金融界4月(yuè)21日(rì)消息 证(zhèng)监会(huì)有关部门负责(zé)人就泽达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系科创板首批欺诈(zhà)发行(xíng)案(àn)件答记者问。证监会有(yǒu)关(guān)部门(mén)负责人表示，欺诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权益(yì)，危及市(shì)场(chǎng)秩序和金融安全(quán)。

　　中办、国办《关于依法从严打击(jī)证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处(chù)证(zhèng)券违法犯罪(zuì)案(àn)件，立(lì)体化打击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国务院对资本市(shì)场违法犯罪行为“零(líng)容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯(fàn)罪(zuì)行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强(qiáng)力(lì)震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案(àn)系科(kē)创(chuàng)板首批欺诈(zhà)发行案件，社会影(yǐng)响广泛。作(zuò)为监管机构(gòu)，如何(hé)推(tuī)动对上述发行人、控股(gǔ)股东、实际控制人、中介机构及其责任人员等相(xiāng)关(guān)责(zé)任主体进行(xíng)立体化追(zhuī)责？

　　答(dá)：欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者(zhě)合法(fǎ)权(quán)益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。中办、国办《关(guān)于依(yī)法从(cóng)严打(dǎ)击(jī)证券违法活动(dòng)的(de)意见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案(àn)件(jiàn)，立(lì)体化打击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中(zhōng)央国(guó)务院对(duì)资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动(dòng)对(duì)欺诈发行等(děng)违法(fǎ)犯罪行为(wèi)实行(xíng)行(xíng)政、民事(shì)、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证(zhèng吉美生肖是哪几肖 吉美凶丑打一正确生肖)券发行人及相关(guān)控股股东、实际控制人等(děng)“首恶”坚(jiān)决(jué)严惩，全方(fāng)位追责。如在上述两案的行(xíng)政责任方面，我会依法向泽(zé)达易盛(shèng)（天津）科(kē)技股份(fèn)有限公司（以下(xià)简称泽(zé)达易盛）和广东紫晶信息(xī)存储技术(shù)股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司（以下(xià)简称紫晶存储）及相关(guān)责任人作(zuò)出行政处罚和市场禁(jìn)入决(jué)定，分(fēn)别对泽(zé)达易(yì)盛(shèng)、紫(zǐ)晶(jīng)存储及相关(guān)责(zé)任(rèn)人(rén)员进行行政处罚，并(bìng)对部分责任人员采取证券(quàn)市场禁入措施。同时，我会加强(qiáng)与(yǔ)公安(ān)机关的沟(gōu)通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依(yī)法及时移(yí)送公(gōng)安机(jī)关处(chù)理，推动案件刑(xíng)事追责相关工作。另外(wài)，根据《上(shàng)海证券交易所(suǒ)科创(chuàng)板股票上市规则(zé)》的规定(dìng)，上海证(zhèng)券(quàn)交易所将依法对泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储启动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二是依法(fǎ)支持(chí)适格投资者及时有效地追究违规上市公司(sī)及其相关(guān)中介机构等责任主吉美生肖是哪几肖 吉美凶丑打一正确生肖体的民事赔偿(cháng)责任。民事责任是资本市场法律责任体系的重要组(zǔ)成部分，是(shì)对违(wéi)法(fǎ)行为进行(xíng)立体式追责(zé)的(de)重要一(yī)环，也是(shì)提高资本市场违法违(wéi)规成本的重要举(jǔ)措。我会将(jiāng)进一步畅通投(tóu)资者权利救(jiù)济渠道，维护投资者合法权益，督(dū)促市场参与各方(fāng)归位尽(jǐn)责，形成资(zī)本市场良好生态(tài)。

　　三是对于(yú)为(wèi)上(shàng)市公司提(tí)供保荐、承销服(fú)务的证券公司、出具审计报告的(de)或者法律意见书的证券服务(wù)机(jī)构等(děng)违(wéi)规主(zhǔ)体(tǐ)实(shí)施精准打击。如果相(xiāng)关中介机(jī)构故意参与造假，情节恶劣，坚决(jué)严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的(de)，移(yí)送司法机关处理(lǐ)；如果相关中(zhōng)介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤(qín)勉尽责的情(qíng)形，我会将按照过责相(xiāng)当的法治理(lǐ)念，综合考虑违法(fǎ)程度(dù)、案件情况(kuàng)、执法效率、赔偿(cháng)投资者损失意愿和能力等因素，依法妥善处(chù)理，让中介机构为其(qí)未勤勉尽责的执业行为(wèi)付(fù)出代价(jià)。

　　四是(shì)关(guān)于中介机构(gòu)的责任人员。证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务(wù)所等中介机构从(cóng)业人员的道(dào)德水准、专业(yè)能力、合规风险意识(shí)和廉洁从业水平等，是(shì)保障证(zhèng)券服务质量的重要因素。如果在欺诈发行、财务造假等案件中发现(xiàn)相关中(zhōng)介机构责任人员存在违法(fǎ)违规行为，将依(yī)法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储欺诈发(fā)行案(àn)严(yán)重损(sǔn)害投资者合法权益，目前(qián)在投资者保护方(fāng)面(miàn)有(yǒu)哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事(shì)诉讼法》等法律法(fǎ)规规定了包括协(xié)商和解、纠纷调解(jiě)、先行赔(péi)付(fù)、责令回购、行政执法(fǎ)当事人承诺、单(dān)独诉(sù)讼、示范判决、代表人诉讼等一系列投资(zī)者(zhě)赔(péi)偿(cháng)救济制度。这(zhè)些制度各有优势，对于个案中采(cǎi)用何种方式，需(xū)综合考虑不同投资(zī)者赔偿(cháng)救济制度(dù)的适用条(tiáo)件(jiàn)、投(tóu)资者获赔的充分(fēn)性和有效性、赔付责任主体的意(yì)愿和能(néng)力等因素(sù)，目标都是有(yǒu)效保护投资(zī)者、惩戒和震(zhèn)慑违法(fǎ)行(xíng)为(wèi)人。

　　对于泽达易(yì)盛(shèng)案，上海金融法院已经收到泽(zé)达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中小投(tóu)资(zī)者服务中心(xīn)发布公告，表示密切关注泽(zé)达易盛普通代表人诉讼进展，如上海金(jīn)融法院受理并裁定适用普(pǔ)通代表人诉讼，将依法接受投资者特别授权(quán)，申(shēn)请参加(jiā)该(gāi)案并转换特别代表人诉讼。特别(bié)代表人诉讼制度具(jù)有“默示加入(rù)、明示退出”的特(tè)征，能够一揽子(zi)解决泽达易(yì)盛案的民事赔(péi)偿(cháng)问(wèn)题，适格(gé)投资者的(de)合法权益(yì)可(kě)以在诉讼程序中得到保护。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶存储案，中(zhōng)信建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公司作为紫晶存储申请首次(cì)公开发行股(gǔ)票的保荐(jiàn)机构(gòu)和(hé)主承销商(shāng)，与其(qí)他中介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立(lì)先(xiān)行赔付专(zhuān)项基(jī)金（上述金额为公司初步(bù)估算结果，基(jī)金规模将根据最(zuì)终计算的适格投资者损(sǔn)失赔付金额进行调(diào)整），用于先(xiān)行赔(péi)付(fù)适格投资者的(de)投资损失。先行赔付可(kě)以高效、快捷地解决紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参(cān)与先行赔付(fù)程序直接获赔，以维护(hù)自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限公司披露的(de)公告中提出向(xiàng)证(zhèng)监会提交(jiāo)证券(quàn)期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺申请，证监会将(jiāng)如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了(le)证券领域行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)（以(yǐ)下简称当(dāng)事(shì)人承诺制(zhì)度）。当事人承诺制度是指国务(wù)院证券监(jiān)督管(guǎn)理机(jī)构对涉(shè)嫌证(zhèng)券期货违法的单(dān)位或者个人进(jìn)行调查(chá)期间(jiān)，被调查(chá)的当事人承(chéng)诺纠正(zhèng)涉嫌违法行(xíng)为、赔偿有关投资(zī)者(zhě)损失、消(xiāo)除损(sǔn)害或者不良(liáng)影响并经国务院证券监督(dū)管理机构认可，当事人履行承诺(nuò)后国务院证券监督管理机构终止案件(jiàn)调查的(de)行政执(zhí)法方式(shì)。相关法律法(fǎ)规明确规定(dìng)了当事人承诺制(zhì)度(dù)的(de)基本流程、适用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根(gēn)据《证券期(qī)货行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数(shù)额(é)的(de)确定需(xū)要综合考(kǎo)虑当事(shì)人因涉嫌违法(fǎ)行为可能获得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌(xián)违法行(xíng)为(wèi)依(yī)法可(kě)能被处以罚款(kuǎn)和没收(shōu)违法所得的金额，以及投资(zī)者因当事人涉嫌(xián)违法行为所(suǒ)遭受的损失等诸多因素。承诺金数额(é)通常高于(yú)罚没(méi)款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)这一程序(xù)中，既可以(yǐ)实(shí)现对申请人的精准打击，也可以有(yǒu)效便捷地补偿投资者的损失。因此，当事人承诺制度可以一并解决案件相关的行政(zhèng)处理与(yǔ)民事赔(péi)偿问题，有效提(tí)高(gāo)执法效(xiào)能，达到行政(zhèng)追责与民事追(zhuī)责相统一(yī)的效(xiào)果。

　　对(duì)于中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司向(xiàng)我会(huì)提(tí)交(jiāo)当(dāng)事人承诺申(shēn)请，我(wǒ)会将(jiāng)依据《证券(quàn)法》《证券(quàn)期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)实施(shī)办法(fǎ)》《证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺制度实(shí)施(shī)规定》等规定，依法依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证券(quàn)公司、会计(jì)师(shī)事务所、律师事(shì)务所等(děng)中介机构及其(qí)责任人员，下一步将如(rú)何处(chù)理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容(róng)忍(rěn)”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一(yī)案双查”。在泽(zé)达易盛案中(zhōng)，东兴证券股(gǔ)份有限公司、天健会计师事(shì)务所、北京市康(kāng)达(dá)律师事务(wù)所等中(zhōng)介机(jī)构因涉嫌(xián)在(zài)相关执(zhí)业过程中未勤勉(miǎn)尽责，近日已被我会立案。在紫晶存(cún)储案中(zhōng)，我会对中信建投证券股份有限公司、容诚(chéng)会(huì)计(jì)师(shī)事务所、致同会计师(shī)事务所(suǒ)、广东恒(héng)益(yì)律师事(shì)务所等中介机构启动了(le)相关调(diào)查(chá)工作，后续将根据其在相关执业(yè)行为(wèi)中的(de)勤勉尽责情(qíng)况，结合其主动(dòng)先行赔付(fù)以及申请证券期货行政执(zhí)法当事人承诺等情形(xíng)，依法进行下一步(bù)处(chù)理(lǐ)。需要指出的(de)是(shì)，我们将(jiāng)关(guān)注相关中介机(jī)构有关责任人员在上述案(àn)件中(zhōng)的执业(yè)行(xíng)为，如果(guǒ)发现(xiàn)有关责任人员存在违法违(wéi)规行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　证(zhèng)券公(gōng)司(sī)、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机(jī)构是保障资本市场高质量发展的(de)重要力(lì)量(liàng)，中介机构及其从业(yè)人员应当严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉营造和维护(hù)风清气正的(de)企业文(wén)化和行业文化，珍视行业(yè)声誉。

未经允许不得转载：中国书画艺术 吉美生肖是哪几肖 吉美凶丑打一正确生肖