科创(chuàng)板首批退市公司(sī)，正式确认！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫(zǐ)晶(jīng)和*ST泽达分别发布公告(gào)称(chēng)，其收到证监会(huì)下发的《行政处罚决(jué)定书》，将被(bèi)实施重大违法(fǎ)强制退市，

　　与(yǔ)此同时，上交所也对(duì)两公司(sī)下发拟终止公司股票上市(shì)的事(shì)先告(gào)知书，两家公司的股票自(zì)4月24日开市(shì)起停牌。

　　4月(yuè)21日晚(wǎn)间，上(shàng)海金融法院(yuàn)消息显(xiǎn)示，其收到12名投(tóu)资者共(gòng)同起诉泽达(dá)易盛、林应等证券虚假陈述(shù)责任纠纷的申请，保荐券商东兴证券及(jí)两名保代、天(tiān)健(jiàn)会(huì)计师事务所、康达律师事务所(suǒ)均在(zài)被(bèi)起诉名单(dān)中。

　　来看详情——

　　欺(qī)诈发行+信披违法违(wéi)规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面的问(wèn)题：

　　证监(jiān)会行政(zhèng)处罚决定(dìng)书(shū)显(xiǎn)示(shì)，紫晶存储存在欺诈发行的问题。紫晶(jīng)存(cún)储于2019年4月3日(rì)披露招股书申报(bào)稿，同(tóng)年10月(yuè)获科创板上市(shì)委审议同意(yì)发行(xíng)上市(shì)，2020年(nián)3月在(zài)科创板(bǎn)上市。

　　经查，紫晶(jīng)存储《招股说(shuō)明书》通过虚(xū)构销售合(hé)同、伪造物(wù)流单据(jù)和验收单据入(rù)账、安排资金回款、提前确认收入等方式虚增营业收入、利润。其中(zhōng)，2017年(nián)-2019年上半年分(fēn)别(bié)虚增利润21,62.71万元、3903.63万(wàn)元、2532.66万(wàn)元(yuán)，占(zhàn)当年利(lì)润总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存(cún)储《招(zhāo)股说(shuō)明书》未按规(guī)定披(pī)露(lù)的(de)2016年(nián)末、2017年(nián)末以(yǐ)及2019年(nián)上半年末对外(wài)担(dān)保余额(é)分别为1,000万(wàn)元(yuán)、1,000万元、7,500.12万元(yuán)。截(jié)至招股说明书(shū)签署日，未(wèi)按(àn)规定披露对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在(zài)上市后，紫晶存储继续通过前述(shù)财务造假方式虚增(zēng)营业收入、利(lì)润。2019年(nián)虚增利润14529.07万元，占当期报告记载的利润总额绝对值的(de)94.55％；2020年虚(xū)增利润16902.36万元，占(zhàn)当期报告记载(zài)的利润(rùn)总额(é)绝对值(zhí)的(de)150.21％。另外(wài)，2019年-2020年(nián)报中仍存在(zài)未(wèi)按规定披露对外担保(bǎo)的问题。

　　最(zuì)终，证监会对紫晶存储责令(lìng)改正(zhèng)，给予(yǔ)警告(gào)，并处(chù)以3668.52万元罚款，对实控(kòng)人(rén)郑穆、罗铁威分别处以2164.26万(wàn)元(yuán)、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取(qǔ)终身市场(chǎng)禁入措施(shī)，罗铁威(wēi)被处(chù)10年市场禁入措施，其他相关负责(zé)人也被(bèi)处以罚款、5年市场禁入等。

　　欺(qī)诈发(fā)行被罚超8亿

　　实控人(rén)、财务总监终身(shēn)市场禁(jìn)入

　　泽达易盛方面，行(xíng)政处罚(fá)决(jué)定书显示，其于(yú)2019年6月披露(lù)招股书申报稿，2020年(nián)6月在科创板(bǎn)上市(shì)。

　　经查明(míng)，泽达(dá)易盛在(zài)公告(gào)的证(zhèng)券(quàn)发行文件中隐瞒重(zhòng)要事实、编造重(zhòng)大虚假(jiǎ)内(nèi)容(róng)，2016年-2019年累计虚增营业收入34229.63万元(yuán)，虚增利润18673.53万元，且未(wèi)如(rú)实披(pī)露关联交易(yì)、股权(quán)代持情况等。

　　在上市后，泽达(dá)三大球和三小球分别是什么 三大球的起源易盛(shèng)及其全资子(zi)公司浙江金淳、杭州(zhōu)畅鸿(hóng)签(qiān)订虚假(jiǎ)合同、开展(zhǎn)虚假业务，2020年(nián)虚增(zēng)利润8246.92万元，占(zhàn)当(dāng)期报告记载的(de)利润总(zǒng)额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当期(qī)报告记载的利润总额的56.23％。此外，泽达(dá)易盛还存(cún)在(zài)虚增在建工程等问(wèn)题。

　　值(zhí)得关注(zhù)的是(shì)，对(duì)于(yú)欺诈发(fā)行部分，证监会对泽达易盛(shèng)处以非法所募集资金金额(é)20％的(de)处罚，罚款金额高达(dá)8.1亿元；紫晶存储则被罚款(kuǎn)非法(fǎ)募集资金的3％，罚款(kuǎn)金额3068.52万元。

　　合并其他违法事实计(jì)算，证(zhèng)监(jiān)会最(zuì)终对泽达易盛(shèng)处(chù)以8.6亿(yì)元罚款，对实控人、时任董事(shì)长(zhǎng)、总经理林应处以(yǐ)3800万元(yuán)罚款，时任董(dǒng)事、副总经理、财务总(zǒng)监、董(dǒng)事会秘书(shū)应岚被罚1300万(wàn)元，二人均被采取终身市场禁入。

　　颇为诡异的是，在(zài)4月(yuè)21日市场(chǎng)全面大(dà)跌的行情(qíng)下(xià)，两(liǎng)家公司均有不(bù)同幅度(dù)的(de)上涨(zhǎng)。*ST泽达股价大涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大(dà)涨3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截至2022年9月(yuè)30日，*ST泽(zé)达A股股东总户数为6538户，户均(jūn三大球和三小球分别是什么 三大球的起源)持股市值14.62万元(yuán)；*ST紫(zǐ)晶A股(gǔ)股东总(zǒng)户数(shù)为12352户，户均(jūn)持股市(shì)值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起(qǐ)诉讼(sòng)

　　中介(jiè)机构一同被诉

　　行政处罚“靴子落(luò)地”，两家(jiā)公司(sī)也进入到停(tíng)牌(pái)及被终止上市的阶(jiē)段。

　　4月21日(rì)盘后(hòu)，*ST泽达、*ST紫(zǐ)晶双双发(fā)布公告(gào)称，公司触(chù)及《上海(hǎi)证券交易所科创板股票上市(shì)规(guī)则(zé)》第12.2.2条第（一）项(xiàng)规定(dìng)的重大违法行(xíng)为，将被(bèi)实施重大违法强制退市。公司(sī)股票自2023年4月24日（星期一(yī)）开市起停牌。

　　4月21日，两家公(gōng)司均(jūn)收(shōu)到上(shàng)交所下发的拟终止公司股票上市(shì)的事先(xiān)告知书。在收到终止上市告(gào)知(zhī)书后，两家公司(sī)可以根(gēn)据规(guī)定申请听证，提(tí)出(chū)陈述和申(shēn)辩。交易所由上市委员会就(jiù)是否终止公司股票上(shàng)市事宜(yí)进(jìn)行审议，并根据(jù)上市(shì)委(wěi)员会的审核(hé)意(yì)见作(zuò)出是否终(zhōng)止公司股票上(shàng)市的决定。

　　根据相关规定，若股票被(bèi)终止上市(shì)，自交易所(suǒ)公告对股票作(zuò)出(chū)终止(zhǐ)上(shàng)市的决定(dìng)之日后5 个交易日届(jiè)满的下(xià)一交易日起，相关公司股票复牌并进(jìn)入退市(shì)整理期，并在股票简称前冠以(yǐ)“退市”标识，退市整理(lǐ)期(qī)的(de)交易期(qī)限为15 个交易日。交易所将(jiāng)在退市整理期届满后(hòu)5个交易日内对股票予以(yǐ)摘牌，股(gǔ)票最终终止上市。

　　另(lìng)外，4月(yuè)21日晚(wǎn)间，上海金融法院官微发布消息显示(shì)，其已于(yú)当日收到12名投资者(zhě)共同起(qǐ)诉(sù)泽达(dá)易(yì)盛(shèng)等证券虚假陈述责任纠纷的申(shēn)请。起诉投资者同时申(shēn)请(qǐng)适用(yòng)普通代表(biǎo)人诉讼程序(xù)审理(lǐ)案件。上海金融法院(yuàn)称(chēng)，其将依法审(shěn)查(chá)，及时公(gōng)布(bù)进展情况。三大球和三小球分别是什么 三大球的起源>

　　值得关注的(de)是，在投资者提起的诉讼中，被(bèi)告除了泽达(dá)易(yì)盛及实控人、董监高等，中介机构东兴证券及两名保(bǎo)代(dài)（胡晓莉、陶晨亮）、天(tiān)健会计师事务所、康(kāng)达(dá)律师事务所也均在(zài)被起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴(xīng)证券曾发布公告(gào)称，因(yīn)在执行泽(zé)达易(yì)盛首次公开(kāi)发行股票并在科(kē)创板上市项目(mù)中，涉嫌保荐、承(chéng)销及持续(xù)督导等(děng)业务未勤勉尽(jǐn)责(zé)，证(zhèng)监会决定(dìng)对其(qí)公司立案。

　　4月21日(rì)，中证(zhèng)中小投(tóu)资者服务中心公(gōng)告称，关注到上海金融法(fǎ)院收到12名投资者(zhě)共同起诉(sù)泽达易盛等证券虚(xū)假陈(chén)述责任纠纷(fēn)的申请，起诉投(tóu)资者同(tóng)时申请适用普(pǔ)通(tōng)代(dài)表人诉讼程序审理(lǐ)案件(jiàn)。泽(zé)达易(yì)盛是科创板(bǎn)首批被中(zhōng)国证监会立案调查公司(sī)，根(gēn)据《行政处罚决定书(shū)》，公司(sī)构成欺(qī)诈发(fā)行。

　　投服(fú)中心(xīn)将密切关注(zhù)诉讼进(jìn)展，如(rú)上海金融法院后续受理并裁定适用普通代表人诉讼，发布普(pǔ)通代表(biǎo)人(rén)诉讼权利(lì)登(dēng)记公告，拟相关法律法规公开征(zhēng)集并接(jiē)受50名以上（含50名）投资者特别授权，申请参加普(pǔ)通代(dài)表人诉讼并申请转换特别(bié)代表(biǎo)人诉讼。

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