金融(róng)界4月21日消(xiāo)息 证监会有关部门负责人就泽(zé)达三权分立是谁提出的，三权分立是谁提出的孟德斯鸠是哪个国家人易(yì)盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈发(fā)行案(àn)件答记者问。证监会有关部(bù)门(mén)负责人表示，欺诈发行、财务(wù)造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资(zī)者合法权(quán)益，危及市场秩序(xù)和金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依(yī)法从严打击(jī)证券违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零(líng)容(róng)忍”要求，依法(fǎ)严厉查(chá)处证(zhèng)券违法犯罪案(àn)件，立体化打击证(zhèng)券违法活(huó)动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务(wù)院(yuàn)对资(zī)本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。

　　具体(tǐ)问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存(cún)储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件(jiàn)，社会(huì)影响(xiǎng)广泛。作为(wèi)监管(guǎn)机构，如何推动对上述发行(xíng)人、控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制(zhì)人、中(zhōng)介机(jī)构及(jí)其(qí)责任人员等相(xiāng)关(guān)责任主体进行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行(xíng)、财务(wù)造假等(děng)资本(běn)市(shì)场“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损害(hài)广大投资者合法权益，危及市场秩序(xù)和金(jīn)融(róng)安全(quán)。中办、国办(bàn)《关于依法从严打(dǎ)击证三权分立是谁提出的，三权分立是谁提出的孟德斯鸠是哪个国家人券(quàn)违法活动的意见》强调(diào)坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违法活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻(chè)落(luò)实党中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪(zuì)行(xíng)为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人(rén)及相(xiāng)关控股股东、实际控制人等(děng)“首恶(è)”坚决严惩，全(quán)方(fāng)位追责。如在上述两(liǎng)案的行政(zhèng)责任方面，我会依法(fǎ)向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广(guǎng)东紫晶信息存(cún)储(chǔ)技术股份有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存(cún)储(chǔ)）及相关责任人作出(chū)行政(zhèng)处罚和(hé)市场(chǎng)禁入决定，分(fēn)别对泽达(dá)易盛、紫晶存储及相(xiāng)关责任人员进行行政处罚，并对部分责任人(rén)员采取证券(quàn)市场(chǎng)禁入措施(shī)。同时，我会(huì)加强与公安(ān)机关的沟通协调，对涉(shè)嫌刑事犯罪(zuì)的当事人(rén)依(yī)法(fǎ)及(jí)时(shí)移(yí)送公(gōng)安(ān)机关处(chù)理，推动(dòng)案(àn)件刑事(shì)追责相关(guān)工作。另外(wài)，根(gēn)据《上海证券交易所科(kē)创板股票上市规(guī)则(zé)》的规(guī)定，上海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动重大违法强制退市。

　　二是依法(fǎ)支(zhī)持适(shì)格(gé)投资者(zhě)及(jí)时有效(xiào)地追究违规上(shàng)市(shì)公司及其相关中介机构等责任(rèn)主体的民(mín)事赔偿责(zé)任。民事(shì)责任是资本市场法(fǎ)律责(zé)任体(tǐ)系的重要组成部(bù)分，是对违法(fǎ)行(xíng)为(wèi)进行立体式追责(zé)的(de)重要一环，也是提高资本(běn)市(shì)场违法违(wéi)规(guī)成(chéng)本的重(zhòng)要举(jǔ)措。我会将进一(yī)步(bù)畅通投资(zī)者权利救济渠道，维护投资者合法权益(yì)，督促市场参与各方归(guī)位尽责(zé)，形成资本(běn)市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销服务的(de)证券(quàn)公司(sī)、出具审计(jì)报告的(de)或者(zhě)法律意见书的证券服务机构等违规主体(tǐ)实施精准打击。如果相关中介机构故意参与造(zào)假，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从重处(chù)罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理(lǐ)；如果相(xiāng)关中介机(jī)构主要涉嫌(xián)执业未勤勉尽责的情形，我会(huì)将按照过责相当(dāng)的(de)法治理念，综合(hé)考虑违法程度、案(àn)件情(qíng)况、执(zhí)法效率、赔偿投资(zī)者损失意愿(yuàn)和能力等因素，依法妥善处(chù)理，让中介机构为(wèi)其未勤(qín)勉(miǎn)尽责的执业(yè)行为付出代价。

　　四(sì)是关于(yú)中(zhōng)介(jiè)机(jī)构的(de)责任人员(yuán)。证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中介机(jī)构从业人员的道德水准、专业能力、合(hé)规风险意识和廉(lián)洁从业水(shuǐ)平等(děng)，是保障证券服务质量的(de)重要因素。如果在(zài)欺诈发行、财务造假等案(àn)件中发现相关中介机构责任人员存在违(wéi)法违(wéi)规行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)案(àn)严重损害投资者合(hé)法权益，目(mù)前在投资(zī)者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉(sù)讼法(fǎ)》等法律法(fǎ)规规定了包括协(xié)商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令回(huí)购、行(xíng)政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼等一系(xì)列投资者赔(péi)偿救济(jì)制度。这些制(zhì)度各有优势，对于个案中采用何(hé)种(zhǒng)方(fāng)式，需综(zōng)合考虑不(bù)同投资者赔偿救(jiù)济(jì)制度的(de)适用条件、投资(zī)者获(huò)赔的(de)充分(fēn)性和有(yǒu)效性、赔付(fù)责任(rèn)主体的(de)意(yì)愿和能(néng)力等因素(sù)，目标都是有效保护投资者(zhě)、惩戒和(hé)震慑(shè)违法(fǎ)行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金融法院(yuàn)已经收(shōu)到泽达易(yì)盛普通代表人诉讼起(qǐ)诉材料，中证中(zhōng)小投资者服(fú)务中心发布公告，表示密切关注泽达(dá)易盛普通代(dài)表人诉讼进展，如上(shàng)海金融法院受(shòu)理并裁定适用普通(tōng)代表人诉讼，将依法接(jiē)受投资(zī)者特别授权(quán)，申(shēn)请参加该(gāi)案并转换(huàn)特(tè)别代表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉讼(sòng)制度具(jù)有“默示(shì)加入、明(míng)示退出(chū)”的(de)特征，能够一(yī)揽子解决泽达易盛(shèng)案的民(mín)事(shì)赔偿问题，适(shì)格投资者的合法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得到保(bǎo)护。

　　对(duì)于(yú)紫晶存储案，中信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司作为紫晶存储申请首次公开发行股(gǔ)票的保(bǎo)荐(jiàn)机构(gòu)和主承销商，与其他中(zhōng)介(jiè)机构正(zhèng)在主动筹备投资者赔偿事(shì)宜，拟共同(tóng)出资10亿元(yuán)设立先行赔付专项基金(jīn)（上述金额为公司初步(bù)估算(suàn)结果，基金规模将根据最(zuì)终计算的适格投资者(zhě)损失(shī)赔付金(jīn)额进(jìn)行调整(zhěng)），用于先行赔付(fù)适格投(tóu)资者的(de)投资损失。先(xiān)行赔付(fù)可以(yǐ)高(gāo)效(xiào)、快捷地解决紫晶存储案的(de)民事(shì)赔偿问题(tí)，适(shì)格投资者可以积极参与先(xiān)行赔付程序(xù)直接(jiē)获(huò)赔，以(yǐ)维护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限公司披露的公告中提出(chū)向证(zhèng)监会提交证券(quàn)期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人(rén)承(chéng)诺申请，证监会将如(rú)何(hé)处(chù)理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法》新增了证(zhèng)券领域行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度（以下(xià)简称当(dāng)事(shì)人承诺制度）。当事人承诺制度是(shì)指国务院证券监(jiān)督管理机构对涉嫌证券(quàn)期货违法的单位(wèi)或者个人进行调查期(qī)间，被(bèi)调查(chá)的当事人承诺纠(jiū)正涉嫌违法行为、赔偿有关投资(zī)者损失、消除损(sǔn)害或者不良影响并经国务院证券监督管理机构认可，当事人履行(xíng)承诺(nuò)后国务院证券监督管理机构终止案(àn)件调查的(de)行(xíng)政执法(fǎ)方(fāng)式。相关法律法规明(míng)确规(guī)定了(le)当事人承诺(nuò)制度(dù)的基本流程、适用范围、监(jiān)督(dū)制约(yuē)机制等。

　　根据《证券期货行(xíng)政执法当事人承诺制度实施办(bàn)法》等规定，承(chéng)诺(nuò)金(jīn)兼具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺(nuò)金数额(é)的确(què)定(dìng)需要综合(hé)考虑(lǜ)当事人因涉(shè)嫌违法(fǎ)行为可(kě)能获得的收(shōu)益或者避(bì)免的损失(shī)、当(dāng)事人涉嫌违法行(xíng)为依法可能被处(chù)以罚款(kuǎn)和没收(shōu)违法所得的金(jīn)额，以及(jí)投资者因当事人涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为所(suǒ)遭受(shòu)的损失(shī)等(děng)诸多(duō)因素。承诺金数额(é)通常高(gāo)于(yú)罚没款数额，且可(kě)用于赔偿投资者损失，在(zài)证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)这(zhè)一(yī)程序中，既可以实(shí)现(xiàn)对申请人的(de)精(jīng)准(zhǔn)打击，也(yě)可以(yǐ)有效便(biàn)捷(jié)地补偿投资者的损失。因(yīn)此，当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制度可以一(yī)并解(jiě)决案件(jiàn)相关的行政处理(lǐ)与民事赔偿(cháng)问题，有效提(tí)高(gāo)执法效能，达到行政追责与民事(shì)追责相统(tǒng)一的效果。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份有限公司向我会提(tí)交当事人承诺(nuò)申请，我(wǒ)会将(jiāng)依(yī)据《证券(quàn)法》《证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度实施(shī)办法》《证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度实施规定(dìng)》等(děng)规定，依(yī)法依规(guī)决定是否受理(lǐ)。

　　4.对(duì)于泽(zé)达(dá)易(yì)盛、紫晶存储所涉的证券公司、会(huì)计师事(shì)务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介机构及(jí)其责(zé)任人(rén)员，下(xià)一步将如何(hé)处(chù)理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽达(dá)易盛和(hé)紫(zǐ)晶存储所涉中介机(jī)构开展“一(yī)案双查”。在(zài)泽达易盛案中，东兴证券股份有限(xiàn)公司(sī)、天健(jiàn)会计师(shī)事务所、北京市康(kāng)达律师事务所等中介机构因(yīn)涉嫌在相关(guān)执业过程(chéng)中未勤勉尽责(zé)，近(jìn)日(rì)已被我会立案。在紫晶存储案(àn)中，我会对中信建投证券股(gǔ)份有限公司、容(róng)诚会计师(shī)事(shì)务所、致同会计师事(shì)务所、广东恒益律师事务所等中介机构(gòu)启动了相关(guān)调查工(gōng)作，后续将根(gēn)据其在(zài)相(xiāng)关执业行为中的勤勉尽(jǐn)责情况(kuàng)，结合其(qí)主(zhǔ)动先行赔付以及申请证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承诺等情(qíng)形，依法(fǎ)进行下一(yī)步处(chù)理。需(xū)要指(zhǐ)出的是，我们将关注相关中介机构有关(guān)责(zé)任(rèn)人员(yuán)在上述案件中的执(zhí)业行为，如(rú)果发现有(yǒu)关责(zé)任人员存在(zài)违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处。

　　证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所(suǒ)等中介机构是(shì)保障资本市场(chǎng)高质量发(fā)展的重要(yào)力量，中介机构(gòu)及其从(cóng)业(yè)人员应当严格遵守法律(lǜ)法规和职业道德(dé)要(yào)求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉营造和维护风清气(qì)正的企(qǐ)业文化(huà)和(hé)行业(yè)文化，珍(zhēn)视行业声誉。

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