科创板首批退市公司，正(zhèng)式确认！

　　4月21日(rì)晚间，*ST紫晶和*ST泽达分(fēn)别(bié)发布公告称，其(qí)收到证监会下发的《行政处罚决定(dìng)书》，将被实(shí)施重大违法(fǎ)强制退(tuì)市(shì)，

　　与(yǔ)此同时，上交(jiāo)所也对两公司下发拟终止公(gōng)司股票上市的事先告知书，两(liǎng)家公(gōng)司的股票自4月(yuè)24日开市(shì)起停牌。

　　4月(yuè)21日晚间(jiān)，上海金融法(fǎ)院(yuàn)消(xiāo)息显(xiǎn)示，其收到12名投资者共同(tóng)起诉泽(zé)达易盛(shèng)、林应(yīng)等证券(quàn)虚假陈述责(zé)任纠纷的申请(qǐng)，保荐券商东(dōng)兴证券及两名(míng)保代、天健(jiàn)会(huì)计师(shī)事务(wù)所、康达律师事务所均在被(bèi)起诉名(míng)单(dān)中。

　　来看(kàn)详(xiáng)情(qíng)——

　　欺诈发行+信披(pī)违(wéi)法违(wéi)规

　　*ST紫晶被罚3669万(wàn)

　　首先来看*ST紫晶(jīng)方(fāng)面的问题：

　　证监会行政处(chù)罚(fá)决定书显示，紫晶存储存(cún)在欺诈发行的问题。紫(zǐ)晶(jīng)存储于2019年4月3日披(pī)露(lù)招(zhāo)股书(shū)申报稿，同年10月获(huò)科创板(bǎn)上市委审议同意(yì)发行上市，2020年3月在科(kē)创(chuàng)板上市。

　　经(jīng)查，紫晶存储《招股说明(míng)书》通(tōng)过虚构销售合同、伪(wěi)造(zào)物流单(dān)据和验收单(dān)据入账、安排资(zī)金回款、提前确认收入等方式虚增营(yíng)业(yè)收入、利润。其中，2017年-2019年上半年(nián)分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万(wàn)元、2532.66万元(yuán)，占当(dāng)年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存储《招股(gǔ)说明书》未按规(guī)定披露的2016年(nián)末、2017年末以及2019年上半年末(mò)对外担保余额分(fēn)别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书签署日，未按规定披露(lù)对外担保余额合计13,500.12万元(yuán)。

　　在上市后，紫晶存储继续通过前述财务造假方(fāng)式虚(xū)增营业收入、利润。2019年(nián)虚增利润(rùn)14529.07万元，占当(dāng)期报告(gào)记载的利润总(zǒng)额绝对(duì)值的94.55％；2020年虚增利(lì)润16902.36万元，占(zhàn)当期报告记载(zài)的利润总额(é)绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中(zhōng)仍存在未按(àn)规定(dìng)披露对外(wài)担保的问题。

　　最终(zhōng)，证监会对紫晶(jīng)存储责令改正，给予警告，并处以3668.52万元罚款(kuǎn)，对实控人郑穆、罗铁威(wēi)分别(bié)处以2164.26万(wàn)元、1803.55万(wàn)元罚款。此外，郑穆被(bèi)采取终身市(shì)场(chǎng)禁(jìn)入措施(shī)，罗铁(tiě)威(wēi)被处10年市场(chǎng)禁入措施，其他相关负责人也被处以罚款、5年市(shì)场禁入等(děng)。

　　欺(qī)诈发行被罚(fá)超8亿

　　实控人、财务(wù)总监终身市场禁入

　　泽达易盛(shèng)方面，行政处罚决定书显(xiǎn)示，其于(yú)2019年6月(yuè)披露招股书申报稿，2020年6月在科(kē)创(chuàng)板(bǎn)上市。

　　经查明，泽达易盛在公告的证券发行文件(jiàn)中(zhōng)隐瞒重要事实、编(biān)造重大虚假(jiǎ)内容(róng)，2016年-2019年累(lèi)计虚(xū)增(zēng)营业收(shōu)入34229.63万元，虚(xū)增利润18673.53万元(yuán)，且未如实披(pī)露关联交易、股权(quán)代持情(qíng)况(kuàng)等。

　　在上(shàng)市后，泽达易盛(shèng)及其(qí)全资(zī)子公司(sī)浙江金淳、杭(háng)州畅鸿签(qiān)订虚假合同、开(kāi)展虚假业(yè)务，2020年虚增利润8246.92万(wàn)元(yuán)，占(zhàn)当期报告记载(zài)的利润(rùn)总额的88.97％；202人生在勤,不索何获的意思是谁说的，人生在勤不索何获的意思是什么1年虚增利(lì)润(rùn)2665.78万元(yuán)，占当期(qī)报告(gào)记载(zài)的利(lì)润总额的56.23％。此外，泽(zé)达易盛(shèng)还存在(zài)虚(xū)增在建工程等问题(tí)。

　　值得关(guān)注(zhù)的是，对于欺(qī)诈发行部分，证监会(huì)对泽达(dá)易盛处以非(fēi)法所募集资金金额20％的(de)处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存储则被罚款非(fēi)法募集(jí)资金(jīn)的3％，罚款金(jīn)额3068.52万元。

　　合并其他违(wéi)法事实计算，证监会最终对泽达易盛(shèng)处以8.6亿元罚款(kuǎn)，对实控人、时任董事(shì)长、总(zǒng)经理林应处以(yǐ)3800万元罚款(kuǎn)，时任董(dǒng)事、副总经理、财务总监、董事会秘(mì)书应岚(lán)被(bèi)罚1300万(wàn)元，二人均被采取(qǔ)终身市场(chǎng)禁入。

　　颇为诡异的是，在(zài)4月21日市场全(quán)面大跌的行情下(xià)，两家公司(sī)均(jūn)有(yǒu)不同幅度(dù)的上涨。*ST泽(zé)达股价大(dà)涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截(jié)至2022年9月30日，*ST泽达A股股东(dōng)总户数(shù)为6538户，户(hù)均持(chí)股市值14.62万元；*ST紫晶A股(gǔ)股东总户(hù)数(shù)为12352户，户(hù)均持股市值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽达已被提起诉(sù)讼

　　中介机构一(yī)同被诉

　　行政处罚“靴子落(luò)地”，两(liǎng)家公司也进(jìn)入到停牌及被(bèi)终止(zhǐ)上市的阶段。

　　4月21日(rì)盘(pán)后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布(bù)公告(gào)称，公司触及《上海证券交易所科创板股票上市规(guī)则》第12.2.2条第(dì)（一）项规定(dìng)的(de)重(zhòng)大违法行为，将被实施重(zhòng)大违法强制退(tuì)市。公司(sī)股票自2023年4月(yuè)24日（星期一）开市(shì)起停牌。

　　4月21日，两家公司均收(shōu)到上(shàng)交所下发的拟终止公司(sī)股票上市(shì)的事(shì)先(xiān)告知书。在收到终止上市(shì)告知书后，两(liǎng)家公(gōng)司可以根据规定申(shēn)请听证，提出(chū)陈述(shù)和申(shēn)辩。交易所由上市委员会就是否终止(zhǐ)公(gōng)司(sī)股票上市事宜(yí)进(jìn)行审议，并根据上市(shì)委(wěi)员会的(de)审(shěn)核意见作出是否终止公司(sī)股票上(shàng)市的决定。

　　根据相关规定，若股票被终止上市，自交(jiāo)易所(suǒ)公告对股票作(zuò)出终止上市的决(jué)定(dìng)之日后5 个(gè)交易(yì)日(rì)届(jiè)满的下一(yī)交易日起，相关公司(sī)股票(piào)复牌并进入人生在勤,不索何获的意思是谁说的，人生在勤不索何获的意思是什么退市整理(lǐ)期，并在股(gǔ)票简称前冠以(yǐ)“退(tuì)市”标识，退(tuì)市整理期(qī)的(de)交(jiāo)易期限为15 个交(jiāo)易日(rì)。交易(yì)所将在退(tuì)市整理期(qī)届满后5个交易日内对股票(piào)予以摘牌，股票最终终止(zhǐ)上市。

　　另(lìng)外，4月21日晚间，上海金融法院官微发(fā)布(bù)消息显示，其(qí)已(yǐ)于当(dāng)日收到(dào)12名投资者共(gòng)同(tóng)起诉泽达易(yì)盛等证券虚假(jiǎ)陈述责任(rèn)纠纷(fēn)的(de)申请。起诉投(tóu)资(zī)者同时申(shēn)请适用普通(tōng)代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)程(chéng)序审理案件。上海金融法(fǎ)院称，其将依法审(shěn)查，及时(shí)公布进展情况(kuàng)。

　　值得(dé)关注的是，在(zài)投资者提起(qǐ)的诉讼中，被告除了(le)泽达易盛及实控人、董监高等，中(zhōng)介机构东(dōng)兴证券及两名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健会计师(shī)事务所、康达律师(shī)事(shì)务所(suǒ)也均在被起诉之列(liè)。

　　3月31日晚(wǎn)间(jiān)，东兴证(zhèng)券曾发(fā)布公告称(chēng)，因在执行(xíng)泽达易盛首次公开发行股票(piào)并(bìng)在(zài)科创板上(shàng)市项目中(zhōng)，涉嫌保荐、承销(xiāo)及持续督导等(děng)业务未勤勉(miǎn)尽责，证(zhèng)监会决定对(duì)其(qí)公(gōng)司立案。

　　4月21日，中证中小投(tóu)资者(zhě)服务中心公(gōng)告(gào)称(chēng)，关(guān)注到上海金融(róng)法院收到12名(míng)投(tóu)资者共同起诉(sù)泽(zé)达易盛等证券虚假(jiǎ)陈述(shù)责任纠纷的申请，起诉投资(zī)者同时申请适(shì)用普(pǔ)通(tōng)代(dài)表人诉讼程序审理案件。泽达易盛是(shì)科创板首批被中国证监会立案调查(chá)公(gōng)司，根据《行政(zhèng)处罚决定(dìng)书》，公司构(gòu)成欺诈发行。

　　投服中心将密切关(guān)注(zhù)诉讼进展，如上海金(jīn)融法院后(hòu)续受理并裁定适用普通代表人诉讼，发布普通代表人诉讼(sòng)权利登(dēng)记公告，拟(nǐ)相关法律法规公(gōng)开征集并接受50名以上(shàng)（含50名）投资者特(tè)别授权，申请参加(jiā)普通代(dài)表人诉讼(sòng)并申请(qǐng)转换特别代表人诉(sù)讼。

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