金(jīn)融界4月21日消息 证监会有(yǒu)关(guān)部门负(fù)责(zé)人就(jiù)泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系(xì)科(kē)创板首批欺诈(zhà)发行案件答记者问。证监会有关部门负责人表示(shì)，欺诈发行、财务造假等(děng)资本(běn)市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合法权(quán)益，危及市场秩(zhì)序和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击(jī)证券违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零(líng)容(róng)忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击(jī)证券违法(fǎ)活动(dòng)。我会(huì)坚决(jué)贯彻(chè)落实党中(zhōng)央(yāng)国(guó)务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零(líng)容忍”要(yào)求，推(tuī)动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发行案(àn)件(jiàn)，社会(huì)影响广泛(fàn)。作为监管机(jī)构(gòu)，如何(hé)推动对上述发行(xíng)人、控(kòng)股股东、实际控制人、中介(jiè)机构及其责任人员等相关责任主体进行立体化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等(děng)资本市场“毒(dú)瘤”严(yán)重损害(hài)广大投资者(zhě)合法权益(yì)，危及市场秩(zhì)序和金融(róng)安全(quán)。中办、国办(bàn)《关于(yú)依法从严打(dǎ)击证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依(yī)法(fǎ)严厉查(chá)处(chù)证(zhèng)券违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动。我(wǒ)会(huì)坚决(jué)贯(guàn)彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市(shì)场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑(shè)。具体而(ér)言：

　　一(yī)是对于(yú)证(zhèng)券发行人及相关控股股东、实际控(kòng)制(zhì)人等(děng)“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在(zài)上(shàng)述两案的行政(zhèng)责任方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛(shèng)（天津）科技股(gǔ)份有限公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称泽(zé)达易盛(shèng)）和广东紫晶(jīng)信(xìn)息存(cún)储技(jì)术股份有限(xiàn)公司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相关责任人(rén)作出行政处罚和市场禁入决定(dìng)，分(fēn)别对(duì)泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存(cún)储及(jí)相关责任人员进行(xíng)行政处罚(fá)，并对(duì)部分(fēn)责(zé)任人员(yuán)采取证(zhèng)券市场禁入(rù)措施。同时(shí)，我会加强与公安机(jī)关的沟(gōu)通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公安机关处理，推动(dòng)案件刑事追责相关工(gōng)作(zuò)。另外，根据《上海证券交易所(suǒ)科创板股票上市(shì)规则》的规定，上(shàng)海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有效(xiào)地追究违(wéi)规(guī)上市(shì)公司(sī)及其相关中介机构等(děng)责任主体(tǐ)的(de)民事赔偿责任(rèn)。民事责任是资本(běn)市(shì)场法(fǎ)律责任体系的(de)重(zhòng)要(yào)组成(chéng)部(bù)分，是对违(wéi)法(fǎ)行为进(jìn)行立体式(shì)追责的(de)重要一环，也是提高资本市场违法(fǎ)违规成本(běn)的重要举措。我会将进一(yī)步畅(chàng)通投(tóu)资者权(quán)利救济渠道(dào)，维护(hù)投资者合法权益，督(dū)促(cù)市场参与各方归位尽责，形成资(zī)本(běn)市场良(liáng)好(hǎo)生态。

　　三是对于(yú)为上市公司提供保(bǎo)荐(jiàn)、承销(xiāo)服(fú)务的证券公司、出具审计报告的或者法律意见书的证券服务机(jī)构等违规(guī)主体(tǐ)实(shí)施精准(zhǔn)打击(jī)。如果相关中介机构故意参(cān)与造(zào)假，情节(jié)恶劣，坚决(jué)严惩，从重处(chù)罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法机关处理；如果相关中介机构(gòu)主要涉嫌执(zhí)业(yè)未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的情形，我会将按照过责相当(dāng)的法治理念(niàn)，综合(hé)考(kǎo)虑违法(fǎ)程度、案件情况、执法效(xiào)率、赔偿投资者损失(shī)意愿和(hé)能力等因素，依法妥善处(chù)理(lǐ)，让中介机(jī)构为其未勤(qín)勉尽责(zé)的执业行为付(fù)出代价。

　　四是关于中介机构的责(zé)任人员。证券公(gōng)司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事务所(suǒ日子过得一地鸡毛是什么意思，形容生活一地鸡毛是什么意思)等中介机构从(cóng)业人(rén)员的道德(dé)水准、专(zhuān)业能力、合(hé)规风险意识和廉洁从(cóng)业水平等，是保(bǎo)障证(zhèng)券服务质量(liàng)的重要因(yīn)素(sù)。如果在欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假等案件中(zhōng)发(fā)现相关(guān)中介(jiè)机构责任人员存在违(wéi)法违规行为，将依(yī)法依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存(cún)储欺(qī)诈发(fā)行案严重损害投资(zī)者合法权益，目前在投资者(zhě)保护方面(miàn)有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉(sù)讼法》等(děng)法(fǎ)律(lǜ)法(fǎ)规规定了包括协(xié)商和解、纠纷(fēn)调解、先行赔付、责令回购(gòu)、行政执(zhí)法当事人承诺、单(dān)独(dú)诉讼、示(shì)范判决(jué)、代表人诉讼等一系列(liè)投资(zī)者赔偿救济制(zhì)度。这(zhè)些制(zhì)度各有优势，对(duì)于个案(àn)中(zhōng)采用何种方式(shì)，需综合考虑不同(tóng)投资(zī)者赔偿救济制度(dù)的适(shì)用条件、投资者获赔的充分性(xìng)和有效(xiào)性、赔付责(zé)任主(zhǔ)体的(de)意愿和能力等因素，目标都(dōu)是有效保(bǎo)护(hù)投(tóu)资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽(zé)达易盛(shèng)案，上海(hǎi)金(jīn)融(róng)法院已(yǐ)经(jīng)收到泽达(dá)易盛普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼起诉材料，中证中小投(tóu)资者服务(wù)中(zhōng)心发布公告，表示密切(qiè)关注(zhù)泽达易盛普通代表人诉讼进展，如上海金融法院(yuàn)受理并裁定适用普通代(dài)表人诉讼，将依法接受(shòu)投资者特(tè)别授权，申(shēn)请参加(jiā)该案并(bìng)转换特别代表人诉讼。特别(bié)代表人诉讼制度具有“默示(shì)加入、明(míng)示退出(chū)”的特征，能够(gòu)一揽子解决泽达(dá)易盛案的民事赔偿(cháng)问题，适格(gé)投(tóu)资(zī)者的合法权益可以在诉(sù)讼(sòng)程(chéng)序中(zhōng)得到保护。

　　对(duì)于(yú)紫晶存储案，中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司作为紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)申请(qǐng)首次公(gōng)开发行股票的保(bǎo)荐机构和主承销商，与其(qí)他中介机(jī)构正(zhèng)在主动筹(chóu)备投资者赔(péi)偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔(péi)付专项基(jī)金（上述金额为公司初步估算结果，基金规模将根据最终计算(suàn)的(de)适(shì)格(gé)投资者损失赔付(fù)金(jīn)额进(jìn)行调整），用(yòng)于先行赔付适格(gé)投资者的投资损(sǔn)失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存(cún)储案的民事赔偿问题，适(shì)格投资者可以积极参(cān)与先行赔付程序直(zhí)接获赔，以维(wéi)护自(zì)身合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份有限公司披露的公告中(zhōng)提出向证(zhèng)监(jiān)会提交证券期货行政执法当事人承诺(nuò)申请，证监(jiān)会(huì)将如(rú)何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了(le)证券领域行政(zhèng)执法当事人承诺制度(dù)（以下(xià)简(jiǎn)称(chēng)当事人(rén)承诺制度）。当事人(rén)承诺制度是指国务院(yuàn)证券监督管理机构对涉嫌证券期货违法的单位或(huò)者(zhě)个(gè)人进(jìn)行调查期间，被调查的当事人承诺(nuò)纠正涉嫌(xián)违法行为、赔偿有(yǒu)关(guān)投资者损失、消除损(sǔn)害或者(zhě)不(bù)良影响并经国务院证(zhèng)券监督管理机构认可，当事人履行(xíng)承诺后(hòu)国务院(yuàn)证券(quàn)监督管(guǎn)理(lǐ)机构终止案件调查的行政执法方式。相关法(fǎ)律法规明确规定了当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度的基本(běn)流(liú)程、适用范围、监督制(zhì)约机(jī)制(zhì)等(děng)。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺制度实施办法》等规定(dìng)，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数额的(de)确定需要综合考虑(lǜ)当(dāng)事人因涉嫌违法行为(wèi)可能获得的收益或者(zhě)避免的损失(shī)、当(dāng)事人涉嫌违法行为(wèi)依法可能被处以罚款和没收违法所得(dé)的金(jīn)额，以及(jí)投资者(zhě)因(yīn)当事人(rén)涉(shè)嫌违法行(xíng)为所遭受(shòu)的损失等(děng)诸多(duō)因素。承诺金数额(é)通常(cháng)高于(yú)罚没款数额(é)，且(qiě)可(kě)用(yòng)于赔偿投资者损失，在证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政执法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺(nuò)这一程序中，既(jì)可以(yǐ)实现对申请人的精准打(dǎ)击(jī)，也可以有效便捷地(dì)补偿投资者的损失。因此(cǐ)，当事人(rén)承诺制度可以一并解(jiě)决案件相关的行政处理与民事赔偿(cháng)问(wèn)题，有(yǒu)效提高执法效能，达到行政追责与民事追责相统一(yī)的(de)效果。

　　对于中信建(jiàn)投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司向我(wǒ)会提交(jiāo)当事人(rén)承诺申请(qǐng)，我会将依(yī)据《证券法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人(rén)承诺制(zhì)度实(shí)施办法》《证券期货行政执法当事(shì)人(rén)承诺制(zhì)度实施规定》等(děng)规定，依法依规(guī)决定(dìng)是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉的证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机(jī)构(gòu)及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：日子过得一地鸡毛是什么意思，形容生活一地鸡毛是什么意思g>前期(qī)，我(wǒ)会(huì)贯彻(chè)“零容忍(rěn)”要求，对泽(zé)达易盛和紫(zǐ)晶存储所(suǒ)涉中介机构开展(zhǎn)“一案(àn)双查”。在泽达易盛案中，东(dōng)兴证(zhèng)券(quàn)股份有限公司(sī)、天健会计师事务(wù)所(suǒ)、北京市康达律师事务所等中(zhōng)介机构因涉嫌在相(xiāng)关执业过程中未(wèi)勤勉(miǎn)尽(jǐn)责，近日已被我会立(lì)案。在紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)案(àn)中，我(wǒ)会对中信建投证券股份有限公司、容诚(chéng)会(huì)计(jì)师事(shì)务所(suǒ)、致同(tóng)会计师事务所、广东恒益律师事务所等中介机构启动了相关(guān)调查(chá)工作，后(hòu)续将根据其在相关执业行为中的(de)勤(qín)勉尽责(zé)情况，结合其主动先行赔付以及申请证(zhèng)券期货行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺等(děng)情形(xíng)，依法进(jìn)行下(xià)一步处理。需要指出(chū)的是，我们将关注相关(guān)中介机构(gòu)有关责任人员(yuán)在上述案件(jiàn)中(zhōng)的执业行为，如果发(fā)现有关(guān)责任人员(yuán)存在违法违规行(xíng)为，将依法依规(guī)予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构是(shì)保障(zhàng)资本(běn)市场(chǎng)高质量发展的(de)重要力量，中介机构及其从业人员应当(dāng)严格遵(zūn)守(shǒu)法(fǎ)律法规和(hé)职业(yè)道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉(jué)营造和维护风清气正的(de)企业文化(huà)和行业文化，珍视行(xíng)业声誉。

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