī)关的(de)沟通(tōng)协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当(dāng)事人(rén)依法(fǎ)及时移送公安机关(guān)处理，推动案件刑(xíng)事追责相关工作。另外，根据《上海(hǎi)证(zhèng)券(quàn)交易所(suǒ)科创板股票上市规则》的规(guī)定(dìng)，上海证(zhèng)券交(jiāo)易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动(dòng)重(zhòng)大违法强制(zhì)退市。

　　二是依(yī)法支(zhī)持适格投资者及(jí)时有效地追究违规上市公司(sī)及其相关中介机构等责任主体的民(mín)事(shì)赔偿责(zé)任。民事责任是资本市场法律责任体系的重要组(zǔ)成部分(fēn)，是对违法行为(wèi)进行立体式追责的重要一环，也是提高资本市场(chǎng)违(wéi)法违(wéi)规成本(běn)的重要举措(cuò)。我(wǒ)会将进(jìn)一步畅(chàng)通投(tóu)资者权利救济(jì)渠(qú)道，维护投资(zī)者合(hé)法权益，督促市场参与各方归位尽责，形成(chéng)资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为(wèi)上市公司提供保(bǎo)荐、承销(xiāo)服务的证券公司(sī)、出具审计报告的或者法律意见(jiàn)书的证券服务机构等(děng)违规主体(tǐ)实施精准(zhǔn)打(dǎ)击。如果相(xiāng)关中介机构故(gù)意(yì)参与造假，情节恶劣，坚(jiān)决(jué)严惩，从重处罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪的，移(yí)送司法(fǎ)机关(guān)处理；如(rú)果相关中介机构主(zhǔ)要涉(shè)嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的情(qíng)形(xíng)，我会将按照过(guò)责相当的法治(zhì)理念(niàn)，综合考虑违法(fǎ)程度、案件情况(kuàng)、执法效率、赔(péi)偿投资者损失意愿(yuàn)和能(néng)力等因素，依(yī)法妥善处理，让(ràng)中介机构为其未勤(qín)勉尽责的执(zhí)业行为(wèi)付出代价。

　　四是关于中介(jiè)机构的责任人员(yuán)。证券公司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构从业人(rén)员的(de)道德水准、专业能力、合(hé)规风险(xiǎn)意识和廉洁从业水平等(děng)，是保障证券服务质(zhì)量(liàng)的重要(yào)因素。如果在(zài)欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假等案件中发现相关中(zhōng)介机(jī)构(gòu)责任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依(yī)法依(yī)规(guī)予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储欺诈发行(xíng)案严重损害投资者合法权益，目前在投资者(zhě)保护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法(fǎ)》等法律法(fǎ)规规定了包括协(xié)商和解(jiě)、纠纷调解(jiě)、先行赔付(fù)、责令回购、行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺、单独诉(sù)讼、示(shì)范判决、代表人诉讼等一系列投资者(zhě)赔偿救济制度(dù)。这些制度(dù)各有优势，对(duì)于个案中采用何种(zhǒng)方式(shì)，需综合考(kǎo)虑不同投资者赔偿救济制度的适用(yòng)条件、投资(zī)者获赔的(de)充分性和有效(xiào)性、赔付(fù)责任主(zhǔ)体的(de)意愿和能力等因素，目标都是(shì)有效保护投资者、惩(chéng)戒和震(zhèn)慑(shè)违(wéi)法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛(shèng)案，上海金(jīn)融法院已经收到泽达(dá)易盛普(pǔ)通代(dài)表人诉(sù)讼起诉材料，中证中小投资(zī)者服(fú)务中心发布公告(gào)，表示密切关注泽达易(yì)盛普通(tōng)代表人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定(dìng)适(shì)用(yòng)普通代表人诉讼，将依法(fǎ)接受投资(zī)者特别授权，申请参加(jiā)该案并转换特(tè)别代表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉讼(sòng)制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民(mín)事赔偿问(wèn)题，适格投(tóu)资者(zhě)的(de)合法权益可以(yǐ)在(zài)诉讼程序中(zhōng)得(dé)到(dào)保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储(chǔ)案(àn)，中信建投证券股份有(yǒu)限公(gōng)司作(zuò)为(wèi)紫晶存储申请首次公开(kāi)发行(xíng)股票(piào)的保荐机构和(hé)主(zhǔ)承(chéng)销商(shāng)，与其(qí)他中介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同(tóng)出资10亿(yì)元设立(lì)先行赔付专项基金（上述金(jīn)额(é)为公司初步估(gū)算结(jié)果，基(jī)金规模将根据最(zuì)终计算的适格(gé)投资者损失赔付金额进行调整(zhěng)），用于先行赔付适(shì)格投(tóu)资者的(de)投资(zī)损失(shī)。先(xiān)行赔付可以高效、快捷地解决紫晶(jīng)存储案的(de)民事赔偿问题，适格投资者可(kě)以(yǐ)积极参与先行赔付程序直接获赔，以(yǐ)维(wéi)护(hù)自身(shēn)合法至圣指儒家哪位代表人物是哪位圣人呢，至圣指儒家哪位代表人物是哪位圣人的称号权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限公司(sī)披露的公告中(zhōng)提出向证监会提交证(zhèng)券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺申请，证(zhèng)监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增了证券(quàn)领域行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制度(dù)（以下简称当事人承诺制度）。当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度是指(zhǐ)国(guó)务院证(zhèng)券(quàn)监督管理机(jī)构对涉嫌(xián)证券期货(huò)违法(fǎ)的单位或者个人进(jìn)行(xíng)调查期间，被(bèi)调查的当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行(xíng)为、赔(péi)偿有关投资者损失(shī)、消除损害或者不良影响并经国务院(yuàn)证券监督(dū)管理(lǐ)机构认可，当事人履(lǚ)行(xíng)承诺后国务院证券监督管理机(jī)构终止案件调查的行政执法方式至圣指儒家哪位代表人物是哪位圣人呢，至圣指儒家哪位代表人物是哪位圣人的称号。相关法(fǎ)律法规明确(què)规定了(le)当事人承诺制度的基本流(liú)程、适用(yòng)范围、监督制约机(jī)制等。

　　根据《证券(quàn)期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度(dù)实施办法》等(děng)规(guī)定，承诺金兼(jiān)具惩(chéng)戒和赔偿功(gōng)能(néng)，承诺金数额的(de)确定(dìng)需要(yào)综合考虑当事(shì)人因涉(shè)嫌违法行为可(kě)能获得的(de)收益或者避免的损失、当事人(rén)涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为依法可能被(bèi)处(chù)以罚款和没收违法所得(dé)的金额(é)，以及投(tóu)资者因(yīn)当事人(rén)涉嫌违法行为所遭受的损失等诸多(duō)因素(sù)。承诺(nuò)金数额(é)通(tōng)常高于罚没款数额，且可用(yòng)于赔偿投资者(zhě)损失，在证券期货行政执法当(dāng)事人承诺这一(yī)程序中(zhōng)，既可以实现对申请人(rén)的精准打(dǎ)击，也可以(yǐ)有效(xiào)便捷地补偿投(tóu)资者的(de)损(sǔn)失(shī)。因此，当事人(rén)承诺制度可以一并解(jiě)决案件相(xiāng)关的(de)行政处理与(yǔ)民事赔偿问题(tí)，有效提(tí)高执(zhí)法效能，达到行政追责与民事追责相(xiāng)统一的效果。

　　对(duì)于中(zhōng)信建投证券股份有限公司(sī)向(xiàng)我会提交当事人(rén)承诺申请，我会将依据《证券法》《证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实(shí)施办法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度实施规定》等(děng)规(guī)定，依(yī)法依规(guī)决定是否(fǒu)受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉(shè)的证券(quàn)公司、会(huì)计师事务(wù)所、律师事务所等中介机(jī)构及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻(chè)“零容(róng)忍(rěn)”要(yào)求，对(duì)泽达易盛和(hé)紫晶存(cún)储(chǔ)所涉中介(jiè)机构开展“一案(àn)双查”。在泽(zé)达易盛案中，东(dōng)兴证(zhèng)券(quàn)股份有限公司、天健会计师(shī)事务所、北(běi)京市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中未勤(qín)勉尽责，近日已(yǐ)被我会(huì)立案。在(zài)紫晶存储案(àn)中(zhōng)，我(wǒ)会对(duì)中信建投证券股份有限公司、容诚(chéng)会计师事(shì)务所(suǒ)、致同会计师事务(wù)所、广(guǎng)东(dōng)恒(héng)益律师(shī)事(shì)务所等中(zhōng)介机构启动了相关调查工作(zuò)，后(hòu)续将根据(jù)其在(zài)相关执业(yè)行(xíng)为中的勤(qín)勉尽责情况(kuàng)，结合其主(zhǔ)动先行赔(péi)付(fù)以及申请(qǐng)证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺等(děng)情形(xíng)，依法(fǎ)进(jìn)行下一(yī)步处理。需要指出的(de)是，我们将关注相关中介机构(gòu)有关责任人员在上述案件(jiàn)中的执业行为(wèi)，如果发现有关责任人员(yuán)存在违(wéi)法违规行为，将依法依规(guī)予以严(yán)处。

　　证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务(wù)所(suǒ)、律(lǜ)师事(shì)务(wù)所(suǒ)等中介机构(gòu)是保(bǎo)障资本市(shì)场(chǎng)高质量发展的重要力量，中介机构及其从(cóng)业人员应当(dāng)严格遵守法律(lǜ)法规和职(zhí)业道德要求，勤勉尽责(zé)、诚实守信(xìn)、廉洁(jié)自律、公(gōng)平竞(jìng)争(zhēng)，自觉(jué)营造和(hé)维护风清气正的企业文化和行(xíng)业(yè)文(wén)化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：中国书画艺术 至圣指儒家哪位代表人物是哪位圣人呢，至圣指儒家哪位代表人物是哪位圣人的称号