科创板首(shǒu)批退市公(gōng)司(sī)，正式确(què)认！

　　4月(yuè)21日(rì)晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发(fā)布公(gōng)告称，其(qí)收到证(zhèng)监会(huì)下发的《行政处罚决定书(shū)》，将(jiāng)被实施重大违(wéi)法强制退(tuì)市，

　　与此同(tóng)时，上交所也对两公司下发拟终止公司股票上市的事先(xiān)告知书，两家公(gōng)司(sī)的股票自4月24日开市(shì)起停牌。

　　4月21日晚间，上海金融法院消息显示，其收到(dào)12名投资者共同起诉(sù)泽达易盛、林(lín)应等(děng)证(zhèng)券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的申请(qǐng)，保荐券商东兴证券及两名保代、天健(jiàn)会计师事务所、康(kāng)达律师事务所(suǒ)均在被起诉名(míng)单(dān)中。

　　来(lái)看详(xiáng)情——

　　欺诈发行+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万(wàn)

　　首先来看*ST紫晶方面(miàn)的(de)问(wèn)题：

　　证监会行(xíng)政处罚(fá)决(jué)定书显示，紫晶(jīng)存(cún)储存在欺诈发行的问(wèn)题。紫晶存(cún)储于(yú)2019年4月3日披露招(zhāo)股书申报稿，同年(nián)10月(yuè)获科(kē)创(chuàng)板上市委审议同意发行上市(shì)，2020年3月(yuè)在科创板上市。

　　经查，紫晶(jīng)存储《招股说明书》通过虚构销售合同、伪(wěi)造(zào)物流单据(jù)和验收(shōu)单(dān)据入账、安排资金回款(kuǎn)、提前确认收入等方式虚增营业收入、利(lì)润。其(qí)中，2017年(nián)-2019年上半年分别虚(xū)增利(lì)润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占当年(nián)利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存储《招股说明书》未按(àn)规定(dìng)披(pī)露的(de)2016年(nián)末、2017年末以及2019年上(shàng)半年(nián)末对外担保余额(é)分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书签署(shǔ)日，未按规(guī)定披(pī)露对外担保余(yú)额合计(jì)13,500.12万元(yuán)。

　　在上市(shì)后，紫晶存储(chǔ)继(jì)续通过前述财务造假方式(shì)虚(xū)增营业收入、利润。2019年虚增利(lì)润14529.07万元，占当期(qī)报告(gào)记载的利润(rùn)总额(é)绝对(duì)值(zhí)的(de)94.55％；2020年虚增利润(rùn)16902.36万元(yuán)，占当期报(bào)告(gào)记载的利(lì)润总额绝对值(zhí)的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按规定披露(lù)对外担保(bǎo)的(de)问(wèn)题。

　　最终，证(zhèng)监会(huì)对紫晶存(cún)储(chǔ)责令改正，给予警告，并处(chù)以3668.52万(wàn)元罚款，对(duì)实控人郑穆、罗(luó)铁(tiě)威(wēi)分别处以2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚款(kuǎn)。此外，郑(zhèng)穆被采取终身市场禁入措施，罗(luó)铁威被处10年市场(chǎng)禁入(rù)措(cuò)施，其他相关负责人也被处(chù)以(yǐ)罚(fá)款(kuǎn)、5年市场禁入等(děng)。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人(rén)、财(cái)务总(zǒng)监终身市(shì)场禁入

　　泽(zé)达(dá)易盛方(fāng)面，行政(zhèng)处罚决定书显示(shì)，其于2019年6月披(pī)露招股书申报稿，2020年6月在科创板(bǎn)上市。

　　经查明，泽达易盛(shèng)在公告的证(zhèng)券(quàn)发行文件中隐瞒重要事实、编造重大(dà)虚假(jiǎ)内容，2016年(nián)-2019年累计虚(xū)增营业收入34229.63万(wàn)元，虚增利润18673.53万元，且未如实披露关联交易、股权(quán)代持情(qíng)况等(děng)。

　　在上市后，泽达易盛及其全资子公司浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假合同、开展虚假业务(wù)，2020年虚增(zēng)利润8246.92万元，占当期报告(gào)记载的利(lì)润(rùn)总额的88.97％；2021年虚增利润(rùn)2665.78万(wàn)元(yuán)，占当期(qī)报告记载的利润总额的56.23％。此(cǐ)外，泽达易(yì)盛还存在虚增(zēng)在建工程等问题(tí)。

　　值得关注(zhù)的(de)是，对于欺诈发行部分，证监(jiān)会对泽达易盛处以非法所募集资金金额(é)20％的处(chù)罚，罚款金额高达8.1亿元；紫(zǐ)晶存储则被罚(fá)款非法募集资金(jīn)的(de)3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并(bìng)其他违(wéi)法事实计算，证监会最终(zhōng)对泽达(dá)易盛处(chù)以8.6亿元(yuán)罚款，对实控人、时任董事长、总经理林应(yīng)处以3800万元罚(fá)款，时任董(dǒng)事、副(fù)总经理、财务总监、董事会秘书应岚被罚1300万元，二人均被采取终(zhōng)身市场禁入。

　　颇(pǒ)为诡异的是，在4月21日市(shì)场(chǎng)全(quán)面大跌的(de)行情下，两(liǎng)家公司均有不(bù)同幅度的(de)上涨。*ST泽达股价(jià)大(dà)涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元(yuán)/股。

　　截至2022年(nián)9月30日(rì)，*ST泽达A股股东总户数为(wèi)6538户(hù)，户均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股(gǔ)东总(zǒng)户数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已被(bèi)提起诉讼

　　中介机构(gòu)一同(tóng)被诉

　　行政处罚(fá)“靴子落地”，两(liǎng)家公(gōng)司也(yě)进(jìn)入(rù)到停牌及(jí)被(bèi)终(zhōng)止上市的(de)阶段。

　　4月21日(rì)盘后，*ST泽达(dá)、*ST紫晶双双(shuāng)发布公(gōng)告(gào)称，公司触及《上海(hǎi)证(zhèng)券交易所(suǒ)科创板股票上市(shì)规则》第(dì)12.2.2条第（一）项(xiàng)规定(dìng)的(de)重大违法行为，将被实施重大违法强制退市。公(gōng)司(sī)股票自(zì)2023年(nián)4月24日（星期一）开市起停牌。

　　4月21日，两家公司均(jūn)收到上(shàng)交所下发的拟(nǐ)终(zhōng)止公(gōng)司股票上市(shì)的事先告(gào)知书。在收到终止上市告知书后(hòu)，两(liǎng)家公司可以根据规定申请听证(zhèng)，提出(chū)陈述和申辩。交易所由上市委(wěi)员会就(jiù)是否终止公(gōng)司股票上市事宜进行审议，并根(gēn)据上市委员(yuán)会的审核意见作出是否(fǒu)终止(zhǐ)公(gōng)司股票上市的(de)决定(dìng)。

　　根据相关规定，若股(gǔ)票(piào)被终止(zhǐ)上开曼群岛属于哪个国家 开曼群岛是国家吗市，自交易所公(gōng)告对(duì)股票(piào)作出(chū)终止上市的决定之日后5 个交易日届(jiè)满的下(xià)一交易日起，相关公(gōng)司股票复牌并进入退市整理期，并(bìng)在股票简称前冠以“退(tuì)市”标识，退市整理期(qī)的交易期(qī)限为15 个交易(yì)日。交易(yì)所将在退市整(zhěng)理期届满后5个交易日内(nèi)对股票予以摘牌，股票最终终(zhōng)止上(shàng)市(shì)。

　　另外，4月21日晚(wǎn)间(jiān)，上海金融法(fǎ)院官微发布消(xiāo)息显示，其已于当日收到12名(míng)投资者共同起诉(sù)泽达易盛等证券虚假陈述责任纠纷的申(shēn)请。起开曼群岛属于哪个国家 开曼群岛是国家吗诉投资者同时申(shēn)请(qǐng)适用普通(tōng)代表(biǎo)人(rén)诉讼程序审(shěn)理案件。上(shàng)海金融法院(yuàn)称，其将依法审(shěn)查(chá)，及时公布进展(zhǎn)情(qíng)况。

　　值得关注的(de)是，在投资者提起的诉讼中，被告除了泽(zé)达易(yì)盛及(jí)实(shí)控(kòng)人、董监高等，中(zhōng)介机(jī)构东(dōng)兴(xīng)证券及两名保(bǎo)代（胡晓莉、陶(táo)晨亮）、天健会计师(shī)事(shì)务所、康达(dá)律师事务所也均在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证券(quàn)曾发布(bù)公告(gào)称，因在执行泽(zé)达(dá)易盛首次公开发行股票并(bìng)在(zài)科创板上市项目中，涉嫌保(bǎo)荐、承(chéng)销及持续督导(dǎo)等业务未勤(qín)勉尽(jǐn)责，证监会决定对(duì)其公(gōng)司(sī)立案。

　　4月21日，中证中小投资者服(fú)务中心公告称，关注到(dào)上海金(jīn)融法院收到12名投(tóu)资者(zhě)共同起诉泽达易盛等证券(quàn)虚假(jiǎ)陈(chén)述责任纠纷的(de)申请，起(qǐ)诉投资(zī)者同时申(shēn)请适(shì)用普通代表人诉讼程序审理案件(jiàn)。泽达易(yì)盛是科创板(bǎn)首批(pī)被中国(guó)证监会立(lì)案调查公司，根据《行政处(chù)罚决定书》，公司构成(chéng)欺诈发(fā)行。

　　投服中心将(jiāng)密切关注诉讼(sòng)进展(zhǎn)，如上海金融法院后续受理并裁定适用普通(tōng)代(dài)表人(rén)诉讼，发布普通(tōng)代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)权利(lì)登记公告，拟相(xiāng)关(guān)法律法规(guī)公开(kāi)征集(jí)并接受50名以上（含50名(míng)）投资者特别授权，申请参加普通代表人(rén)诉讼并申请(qǐng)转换特别代表人(rén)诉讼(sòng)。

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