金融(róng)界4月21日消息 证监(jiān)会有关部门(mén)负责(zé)人(rén)就泽达(dá)易(yì)盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关部门负责人(rén)表示，欺诈发行、财(cái)务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法(fǎ)权(quán)益，危及市场秩序和金(jīn)融安全(quán)。

　　中办、国(guó)办《关于依(yī)法从严打击证券违法活动(dòng)的(de)意见》强(qiáng)调(diào)坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪(zuì)案件，立体化(huà)打击证券违法活(huó)动。我会(huì)坚决贯(guàn)彻落实(shí)党中(zhōng)央国务院对资本(běn)市场违(wéi)法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪(zuì)行(xíng)为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批(pī)欺诈发行案件，社会影(yǐng)响广(guǎng)泛。作为监(jiān)管机构，如何推(tuī)动对上(shàng)述发(fā)行人、控股(gǔ)股东、实际控制人、中介(jiè)机构及(jí)其责任(rèn)人员(yuán)等相(xiāng)关责(zé)任主(zhǔ)体进(jìn)行立体(tǐ)化(huà)追责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等(děng)资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广(guǎng)大投资者(zhě)合(hé)法权益(yì)，危及市场秩序(xù)和(hé)金融安全。中(zhōng)办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从严打击证券违(wéi)法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法(fǎ)严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券违(wéi)法活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行(xíng)等违法犯罪行(xíng)为实(shí)行行政、民(mín)事、刑(xíng)事立(lì)体惩处，形成强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对(duì)于证(zhèng)券发行(xíng)人(rén)及相关控(kòng)股股东、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚(jiān)决严惩，全(quán)方位追责。如在(zài)上(shàng)述两案(àn)的行政(zhèng)责任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科(kē)技(jì)股份有限公(gōng)司（以(yǐ)下简称泽达易盛(shèng)）和(hé)广东(dōng)紫晶信(xìn)息存(cún)储技术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及(jí)相关责任人(rén)作出行政处罚和市场(chǎng)禁(jìn)入决定(dìng)，分别对泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存(cún)储(chǔ)及相关责(zé)任人员(yuán)进(jìn)行行政处罚，并对部分责任人(rén)员采取证券市场禁入措施。同(tóng)时，我(wǒ)会加强与公(gōng)安(ān)机关的沟通协调(diào)，对涉(shè)嫌(xián)刑事犯(fàn)罪(zuì)的当事人(rén)依法及时(shí)移送(sòng)公安机关处理(lǐ)，推(tuī)动(dòng)案件刑事追责相(xiāng)关工作。另外，根据《上海证(zhèng)券交易所科创板股(gǔ)票上市(shì)规则》的规定，上海证券交易(yì)所(suǒ)将依法对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储启(qǐ)动重大违法强(qiáng)制退市。

　　二是依法支持适格(gé)投资者及时有效地追究违规(guī)上市公司(sī)及其相(xiāng)关(guān)中介机(jī)构等责任主体的民事赔偿(cháng)责(zé)任。民事责任是资(zī)本(běn)市(shì)场法律责任体系的(de)重要组成部分，是(shì)对违法行为进(jìn)行立体(tǐ)式追(zhuī)责的重(zhòng)要一环，也是提(tí)高资本市场违法违规成本(běn)的重要举措。我(wǒ)会将进(jìn)一(yī)步畅通投资者权利(lì)救济渠道，维护投(tóu)资者合(hé)法权益，督促(cù)市(shì)场参与各方归位尽责(zé)，形成资本市(shì)场良好(hǎo)生态。

　　三是对于(yú)为上(shàng)市公司提供(gōng)保荐、承销服务(wù)的证券公司(sī)、出具审计报告的或者(zhě)法(fǎ)律意见书的证券服(fú)务机构(gòu)等违规主体(tǐ)实施精准打(dǎ)击。如果相关中介机(jī)构故意参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机关(guān)处理；如(rú)果相关中介机构主要涉(shè)嫌(xián)执业未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的(de)情形(xíng)，我(wǒ)会将按照(zhào)过(guò)责相当的法(fǎ)治理念，综合考虑违法程度、案(àn)件情(qíng)况、执(zhí)法(fǎ)效率、赔偿投(tóu)资者损失意愿和能(néng)力等因素(sù)，依法妥善处理，让(ràng)中介机(jī)构为其(qí)未(wèi)勤(qín)勉(miǎn)尽责(zé)的执业行为付出(chū)代价。

　　四(sì)是(shì)关于中介(jiè)机构的责任人员。证券公司、会计(jì)师事务所、律(lǜ)师事务所等(děng)中(zhōng)介机构(gòu)从业人员的道德(dé)水准、专业能力(lì)、合规风险意(yì)识和廉洁从业水平等(děng)，是保障证券服务质(zhì)量的重(zhòng)要因素。如(rú)果在欺诈(zhà)发行、财务造假等案件中发现相关中介(jiè)机构责任人员存(cún)在违法违(wéi)规行为(wèi)，将(jiāng)依法依规(guī)予以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案(àn)严重损害投(tóu)资者合法权益，目前在投资者保护方面有哪(nǎ)些安(ān)排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事(shì)诉讼法》等法律法规(guī)规(guī)定了包括(kuò)协商和解、纠纷调(diào)解(jiě)、先行赔(péi)付、责令回购(gòu)、行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺、单独诉讼(sòng)、示范判决、代表人(rén)诉(sù)讼等一(yī)系列投(tóu)资者赔偿救(jiù)济制度。这(zhè)些制度各有(yǒu)优势，对于个案中采(cǎi)用何种方式(shì)，需(xū)综(zōng)合(hé)考虑不同投资者赔偿救济制度的适用(yòng)条件、投资者(zhě)获赔的(de)充分性(xìng)和(hé)有效性、赔付责任主体的意(yì)愿和(hé)能力等因(yīn)素(sù)，目标都是有效保护投(tóu)资者(zhě)、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金融法院已(yǐ)经收到泽达易盛普通代表人(rén)诉讼起诉材料，中证(zhèng)中(zhōng)小投(tóu)资者服(fú)务中(zhōng)心(xīn)发布公告(gào)，表示密切关(guān)注泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼进(jìn)展(zhǎn)，如(rú)上海金融法(fǎ)院受理(lǐ)并裁定适用普通代表人诉(sù)讼，将依法接(jiē)受(shòu)投资者特别授权(quán)，申请参加该案并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。特别代表人诉(sù)讼(sòng)制(zhì)度具有“默(mò)示加(jiā)入(rù)、明示(shì)退出”的特(tè)征，能够一揽子解(jiě)决泽(zé)达(dá)易盛案的民事赔偿问题，适格投资者的合(hé)法权益可以在诉讼(sòng)程序中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司作为紫晶(jīng)存储申请首次公(gōng)开发行(xíng)股票的保荐机(jī)构(gòu)和主承销商，与其他中介机构正在(zài)主(zhǔ)动筹(chóu)备(bèi)投(tóu)资者(zhě)赔偿事(shì)宜，拟(nǐ)共同(tóng)出资10亿元设立先行赔(péi)付专(zhuān)项基(jī)金（上(shàng)述金额为(wèi)公(gōng)司(sī)初步估算结(jié)果，基金规模将根据最(zuì)终计算的(de)适格投资者损(sǔn)失赔付金额(é)进行调整），用于(yú)先行赔付适格投资者的投资(zī)损失。先(xiān)行赔付可(kě)以高效、快捷地解决紫晶存(cún)储案(àn)的(de)民(mín)事赔(péi)偿问(wèn)题(tí)，适格投资者可以(yǐ)积(jī)极(jí)参与先(xiān)行赔(péi)付程序(xù)直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司披(pī)露的公告中(zhōng)提出向证监会提交证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)申请，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了证券领域行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制度（以(yǐ)下简称当事(shì)人承诺制(zhì)度）。当事人承诺制(zhì)度是(shì)指国务院证券(quàn)监督管理(lǐ)机构对(duì)涉嫌(xián)证券期货违法的单(dān)位或者个人(rén)进(jìn)行调查(chá)期间，被调查的(de)当事(shì)人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行(xíng)为(wèi)、赔偿有关投资者损(sǔn)失(shī)、消除(chú)损害或者不良影(yǐng)响并经国务(wù)院证券监督管理机构认可，当事人履行承(chéng)诺后(hòu)国务院证券(quàn)监督管理(lǐ)机构终止案件调查(chá)的行政执法方式。相关法(fǎ)律(lǜ)法规明确规定了(le)当事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)的基本(běn)流程、适用范围(wéi)、监督制约(yuē)机制等。

　　根据(jù)《证券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度实施办法》等规定(dìng)，承诺金(jīn)兼具(jù)惩戒(jiè)和赔(péi)偿(cháng)功(gōng)能(néng)，承(chéng)诺(nuò)金数额的(de)确(què)定需要综合考虑(lǜ)当事(shì)人(rén)因涉嫌违法(fǎ)行为可能获(huò)得的收益或者避免的损失、当事人涉(shè)嫌违法行为依法可(kě)能被处(chù)以罚款和没收违法所得的金额，以及投资者因当(dāng)事人(rén)涉嫌(xián)违法行为所(suǒ)遭(zāo)受的损失等诸多(duō)因素。承诺金数额通(tōng)常高(gāo)于罚没款数额，且可用于赔偿投资者(zhě)损(sǔn)失，在证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人承诺这一(yī)程序(xù)中，既(jì)可以(yǐ)实现(xiàn)对申请人的精准打击，也可以有效便捷(jié)地补偿投(tóu)资(zī)者(zhě)的(de)损失。因此，当(dāng)事人承诺(nuò)制度(dù)可以一并解决案件(jiàn)相关的行政(zhèng)处理(lǐ)与(yǔ)民事赔(péi)偿问题，有效提高(gāo)执法效能，达到(dào)行政追责与民事(shì)追责相统一的(de)效果。

　　对(duì)于中信建投证券股份有限公司(sī)向我会(huì)提(tí)交(jiāo)当(dāng)事(shì)人承诺申请，我会(huì)将(jiāng)依据(jù)《证券法》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人承诺制度实施(shī)办法》《证券期货行(xíng)政执法当事人承诺制(zhì)度实施规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的(de)证券公司(sī)、会(huì)计师事务所、律师(shī)事务所等中介机构及其责任人(rén)员，下一步将(jiāng)如何处理？蜡的熔点是多少度strong>

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽(zé)达易盛和紫晶存储所涉中介机构(gòu)开展“一案双查”。在泽达(dá)易盛(shèng)案(àn)中，东兴(xīng)证(zhèng)券(quàn)股份(fèn)有(yǒu)限公司、天(tiān)健(jiàn)会计师(shī)事务所、北(běi)京(jīng)市康达律师(shī)事务所等中介机(jī)构因涉嫌(xián)在相关(guān)执业过程中未(wèi)勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)，近(jìn)日(rì)已(yǐ)被我(wǒ)会立案。在紫晶存储(ch蜡的熔点是多少度ǔ)案中(zhōng)，我会对中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司、容诚(chéng)会计师事务所、致(zhì)同会计师事务所、广(guǎng)东恒(héng)益(yì)律师事(shì)务(wù)所等中介(jiè)机构启动(dòng)了(le)相关调查(chá)工作，后续(xù)将根(gēn)据(jù)其在相关执业行为中的勤(qín)勉尽责情况，结(jié)合其主动先(xiān)行赔付(fù)以及申请证券(quàn)期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺等情(qíng)形，依(yī)法进行下(xià)一步(bù)处理。需要指出的是，我们将关注相(xiāng)关中介机构有(yǒu)关责任人(rén)员在上述案件中的(de)执业行(xíng)为，如果发现(xiàn)有关责(zé)任人员存在(zài)违法违(wéi)规(guī)行为，将(jiāng)依法(fǎ)依(yī)规(guī)予以严处(chù)。

　　证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构(gòu)是保障(zhàng)资本市场高质(zhì)量发展的重要力量，中介机构及其从(cóng)业人(rén)员(yuán)应(yīng)当严格遵守法律(lǜ)法规和职业(yè)道(dào)德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁(jié)自(zì)律(lǜ)、公平竞(jìng)争(zhēng)，自觉营造和(hé)维护风清气正的企业(yè)文(wén)化(huà)和(hé)行业文化，珍视(shì)行业声(shēng)誉(yù)。