金融界4月21日消息(xī) 证监会有关(guān)部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行案件答记(jì)者问。证监会有关部门负责(zé)人(rén)表示，欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资(zī)者合法权(quán)益，危及(jí)市场秩序(xù)和金融安(ān)全。

　　中(zhōng)办、国办《关(guān)于依法从(cóng)严打击(jī)证券违法(fǎ)活(huó)动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击(jī)证券(quàn)违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院对资本(běn)市场(chǎng)违法犯罪行为(wèi)“零容(róng)忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑(shè)。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存(cún)储(chǔ)案系科(kē)创(chuàng)板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监管机构，如何推动对上述(shù)发行人、控股(gǔ)股东、实际控制人、中介机构及其责任人员等相关(guān)责任主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资者合(hé)法权益，危及市场秩序和金融(róng)安全(quán)。中(zhōng)办、国办《关于依(yī)法从(cóng)严打(dǎ)击证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券(quàn)违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体化打击(jī)证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党(dǎng)中(zhōng)央国务(wù)院对资本市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺(qī)诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立(lì)体惩处(chù)，形成强力震(zhèn)慑。具(jù)体而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东(dōng)、实际(jì)控制(zhì)人等“首(shǒu)恶(è)”坚决(jué)严(yán)惩，全(quán)方(fāng)位追责。如在(zài)上述两案(àn)的行政责任方面，我(wǒ)会依法向泽达易盛(shèng)（天津）科技股份(fèn)有限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶(jīng)信息存(cún)储技术股份有限公(gōng)司(sī)（以下简(jiǎn)称(chēng)紫晶存储）及相(xiāng)关责任(rèn)人作出行政处罚和(hé)市场禁入决定，分别对(duì)泽达易盛、紫晶存储及相关责任(rèn)人员进行(xíng)行政处罚，并对(duì)部分责任人(rén)员采(cǎi)取证券市场禁(jìn)入措(cuò)施。同时，我会加(jiā)强与(yǔ)公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人依(yī)法及时移送公安机(jī)关处理，推(tuī)动(dòng)案件刑(xíng)事追责相关工作。另外，根据(jù)《上海证券交易所科创板股票(piào)上市(shì)规则(zé)》的规定，上海证券(quàn)交(jiāo)易所将依法对泽达易(yì)盛、紫晶存储启动(dòng)重(zhòng)大违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持适(shì)格投资者及(jí)时有(yǒu)效地(dì)追究违(wéi)规上市公(gōng)司(sī)及(jí)其相关(guān)中介(jiè)机构等责任主体的民事赔(péi)偿责任。民(mín)事责(zé)任是(shì)资(zī)本市(shì)场法律责任(rèn)体系的重要组成(chéng)部分，是对(duì)违法(fǎ)行为进行立体式追责的重要一(yī)环(huán)，也是提高资本市场(chǎng)违法违规成(chéng)本的重要举措。我会将进(jìn)一(yī)步畅通投资(zī)者权(quán)利救济渠道，维护投资(zī)者(zhě)合法权益，督(dū)促市(shì)场参与各方归(guī)位尽责，形成(chéng)资本市场(chǎng)良(liáng)好生态。

　　三(sān)是对于为上市(shì)公司提供保荐、承销服务的证券公司、出具审计报告的或者法(fǎ)律意见(jiàn)书的证(zhèng)券服务机构等违规主(zhǔ)体实施精准打击。如果相(xiāng)关中介机(jī)构故意参与造假，情(qíng)节(jié)恶劣，坚决严(yán)惩，从重(zhòng)处罚，涉(shè)嫌犯罪的(de)，移送司法机关处理(lǐ)；如(rú)果相(xiāng)关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽责的(de)情形，我会将按照过责(zé)相(xiāng)当的法治理(lǐ)念，综合考虑违法程度(dù)、案件情况、执(zhí)法效率、赔偿投资(zī)者(zhě)损失意愿和能力等因素(sù)，依法妥善处理，让中(zhōng)介机(jī)构为其未(wèi)勤勉尽责的执业(yè)行为付(fù)出代价(jià)。

　　四是关于中介机构的(de)责任人员。证券公司、会计师事务(wù)所、律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构从业人员的(de)道德(dé)水准、专业能力、合规风险意识和廉洁(jié)从(cóng)业水(shuǐ)平(píng)等，是保障证券(quàn)服(fú)务(wù)质量的重要因素。如果在欺诈发行、财务造假等案件中(zhōng)发(fā)现相关中介机构(gòu)责任(rèn)人员存在违法(fǎ)违规(guī)行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重(zhòng)损害投资(zī)者合法权益，目前(qián)在投(tóu)资者保护方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼(sòng)法(fǎ)》等(děng)法律法规规定了包括协商和解、纠(jiū)纷(fēn)调(diào)解、先行赔付、责(zé)令回购、行(xíng)政执法当事人承诺、单独(dú)诉讼、示范判决、代(dài)表人诉(sù)讼等一(yī)系列投资者(zhě)赔偿(cháng)救(jiù)济制(zhì)度。这些制(zhì)度各有优势，对于个案中采(cǎi)用何种方式(shì)，需综合考(kǎo)虑不同投资者赔偿救济制度的适用(yòng)条件(jiàn)、投资者获赔的充(chōng)分(fēn)性(xìng)和(hé)有效性、赔付责任主体的意愿(yuàn)和能力等因素，目标(biāo)都(dōu)是(shì)有效保护投资者、惩戒和震慑违(wéi)法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上(shàng)海金(jīn)融(róng)法院已经(jīng)收到泽达(dá)易盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材(cái)料，中证中小投(tóu)资者服务中心发布公告，表示密切关注泽(zé)达易盛普通代表人(rén)诉(sù)讼进(jìn)展，如上海(hǎi)金融法院(yuàn)受理(lǐ)并(bìng)裁定适用普(pǔ)通代表(biǎo)人(rén)诉讼，将依(yī)法接受(shòu)投(tóu)资者(zhě)特别授权，申请参加该案并(bìng)转换(huàn)特别代表人(rén)诉讼。特别代表人诉讼制(zhì)度(dù)具有(yǒu)“默(mò)示加入(rù)、明示(shì)退(tuì)出”的特征，能够(gòu)一揽子(zi)解决泽达易盛(shèng)案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者的合法权益可(kě)以在诉讼程序中得到保(bǎo)护(hù)。

　　对(duì)于紫晶存储案(àn)，中信建投证(zh三眼蟹为什么有三个眼，三眼蟹为什么有三个眼睛èng)券股份有限公(gōng)司(sī)作为紫晶存(cún)储(chǔ)申请首次公(gōng)开发(fā)行股票的(de)保(bǎo)荐机(jī)构和主承销(xiāo)商，与其他中介机构正(zhèng)在(zài)主动筹备(bèi)投资者赔偿事(shì)宜(yí)，拟共(gòng)同(tóng)出资10亿元设立先(xiān)行赔(péi)付(fù)专项基金（上述金额为公司初步估算结果，基金(jīn)规模将根(gēn)据最(zuì)终计算的适格投(tóu)资者损失赔付金额(é)进行调整），用于先行赔付适格(gé)投资(zī)者的投(tóu)资损失。先(xiān)行赔付(fù)可以高效(xiào)、快捷地解决(jué)紫晶存(cún)储案的民(mín)事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先行赔(péi)付程(chéng)序直接(jiē)获(huò)赔，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限公司披(pī)露的公告(gào)中提出向(xiàng)证监(jiān)会提交证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺申请(qǐng)，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领(lǐng)域行政执法(fǎ)当事人承诺制度（以下简称当事人承诺(nuò)制度）。当事人承诺制度是指国务院证券监(jiān)督管(guǎn)理(lǐ)机(jī)构对涉嫌证券期货违法的单位或者个人进行(xíng)调查(chá)期间(jiān)，被调查的当事人承诺(nuò)纠正涉(shè)嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消除损害或(huò)者不良影响并经国(guó)务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构(gòu)认可，当事人履行承诺后国务院证券监督(dū)管(guǎn)理(lǐ)机构(gòu)终止案件(jiàn)调查的行政(zhèng)执法方式(shì)。相关法律法规明(míng)确规(guī)定了当事人承(chéng)诺制度的基本(běn)流程(chéng)、适用范围、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证券(quàn)期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制度实施(shī)办(bàn)法(fǎ)》等(děng)规定，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿(cháng)功能，承(chéng)诺金数(shù)额的确定需(xū)要(yào)综(zōng)合考虑当事(shì)人因涉嫌违(wéi)法行为可能获得(dé)的收益或(huò)者避(bì)免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处(chù)以罚(fá)款和没收(shōu)违法所得的金额，以及投资者因当事人涉嫌违法(fǎ)行为所遭受(shòu)的损失等(děng)诸多因素。承(chéng)诺(nuò)金数额通(tōng)常高于罚没(méi)款(kuǎn)数(shù)额，且可(kě)用于(yú)赔偿投资(zī)者损失，在证(zhèng)券期货行政执法当事人(rén)承诺这一(yī)程(chéng)序中，既可(kě)以实现对申请人(rén)的精(jīng)准(zhǔn)打(dǎ)击(jī)，也(yě)可以有效便捷地补偿投资者的(de)损失。因此，当事人承(chéng)诺制(zhì)度可以(yǐ)一并解决案(àn)件(jiàn)相关的行政处(chù)理(lǐ)与(yǔ)民事赔偿问题，有效提高(gāo)执法(fǎ)效能，达到行政追责(zé)与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公司向我(wǒ)会(huì)提交当事人承诺申(shēn)请(qǐng)，我(wǒ)会将依据《证券法(fǎ)》《证券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制(z三眼蟹为什么有三个眼，三眼蟹为什么有三个眼睛hì)度实施(shī)办法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度实施规(guī)定》等规定，依法(fǎ)依(yī)规(guī)决定(dìng)是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的(de)证券公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介机构及其(qí)责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介机(jī)构(gòu)开展“一案(àn)双(shuāng)查(chá)”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天(tiān)健(jiàn)会计(jì)师事务所(suǒ)、北京市康(kāng)达律师事务所等中介机构因涉(shè)嫌在相关执(zhí)业过程中未勤勉尽责，近(jìn)日已被我会立案(àn)。在紫晶(jīng)存储案(àn)中，我(wǒ)会对中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公司(sī)、容诚会计师事务(wù)所、致同(tóng)会计师事务所、广东恒(héng)益律师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)启动了相关(guān)调(diào)查(chá)工作，后续(xù)将根(gēn)据(jù)其在(zài)相关执业行为中(zhōng)的(de)勤勉尽责情况，结(jié)合(hé)其主动先行赔付以(yǐ)及申请证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺等情形，依法(fǎ)进行下一步处理。需(xū)要(yào)指(zhǐ)出(chū)的是，我们将关(guān)注相关中介机(jī)构有关责任人员在(zài)上述案件中的执业行为，如果发现有关(guān)责任人员存在(zài)违法(fǎ)违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券公司(sī)、会计师(shī)事务(wù)所、律师事(shì)务所等(děng)中(zhōng)介机构(gòu)是保障资本市(shì)场高(gāo)质量发展的(de)重(zhòng)要力量，中介(jiè)机构(gòu)及其从业人(rén)员应(yīng)当严格遵守法律法规和职业道德(dé)要(yào)求，勤勉尽责(zé)、诚实守(shǒu)信(xìn)、廉(lián)洁自律(lǜ)、公平(píng)竞争，自觉营造(zào)和维护风(fēng)清气正的企业文化(huà)和(hé)行业文化，珍视(shì)行业声誉。

未经允许不得转载：中国书画艺术 三眼蟹为什么有三个眼，三眼蟹为什么有三个眼睛