科创(chuàng)板首批退市(shì)公司，正式(shì)确认！

　　4月21日晚(wǎn)间(jiān)，*ST紫晶和(hé)*ST泽达(dá)分(fēn)别发布(bù)公告称(chēng)，其收到(dào)证监会下发的(de)《行政处罚决定书》，将(jiāng)被实施重(zhòng)大违(wéi)法(fǎ)强制退市，

　　与此同(tóng)时，上(shàng)交所也对两公(gōng)司(sī)下发(fā)拟终止公司股票上市的事先告知书(shū)，两家公(gōng)司的股票自4月24日(rì)开(kāi)市起停(tíng)牌。

　　4月21日晚间，上海金融法院消息显(xiǎn)示，其收到12名(míng)投资者共同起诉泽达易(yì)盛、林(lín)应等证券(quàn)虚假陈述责任纠纷(fēn)的申请，保荐券(quàn)商东兴证(zhèng)券(quàn)及两名(míng)保代、天健会计师(shī)事(shì)务所、康达生乎吾前其闻道也固先乎吾翻译句式，生乎吾前其闻道也固先乎吾翻译成现代汉语(dá)律师事务(wù)所均在(zài)被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺(qī)诈发(fā)行+信披违法(fǎ)违(wéi)规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚(fá)3669万

　　首先来看*ST紫(zǐ)晶方面的(de)问(wèn)题：

　　证监会行政处罚决(jué)定(dìng)书显示，紫晶(jīng)存储存在欺(qī)诈发行的问题。紫(zǐ)晶存储于2019年(nián)4月(yuè)3日披露招股书申(shēn)报(bào)稿，同年(nián)10月获科创板上市委审议同意(yì)发行上市，2020年(nián)3月(yuè)在科创板上市(shì)。

　　经(jīng)查，紫晶存储(chǔ)《招股说明书(shū)》通过虚构销售合同、伪(wěi)造物流单据和验(yàn)收单据入账、安(ān)排(pái)资(zī)金回款(kuǎn)、提前确认收入等方式虚(xū)增营业(yè)收入、利润。其中，2017年-2019年上(shàng)半(bàn)年(nián)分(fēn)别虚增利润21,62.71万(wàn)元(yuán)、3903.63万元、2532.66万元，占(zhàn)当(dāng)年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股(gǔ)说明书》未按规(guī)定披(pī)露的(de)2016年末、2017年末以(yǐ)及2019年上半(bàn)年末对(duì)外担保余额(é)分别为1,000万(wàn)元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截至招股说明书签署日，未(wèi)按规定披露对外担保余额(é)合计13,500.12万元。

　　在上(shàng)市后，紫晶存储(chǔ)继续通过前述(shù)财务(wù)造假(jiǎ)方式虚增营(yíng)业收(shōu)入、利润(rùn)。2019年虚增(zēng)利润(rùn)14529.07万元，占当期(qī)报告记载的利(lì)润总额绝对值的(de)94.55％；2020年(nián)虚增(zēng)利(lì)润16902.36万元(yuán)，占当期(qī)报告记(jì)载的利润总(zǒng)额绝(jué)对(duì)值的150.21％。另(lìng)外，2019年-2020年报中仍存(cún)在未按(àn)规定披露对(duì)外担保的问题。

　　最终，证(zhèng)监(jiān)会对紫晶(jīng)存(cún)储责(zé)令改正，给予警告，并处以3668.52万(wàn)元罚款(kuǎn)，对实控人郑(zhèng)穆、罗铁威(wēi)分(fēn)别(bié)处以2164.26万元、1803.55万元罚款(kuǎn)。此外，郑穆被(bèi)采取(qǔ)终身市(shì)场禁入措施，罗铁威(wēi)被处10年市场禁入措(cuò)施，其他(tā)相关负责人也被(bèi)处以罚款、5年市场(chǎng)禁(jìn)入等。

　　欺诈(zhà)发行被罚超(chāo)8亿(yì)

　　实(shí)控(kòng)人、财(cái)务总监终身(shēn)市场禁入

　　泽达易(yì)盛方面，行政处罚(fá)决(jué)定书显示，其于2019年6月披露招(zhāo)股书(shū)申报(bào)稿，2020年6月在科创板上市(shì)。

　　经查明，泽达(dá)易盛在(zài)公(gōng)告的证券(quàn)发行文(wén)件(jiàn)中(zhōng)隐(yǐn)瞒重(zhòng)要事实、编造重大虚假内容(róng)，2016年-2019年累计虚增营业(yè)收入(rù)34229.63万元(yuán)，虚增利润18673.53万元，且(qiě)未如实披露关联交易、股权代持(chí)情况等。

　　在(zài)上市(shì)后，泽达(dá)易盛及其全资子(zi)公司浙(zhè)江金淳、杭州畅鸿(hóng)签(qiān)订(dìng)虚假合同、开(kāi)展虚假业务，2020年虚(xū)增利润(rùn)8246.92万(wàn)元，占当期报告记(jì)载(zài)的利润总额的(de)88.97％；2021年虚增利润(rùn)2665.78万元，占当(dāng)期(qī)报(bào)告记载的(de)利润总(zǒng)额的56.23％。此(cǐ)外，泽达易(yì)盛还(hái)存在虚增(zēng)在建工程等问题。

　　值得(dé)关(guān)注的是，对于欺诈发行部分，证监(jiān)会对泽达易盛处以非法所募(mù)集资金金额20％的处罚，罚款金(jīn)额高达8.1亿元；紫晶存储则被罚款非法(fǎ)募集资金(jīn)的3％，罚款金额(é)3068.52万元。

　　合并其他违(wéi)法事实计算，证监会最终对(duì)泽(zé)达易盛(shèng)处(chù)以(yǐ)8.6亿元罚款(kuǎn)，对实(shí)控人、时任董事(shì)长、总经(jīng)理林应处以(yǐ)3800万元罚款，时任董事(shì)、副总经理、财(cái)务总监、董事会秘(mì)书(shū)应岚被罚1300万元，二人均被采(cǎi)取终身(shēn)市场禁入。

　　颇为诡异的是，在4月21日市(shì)场全面大跌的行情(qíng)下(xià)，两家公司均有不同幅度的(de)上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶(jīng)大(dà)涨(zhǎng)3.42％，报收(shōu)2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽(zé)达A股股东(dōng)总户数为(wèi)6538户，户(hù)均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总(zǒng)户数为12352户，户均持股市值10.36万(wàn)元。

　　*ST泽达已被(bèi)提起诉讼

　　中介机构(gòu)一同被诉

　　行政(zhèng)处罚“靴(xuē)子落(luò)地”，两家公司也进入到停牌及被终止上市的阶段。

　　4月21日，两家公司均收(shōu)到上(shàng)交所下(xià)发的拟(nǐ)终止公司股票上市的事(shì)先告(gào)知书。在收到终止上市(shì)告知书(shū)后，两家(jiā)公司可以根据规定(dìng)申(shēn)请听证，提出陈述和申(shēn)辩。交易所由上市委员(yuán)会就是否终(zhōng)止公司股票上市事宜进行审(shěn)议，并根据上市委员会的(de)审核意见(jiàn)作出是否(fǒu)终止公司股票上(shàng)市(shì)的(de)决定。

　　根据相关(guān)规(guī)定，若股票被(bèi)终止(zhǐ)上(shàng)市，自交易所公(gōng)告对股票(piào)作(zuò)出终止(zhǐ)上市(shì)的决定之日(rì)后5 个交(jiāo)易日届(jiè)满的下一交(jiāo)易日起，相关公司股票复牌(pái)并进(jìn)入(rù)退(tuì)市(shì)整理期，并(bìng)在股票简(jiǎn)称前冠以“退(tuì)市”标识，退市(shì)整理期的交易期(qī)限(xiàn)为15 个交易(yì)日。交易所将在退(tuì)市整理(lǐ)期届(jiè)满(mǎn)后5个(gè)交易日内对股票予以摘牌，股票最终终止上市。

　　另外，4月21日晚(wǎn)间(jiān)，上海金融法(fǎ)院官(guān)微发布消息显示，其已于(yú)当日(rì)收到12名投资(zī)者共同(tóng)起诉泽达(dá)易盛等证(zhèng)券(quàn)虚假陈述责任纠纷的(de)申请(qǐng)。起诉投资者同时申请适用普通代表人诉讼程(chéng)序审理案件(jiàn)。上(shàng)海金融(róng)法(fǎ)院称，其将依法(fǎ)审查，及时公布进(jìn)展情(qíng)况(kuàng)。

　　值(zhí)得(dé)关注的是，在投(tóu)资者提起的诉讼中，被(bèi)告除了(le)泽(zé)达易盛及实控人、董监高(gāo)等，中介机构(gòu)东兴证(zhèng)券及两名保代（胡晓(xiǎo)莉、陶晨亮(liàng)）、天健会计师(shī)事(shì)务所、康达律师事务所(suǒ)也均在被起诉(sù)之列。

　　3月31日晚间，东(dōng)兴证券曾发布公告称，因在执行泽达易盛首次公开发行股票并在科创板上市(shì)项目中(zhōng)，涉嫌保荐(jiàn)、承销及持续督导等业(yè)务未勤勉尽(jǐn)责，证监会决(jué)定对(duì)其公(gōng)司立案。

　　4月(yuè)21日，中证中小投资(zī)者服务中心公告(gào)称，关注到上海金(jīn)融法院收到(dào)12名投资者共同起(qǐ)诉泽(zé)达易(yì)盛等证券虚假陈述责任纠纷的(de)申请(qǐng)，起诉(sù)投资者(zhě)同(tóng)时申请适用(yòng)普通代(dài)表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼程序(xù)审理(lǐ)案件。泽达易盛是科创板首批(pī)被(bèi)中(zhōng)国证监会立案调查公司(sī)，根(gēn)据《行政处罚(fá)决定书(shū)》，公司构成欺诈发行。

　　投(tóu)服(fú)中心将密切关注诉讼(sòng)进展，如上(shàng)海金融法院(yuàn)后(hòu)续受理(lǐ)并裁(cái)定(dìng)适用普通代表人诉讼，发(fā)布普通(tōng)代表人诉(sù)讼权利(lì)登记(jì)公告(gào)，拟相(xiāng)关法律法规公开征集并接受50名以上（含50名）投资者特别授权，申请参加(jiā)普通代表人诉讼并(bìng)申请转(zhuǎn)换特别代(dài)表(biǎo)人诉讼。

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