金(jīn)融界4月21日(rì)消息 证监会(huì)有关部门负责人就泽达(dá)易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板(bǎn)首批(pī)欺诈发行案件答(dá)记者问。证监会有关部门负(fù)责人(rén)表示，欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害(hài)广大投资者合法(fǎ)权益(yì)，危及(jí)市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于依法从严打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依(yī)法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券违法活动(dòng)。我会(huì)坚决(jué)贯彻(chè)落实(shí)党中央国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍(rěn)”要(yào)求，推动对欺诈(zhà)发行(xíng)等违法(fǎ)犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达易(yì)盛案、紫晶存储案系科(kē)创(chuàng)板首批欺诈发行案件，社会影(yǐng)响广泛。作为监管机构，如何(hé)推动(dòng)对上述(shù)发(fā)行人、控股股东、实际控制人、中(zhōng)介机构及其责任人员等相关(guān)责任主(zhǔ)体进行立体化追(zhuī)责(zé)？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危(wēi)及市场秩序和(hé)金(jīn)融安全(quán)。中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的(de)意见》强调坚(jiān)持“零(líng)容(róng)忍”要求，依(yī)法严厉查处证券(quàn)违法犯罪(zuì)案件，立(lì)体化打击证(zhèng)券违法活(huó)动(dòng)。我会坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中央国(guó)务院(yuàn)对资本市场(chǎng)违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等(děng)违法犯(fàn)罪(zuì)行为实(shí)行行政(zhèng)、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一(yī)是对于证券发行人及相关控(kòng)股股东、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚决严惩(chéng)，全方位追责。如在上述两案的行政责任方面，我会依(yī)法(fǎ)向泽达(dá)易盛（天津）科技股份有限公司(sī)（以下简称泽达易盛）和(hé)广东(dōng)紫晶信(xìn)息存储技术股份(fèn)有限公司(sī)（以下简称紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储）及相关责任人作出行政(zhèng)处罚和市场禁入决定，分别对泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储及相关责任人员进(jìn)行行政(zhèng)处罚，并对部分(fēn)责任(rèn)人员(yuán)采取证券市场禁入措施。同(tóng)时(shí)，我(wǒ)会加强与(yǔ)公(gōng)安(ān)机关的沟通协(xié)调，对涉(shè)嫌刑(xíng)事(shì)犯罪的(de)当事人依法及时移(yí)送公安(ān)机关处(chù)理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根(gēn)据《上海证券交(jiāo)易所科创板股(gǔ)票上市规则》的(de)规定(dìng)，上海证券(quàn)交易所将(jiāng)依法(fǎ)对泽(zé)达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储启动重大违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资(zī)者及(jí)时有效(xiào)地(dì)追(zhuī)究违(wéi)规上市公司(sī)及(jí)其(qí)相关中(zhōng)介机(jī)构等责任主体的(de)民事赔偿责任。民事责任是资本市(shì)场法律责任体系的重要组(zǔ)成(chéng)部(bù)分，是(shì)对违法(fǎ)行为进行立体式追(zhuī)责的(de)重(zhòng)要一环(huán)，也(yě)是提高资本市场违法违规(guī)成本的重要举措。我(wǒ)会(huì)将进(jìn)一步畅(chàng)通投资者权利救济渠道，维(wéi)护投资者合(hé)法(fǎ)权益(yì)，督促(cù)市场参与各方归(guī)位尽(jǐn)责，形成(chéng)资本市(shì)场良好生态。

　　三是对(duì)于为上市公司提供(gōng)保荐、承销服务的(de)证券公司、出具审计报告的或者法律(lǜ)意(yì)见书(shū)的(de)证(zhèng)券服务机构等违规主体实(shí)施精准打击。如果(guǒ)相关(guān)中介(jiè)机构故意(yì)参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法(fǎ)机关处(chù)理；如果相关中介机构主要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽责(zé)的情形，我会(huì)将按(àn)照过(guò)责相当的(de)法治理念，综合考虑(lǜ)违法程度、案件(jiàn)情况、执(zhí)法效(xiào)率、赔偿投资者损失意愿和能(néng)力(lì)等(děng)因(yīn)素(sù)，依(yī)法妥善处理，让中介(jiè)机构为其(qí)未勤(qín)勉尽责(zé)的执业行为付出(chū)代价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公(gōng)司、会(huì)计(jì)师事务所、律师(shī)事(shì)务所等中(zhōng)介机构从业人员的道德水准、专业能力、合规风险意(yì)识和廉洁从(cóng)业水平等，是保障(zhàng)证券服务(wù)质量(liàng)的重(zhòng)要因(yīn)素。如果(guǒ)在欺诈发行、财务造假等案件中(zhōng)发现相关中(zhōng)介机构责任人员(yuán)存(cún)在违法违(wéi)规行为，将依法依规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺(qī)诈发行案(àn)严重损害投资(zī)者合(hé)法权(quán)益，目前在投资(zī)者保(bǎo)护方面有(yǒu)哪些(xiē)安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规(guī)定了包括(kuò)协商和解(jiě)、纠(jiū)纷(fēn)调(diào)解、先(xiān)行赔付(fù)、责令回购、行政执法当(dāng)事人(rén)承诺、单独诉(sù)讼、示范判决、代(dài)表人诉讼等一系列投资者赔偿(cháng)救济制度。这(zhè)些制度各有优势，对(duì)于个案(àn)中(zhōng)采用何种方式，需综合考虑不同(tóng)投(tóu)资者(zhě)赔偿(cháng)救济制度的适用条件、投资(zī)者获赔的充分(fēn)性和有效性(xìn比玉皇大帝还大的是谁，比玉皇大帝还厉害的是谁g)、赔付责任主(zhǔ)体(tǐ)的(de)意(yì)愿和能力等因(yīn)素(sù)，目标(biāo)都是(shì)有效保护投资(zī)者(zhě)、惩戒和(hé)震慑违法行为人。

　　对(duì)于泽达易(yì)盛案，上海金(jīn)融法院已经收到(dào)泽达易盛普通代表(biǎo)人诉(sù)讼起(qǐ)诉材料，中证中小投资者(zhě)服(fú)务中心发布公(gōng)告，表示密切关注(zhù)泽(zé)达易盛(shèng)普通代表人诉讼进展，如上(shàng)海金融法院受理并裁(cái)定适(shì)用(yòng)普(pǔ)通代表(biǎo)人(rén)诉讼，将依法接受投(tóu)资者(zhě)特别授权(quán)，申请参(cān)加该案并转换特别(bié)代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默示加入、明示退(tuì)出”的(de)特征，能够一揽子解决泽达易盛案的(de)民事赔偿问题，适(shì)格(gé)投资者的合法(fǎ)权益可以在诉讼(sòng)程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限公司(sī)作为紫(zǐ)晶(jīng)存储申(shēn)请首(shǒu)次公开发行股(gǔ)票的保荐机构和主承销商，与其他中介机构正在(zài)主动筹备投资者赔偿(cháng)事宜(yí)，拟共(gòng)同出资10亿(yì)元设立先行赔付专项(xiàng)基金（上述金额为公司初(chū)步(bù)估(gū)算结果，基金规模将根据最终(zhōng)计算(suàn)的适格投资者(zhě)损失(shī)赔付金额进行调整），用于(yú)先行赔付适(shì)格(gé)投资者的投资损失。先(xiān)行赔(péi)付可以高效、快(kuài)捷地(dì)解(jiě)决紫晶存储(chǔ)案的民(mín)事赔偿问题(tí)，适格(gé)投资者(zhě)可以(yǐ)积极参与先行赔付(fù)程序(xù)直(zhí)接获(huò)赔，以维(wéi)护自身合法(fǎ)权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的(de)公告中提出(chū)向(xiàng)证监会提交证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺申请(qǐng)，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了(le)证(zhèng)券(quàn)领域行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制度（以下简称(chēng)当(dāng)事人承诺制(zhì)度）。当事人承(chéng)诺制度(dù)是指国务院证(zhèng)券监督管理机构对涉嫌(xián)证券期(qī)货违法的单(dān)位(wèi)或者个人(rén)进行调(diào)查(chá)期间，被调查的当事人承(chéng)诺纠正涉嫌违法行为、赔偿(cháng)有关投资者损失、消(xiāo)除损害(hài)或者不良影(yǐng)响并经国务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构认可，当事人履行(xíng)承(chéng)诺后国务院证券(quàn)监督管理机(jī)构终止案(àn)件调查的行政执法方(fāng)式。相关(guān)法律法规明确规定了当(dāng)事(shì)人承诺制度的基(jī)本流程、适用范围(wéi)、监督制约机(jī)制等(děng)。

　　根据(jù)《证(zhèng)券期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺制度实(shí)施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能，承(chéng)诺金数额(é)的确定需要综合考虑(lǜ)当事人因涉嫌违法行(xíng)为(wèi)可能获得的收(shōu)益或者(zhě)避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌(xián)违法行为依法可能(néng)被处以罚(fá)款(kuǎn)和没(méi)收(shōu)违法所得的金额(é)，以及投资者因(yīn)当事(shì)人涉嫌违法行为所遭受的损失(shī)等诸多(duō)因素。承诺金数额通常(cháng)高(gāo)于罚没款(kuǎn)数额，且可用于(yú)赔偿投资者损失，在证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承诺这一程序中，既可以实现对(duì)申(shēn)请人的精准(zhǔn)打击，也(yě)可以有效便捷地补偿(cháng)投资(zī)者的损失。因(yīn)此，当(dāng)事人承诺(nuò)制度可以一(yī)并(bìng)解决案件相关的行(xíng)政(zhèng)处理与民事赔(péi)偿(cháng)问题，有(yǒu)效(xiào)提高(gāo)执法(fǎ)效能，达(dá)到行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券股份有限公司向(xiàng)我(wǒ)会提交当(dāng)事人承诺申请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度实施(shī)办(bàn)法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实(shí)施规定》等规定，依法依规(guī)决定是(shì)否受理(lǐ)。

　　4.对于泽(zé)达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉(shè)的证券公(gōng)司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中(zhōng)介机构及其(qí)责任人(rén)员，下一步将如何处理？