金融(róng)界4月21日消息 证监(jiān)会有关部门负责人就(jiù)泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺诈(zhà)发行案件答记者问。证监(jiān)会有关部门负责(zé)人(rén)表示，欺诈发行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金(jīn)融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依(yī)法从(cóng)严打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严厉查处证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券(quàn)违法活动。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻落实党中央国务院(yuàn)对资(zī)本(běn)市场违法犯罪行为(wèi)“零容(róng)忍”要求(qiú)，推动(dòng)对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如(rú)下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首(shǒu)批(pī)欺诈发行(xíng)案件，社会影(yǐng)响广泛。作为(wèi)监管机构，如何推动(dòng)对上述发行人(rén)、控股(gǔ)股东、实际控制人、中介(jiè)机构及其(qí)责任(rèn)人员(yuán)等(děng)相关(guān)责任(rèn)主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造(zào)假等(děng)资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益(yì)，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金(jīn)融安(ān)全。<反醒和反省有什么不同之处，反醒和反省的区别/strong>中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违法活动的意见》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违(wéi)法犯罪案件，立体化(huà)打击证券违法活动(dòng)。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推(tuī)动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行(xíng)政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。具体而言：

　　一是对(duì)于证券发行人(rén)及相(xiāng)关控股股(gǔ)东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全(quán)方位追责。如在上述两案(àn)的行政责任方面，我会依(yī)法向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简称泽(zé)达易盛）和广东紫晶(jīng)信(xìn)息存(cún)储(chǔ)技(jì)术股份有(yǒu)限(xiàn)公司（以下(xià)简(jiǎn)称(chēng)紫晶存(cún)储(chǔ)）及(jí)相关责任人(rén)作出行政处罚(fá)和市(shì)场(chǎng)禁入决定，分别对泽(zé)达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储及相关(guān)责(zé)任人员进(jìn)行(xíng)行政(zhèng)处罚，并对部分责任(rèn)人员采(cǎi)取证券市场禁入措施。同时，我会加强与公安(ān)机(jī)关的沟通协调(diào)，对(duì)涉嫌刑(xíng)事犯罪的当(dāng)事人依法及时移送公安机(jī)关处理，推动案件刑事追责(zé)相关(guān)工作。另外，根据《上海证券交(jiāo)易(yì)所科创板(bǎn)股票上市规则》的规(guī)定，上(shàng)海证(zhèng)券交(jiāo)易(yì)所将依法对泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)启动重大违法强制(zhì)退市。

　　二是依法(fǎ)支持适格投资者及时有效地追究违规上市公司及其相(xiāng)关中介机构等责任主体的民事赔偿责(zé)任。民事责任是资本市(shì)场法律责任体(tǐ)系(xì)的重要(yào)组成部分(fēn)，是对(duì)违(wéi)法行为(wèi)进(jìn)行立体式追责的重要一环，也是提高资本(běn)市场(chǎng)违法违规成本的重要举(jǔ)措。我会将进一(yī)步(bù)畅(chàng)通(tōng)投资者权利救济渠道，维护投(tóu)资者(zhě)合法权益，督(dū)促市场(chǎng)参与各方归位尽(jǐn)责(zé)，形(xíng)成资本市场(chǎng)良好(hǎo)生态。

　　三是(shì)对于为上市公(gōng)司提(tí)供保荐(jiàn)、承销(xiāo)服(fú)务的(de)证券(quàn)公(gōng)司、出具审计报告的或者法律(lǜ)意见(jiàn)书的证券(quàn)服务机构等违规主体实施(shī)精准(zhǔn)打击。如果相关(guān)中(zhōng)介(jiè)机构故意参与造假，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法(fǎ)机关处(chù)理；如果相(xiāng)关中介(jiè)机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽责的(de)情形，我会(huì)将按(àn)照过责相(xiāng)当的法治理(lǐ)念，综(zōng)合考虑违法程(chéng)度、案件情况(kuàng)、执法效率、赔偿投资(zī)者(zhě)损(sǔn)失意愿和能力等因素，依法妥善(shàn)处(chù)理，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的执业行为付出代(dài)价。

　　四是关于中介机构(gòu)的责(zé)任人(rén)员。证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中介机构从业人员的道(dào)德水准、专业能力、合规风险意(yì)识和廉洁(jié)从业水平等，是保障证券服务质量的重要因素。如果在欺诈发行、财务造假等案(àn)件中发现相关中(zhōng)介机构(gòu)责(zé)任(rèn)人员存(cún)在违法违规(guī)行为，将依法(fǎ)依(yī)规予以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈(zhà)发行案严(yán)重损(sǔn)害投(tóu)资者(zhě)合(hé)法(fǎ)权益，目前在投资者保护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规(guī)定(dìng)了包括协(xié)商和解、纠纷(fēn)调(diào)解(jiě)、先行赔(péi)付、责令回购、行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺(nuò)、单独(dú)诉(sù)讼(sòng)、示范判决、代表(biǎo)人诉讼(sòng)等一系列投资者赔(péi)偿救济(jì)制度。这些制度各有优势，对(duì)于个(gè)案(àn)中采用何种方式，需综合考虑不同投资者(zhě)赔偿救济制(zhì)度的适用条件、投资(zī)者获(huò)赔的充分性(xìng)和有效性(xìng)、赔付责任(rèn)主体的意愿和能力等因素，目标都是有效保护投资者、惩戒和(hé)震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海(hǎi)金融法院已(yǐ)经收到泽(zé)达易(yì)盛(shèng)普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼起诉材(cái)料(liào)，中(zhōng)证中小投资者(zhě)服(fú)务中心发布公告，表示(shì)密切关注泽达易盛(shèng)普通代(dài)表人诉(sù)讼进展，如上(shàng)海金融法院受理并裁定(dìng)适(shì)用普通代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)，将依法接(jiē)受投(tóu)资(zī)者特别授权，申请(qǐng)参加该案并转换特别代(dài)表人诉(sù)讼。特别(bié)代表人诉(sù)讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征(zhēng)，能(néng)够一揽子解决泽达易盛案的(de)民事赔(péi)偿问题，适格投资者的合(hé)法(fǎ)权益可(kě)以在(zài)诉讼程(chéng)序中得(dé)到保(bǎo)护。

　　对于紫晶(jīng)存(cún)储案，中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限公司作为紫晶存储申请首次公开发行股票(piào)的(de)保荐机构和主承销商，与其他(tā)中介(jiè)机构(gòu)正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元(yuán)设立先行赔付(fù)专(zhuān)项基金（上述金额为公(gōng)司初步(bù)估(gū)算(suàn)结(jié)果，基金规模将根据(jù)最(zuì)终计算的适格投资(zī)者损失赔付金额进行调整），用于先行赔付适格投资者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民(mín)事赔偿问题(tí)，适格投(tóu)资(zī)者可以积(jī)极参与先行赔付程序(xù)直接获赔，以维护自(zì)身合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投(tóu)证券(quàn)股份有限(xiàn)公(gōng)司披露的公(gōng)告中(zhōng)提出向证监会提(tí)交证券期货(huò)行政执法当事(shì)人(rén)承诺(nuò)申(shēn)请，证监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券(quàn)法(fǎ)》新增(zēng)了(le)证券领域行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度（以下简称(chēng)当事人承诺制度）。当(dāng)事人(rén)承诺制度(dù)是指国务院证券(quàn)监督管(guǎn)理机构对涉嫌证券期货违(wéi)法(fǎ)的单位或者(zhě)个人进行调查期间，被调(diào)查的当事人(rén)承(chéng)诺纠(jiū)正涉嫌(xián)违(wéi)法行为、赔(péi)偿(cháng)有关(guān)投(tóu)资者损失、消除损害(hài)或者不(bù)良影响(xiǎng)并经国务院证券(quàn)监督管(guǎn)理机构认可，当事人履行承诺后国务院证(zhèng)券(quàn)监督(dū)管理机构(gòu)终止案件调查的行政执(zhí)法方式。相关(guān)法律(lǜ)法规明确规定了当事人承诺制度(dù)的基本流(liú)程、适用范围、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证券(quàn)期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)制度实(shí)施办法》等规(guī)定，承诺(nuò)金兼具惩(chéng)戒(jiè)和(hé)赔偿功能(néng)，承诺金(jīn)数额的确定(dìng)需要(yào)综合(hé)考虑(lǜ)当事人因(yīn)涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为可(kě)能(néng)获得的收(shōu)益或(huò)者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违(wéi)法行为依法可能被处(chù)以罚款和没收违(wéi)法所得的金(jīn)额(é)，以及投(tóu)资者(zhě)因当事(shì)人涉(shè)嫌(xián)违法(fǎ)行为所(suǒ)遭受的损(sǔn)失等诸多因素(sù)。承(chéng)诺金数额通常高于罚(fá)没款数额，且可用于赔偿投资者(zhě)损失，在(zài)证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也可以有效(xiào)便捷地补偿投资者(zhě)的损失。因此，当(dāng)事人承诺制度可以一并解决案件(jiàn)相关(guān)的行政处理与民(mín)事赔(péi)偿问题(tí)，有效提(tí)高执(zhí)法(fǎ)效能，达到行政追(zhuī)责(zé)与(yǔ)民(mín)事(shì)追责相(xiāng)统一的效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份有限公司向我会提反醒和反省有什么不同之处，反醒和反省的区别交(jiāo)当事人承诺申请，我会将(jiāng)依(yī)据《证券法》《证券期(qī)货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺(nuò)制度(dù)实(shí)施办法》《证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制度实施(shī)规定(dìng)》等规定，依(yī)法依(yī)规决定(dìng)是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储所涉(shè)的(de)证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构(gòu)及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和(hé)紫晶存储所(suǒ)涉中介机构开展“一(yī)案双查”。在泽达易(yì)盛案中(zhōng)，东兴证券(quàn)股份有限公司、天健会计师事务所(suǒ)、北(běi)京市(shì)康达律师事务所等中介(jiè)机构因涉(shè)嫌(xián)在相关执(zhí)业过程中未(wèi)勤勉尽责，近日(rì)已被我会立案。在(zài)紫晶存储(chǔ)案中(zhōng)，我会(huì)对中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有限公司、容诚会计师事务所(suǒ)、致同会计师事务(wù)所(suǒ)、广东恒益(yì)律师事(shì)务(wù)所等中(zhōng)介(jiè)机(jī)构启(qǐ)动了相关调查(chá)工(gōng)作，后续将根据(jù)其(qí)在相关执业行为中的勤勉尽责情(qíng)况，结合其主动先行赔(péi)付以及申请证券期货行政执法当事人承诺等情形，依法进行下一(yī)步处理。需要(yào)指出的是(shì)，我们将关注相关中介机构有关责(zé)任人员在上述(shù)案(àn)件中的执业行为，如果发现有关责(zé)任人(rén)员存(cún)在违法违规(guī)行为，将依法依(yī)规予以严处(chù)。

　　证(zhèng)券公(gōng)司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等(děng)中介机(jī)构(gòu)是保障资本市场(chǎng)高质量(liàng)发展的重要力量，中介机构及(jí)其从(cóng)业人员(yuán)应当严(yán)格(gé)遵守法律法规和(hé)职业道德要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和(hé)维(wéi)护风清(qīng)气正的(de)企业文化和(hé)行业(yè)文化，珍视(shì)行业(yè)声(shēng)誉。