金(jīn)融界(jiè)4月21日(rì)消息 证(zhèng)监(jiān)会有关部门负责人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关(guān)部(bù)门(mén)负责人表示(shì)，欺诈(zhà)发行(xíng)、财(cái)务造假等(děng)资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权益，危(wēi)及市场(chǎng)秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国(guó)办(bàn)《关于依法从严打(dǎ)击证券违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党(dǎng)中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，推动(dòng)对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行(xíng)为实行行政、民(mín)事、刑事(shì)立体(tǐ)惩处(chù)，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽(zé)达易盛(shèng)案(àn)、紫晶存储案系科(kē)创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发行案件，社会影响(xiǎng)广(guǎng)泛。作为监管(guǎn)机构(gòu)，如何推动对上述发行人、控股股东、实(shí)际控(kòng)制(zhì)人(rén)、中介机构及其责任人员等相关责任主体进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权益，危及(jí)市场秩序和金融(róng)安全(quán)。中办、国办(bàn)《关于依法(fǎ)从严打击证券(quàn)违法活动的(de)意见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪案(àn)件，立体化打击(jī)证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻(chè)落实(shí)党中央国务院对(duì)资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等(děng)违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是(shì)对于(yú)证券(quàn)发(fā)行人及(jí)相关(guān)控股股东、实(shí)际(jì)控制人(rén)等“首恶(è)”坚决严惩(chéng)，全(quán)方位追责。如在(zài)上(shàng)述两(liǎng)案的行政责任方面，我会依法向泽达易(yì)盛（天津）科技(jì)股份有限公司(sī)（以下(xià)简称泽达易(yì)盛(shèng)）和广东紫晶(jīng)信息(xī)存储技术(shù)股份有限公司（以下简称紫晶(jīng)存储）及相关责任人作出行(xíng)政处罚和(hé)市(shì)场禁入决定，分(fēn)别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关责(zé)任人员进(jìn)行行政处罚，并(bìng)对部(bù)分责任人员采取证券市场禁入(rù)措(cuò)施(shī)。同时，我会加强(qiáng)与公安(ān)机关的沟(gōu)通协调(diào)，对涉(shè)嫌刑(xíng)事犯(fàn)罪的当事人依法及时(shí)移(yí)送公安机关处(chù)理，推动(dòng)案件刑事追责相(xiāng)关工作。另外，根据《上海(hǎi)证券交易所科创板股(gǔ)票上市规则》的规定，上(shàng)海证券交(jiāo)易所将依(yī)法对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶(jīng)存储(chǔ)启(qǐ)动重大违法强制(zhì)退(tuì)市(shì)。

　　二是依法支持适格投(tóu)资者及时有效地(dì)追究(jiū)违规上市公司及其(qí)相关中介机构等责任主体的民事赔偿(cháng)责任。民事责任是资本市(shì)场法律责任体(tǐ)系的重要组成部(bù)分，是对违(wéi)法行为进行立体式追责的重要一环，也是提(tí)高资本(běn)市场违法违规(guī)成(chéng)本的重要举措。我会(huì)将进一(yī)步(bù)畅通投资者权利救济渠(qú)道，维(wéi)护投(tóu)资者合法权益，督促市场参与各(gè)方归位尽责(zé)，形(xíng)成资(zī)本(běn)市(shì)场良(liáng)好(hǎo)生态。

　　三是对(duì)于为上(shàng)市公司提供保荐、承销(xiāo)服务(wù)的(de)证券公司、出具审(shěn)计报告(gào)的或者法(fǎ)律(lǜ)意见书(shū)的证券服务机构等(děng)违规主体实施精准(zhǔn)打击。如果(guǒ)相(xiāng)关中介机构(gòu)故(gù)意参与(yǔ)造假，情节(jié)恶劣(liè)，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移(yí)送(sòng)司法机关处理(lǐ)；如果相关(guān)中介机构主要涉嫌执业七点钟指什么生肖 七点钟是什么时辰未勤勉尽(jǐn)责的(de)情形，我会(huì)将按照过责相当(dāng)的法(fǎ)治理(lǐ)念，综合考虑违法程(chéng)度、案件情况、执(zhí)法效率(lǜ)、赔(péi)偿投资者损(sǔn)失意愿(yuàn)和能力(lì)等因素，依法妥善(shàn)处理，让中(zhōng)介(jiè)机(jī)构为其(qí)未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于(yú)中介机构的(de)责任人员。证券(quàn)公司(sī)、会(huì)计(jì)师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机构从业人员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合规风险意识和廉(lián)洁从业水平等，是(shì)保障证券(quàn)服务(wù)质量的重要因(yīn)素。如果在(zài)欺诈发行、财务造假(jiǎ)等案件(jiàn)中发现(xiàn)相关中介机构责任人员(yuán)存在违法违(wéi)规行为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺诈(zhà)发行案严(yán)重(zhòng)损害(hài)投资(zī)者(zhě)合(hé)法权益，目前在投资者保(bǎo)护方面有哪些安(ān)排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协(xié)商和(hé)解、纠(jiū)纷调解、先(xiān)行赔付、责令回购、行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺、单独诉讼、示范(fàn)判决、代表人(rén)诉讼等一(yī)系列投资者赔偿救济制(zhì)度。这(zhè)些(xiē)制度各有优势，对于个案中采用何种(zhǒng)方(fāng)式，需综合考虑不(bù)同投资者赔偿救济制度的适用条(tiáo)件、投资者获赔(péi)的充(chōng)分(fēn)性和有(yǒu)效(xiào)性、赔付责任(rèn)主体的意愿和能力等因素，目标都(dōu)是有效保护投资者(zhě)、惩戒(jiè)和震慑违法(fǎ)行为(wèi)人。

　　对于(yú)泽达(dá)易(yì)盛(shèng)案，上海金融法院(yuàn)已经收到泽(zé)达易盛普(pǔ)通代表人(rén)诉讼(sòng)起(qǐ)诉(sù)材(cái)料，中证中(zhōng)小(xiǎo)投(tóu)资者(zhě)服务中(zhōng)心发布公告，表示(shì)密切(qiè)关注泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼进展，如上海金(jīn)融法院受理并裁定适用普通代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼，将依(yī)法(fǎ)接受投资者特别授(shòu)权，申请(qǐng)参加该案(àn)并(bìng)转换特别代表人诉(sù)讼。特别代表人(rén)诉讼制(zhì)度具有“默示加(jiā)入、明示退出”的特(tè)征，能够一(yī)揽(lǎn)子(zi)解决泽达易盛案的(de)民事赔偿问题，适格(gé)投资者的合法(fǎ)权(quán)益可以(yǐ)在(zài)诉讼程序(xù)中(zhōng)得(dé)到保护。

　　对于(yú)紫晶存储(chǔ)案，中信建投证券股份有限公(gōng)司(sī)作为紫晶(jīng)存储申请首次(cì)公开发行股票的保荐机构(gòu)和主承销商，与其他中(zhōng)介(jiè)机构正在主动筹备投资者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资10亿元(yuán)设立先行赔付专项基金（上(shàng)述金额为公司初步(bù)估算结果(guǒ)，基金规模将根据最终计算的适(shì)格投(tóu)资者(zhě)损(sǔn)失赔付金额进行调整(zhěng)），用(yòng)于先行赔(péi)付适格投资者(zhě)的投资损(sǔn)失。先行(xíng)赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储(chǔ)案的民事(shì)赔(péi)偿问题，适格(gé)投资者可以积极参与先(xiān)行(xíng)赔付(fù)程(chéng)序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份(fèn)有限(xiàn)公司(sī)披露的公告中提出向证监会(huì)提交证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺申请(qǐng)，证监会将如何(hé)处(chù)理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增了(le)证券领域行政执法当事人承诺(nuò)制度（以下简称当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)）。当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度(dù)是指(zhǐ)国务(wù)院证券监督管理机构(gòu)对涉嫌证券期货违法的单(dān)位或(huò)者个人进行调查期间，被(bèi)调(diào)查的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行为(wèi)、赔偿有关投资者损失、消(xiāo)除损害或者(zhě)不(bù)良影响(xiǎng)并经国务(wù)院证(zhèng)券监督管理机构认可，当事人履行承诺后国务院证(zhèng)券监督(dū)管理(lǐ)机构终止(zhǐ)案件调查的行政执法方式。相(xiāng)关法律法规明确规(guī)定了(le)当事人承诺制(zhì)度的基本流程、适(shì)用范围、监(jiān)督制(zhì)约机制(zhì)等。

　　根(gēn)据《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制度实施办法》等规定(dìng)，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔偿功(gōng)能，承诺(nuò)金数额的确(què)定需(xū)要综合考虑当事人因(yīn)涉嫌违(wéi)法行为可能获得的(de)收益(yì)或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚(fá)款(kuǎn)和没收违法所得的金额(é)，以及投(tóu)资者因当事人涉(shè)嫌(xián)违法行(xíng)为所(suǒ)遭受的(de)损失等(děng)诸多因素。承诺金数(shù)额(é)通常高于(yú)罚没(méi)款数(shù)额，且可用于赔偿(cháng)投资者(zhě)损失，在证券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承诺这一(yī)程序中，既可以实现对(duì)申(shēn)请人(rén)的精准打击，也可(kě)以有效便捷地(dì)补(bǔ)偿(cháng)投资者的损失。因此，当事人承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度可以一并解决案件相(xiāng)关的行政(zhèng)处理与民事赔偿问(wèn)题，有效提(tí)高执法效(xiào)能，达到行政追责与民事追责相统一的效果。

七点钟指什么生肖 七点钟是什么时辰　　对于中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司向我会提交当事人承诺申请，我会(huì)将依据《证券法》《证券(quàn)期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人承诺制度实施办法》《证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制度实施规(guī)定》等规定，依(yī)法依规(guī)决定是否(fǒu)受理。

　　4.对(duì)于泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)所涉(shè)的证券公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师事务(wù)所(suǒ)等中介(jiè)机构及(jí)其(qí)责任人员，下一步将如(rú)何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻(chè)“零容(róng)忍”要求，对泽达(dá)易盛(shèng)和紫晶(jīng)存储所涉中介机(jī)构(gòu)开展“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有(yǒu)限公司、天(tiān)健会计师事(shì)务所、北京(jīng)市康达(dá)律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机构因涉嫌在相关(guān)执业过程中未勤(qín)勉尽责，近日已被我会立案。在紫(zǐ)晶存储(chǔ)案中，我会对中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公(gōng)司、容(róng)诚会计师(shī)事务所(suǒ)、致同会计(jì)师事务所、广东(dōng)恒益律师事(shì)务所等中介机构启动了相关(guān)调查工作，后续将(jiāng)根据其在相(xiāng)关执业(yè)行为中的(de)勤勉尽(jǐn)责情(qíng)况，结合其主动先行赔付以及(jí)申请证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺(nuò)等(děng)情形，依法进行下一步处理。需要(yào)指出的是，我们将关注(zhù)相关中介(jiè)机(jī)构有(yǒu)关责任(rèn)人员在上述案件中的执业行为，如果发现(xiàn)有关(guān)责(zé)任(rèn)人员存在违法违规行为(wèi)，将依法依规(guī)予以严处。

　　证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构是保障(zhàng)资本市场高质量发展的重要力(lì)量，中介机构及其从业人员应当严格(gé)遵守法律法规和职业(yè)道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自(zì)觉营造(zào)和维护风(fēng)清气正的企(qǐ)业文化和行业文(wén)化，珍视行(xíng)业(yè)声誉。

未经允许不得转载：中国书画艺术 七点钟指什么生肖 七点钟是什么时辰