金(jīn)融界(jiè)4月21日消息 证(zhèng)监会有关部门(mén)负(fù)责人就泽(zé)达易盛案、紫晶存(cún)储案(àn)系科创板首批(pī)欺诈(zhà)发行(xíng)案件答记者问。证监(jiān)会有(yǒu)关部门负责人表(biǎo)示(shì)，欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广大投资者合法权益(yì)，危及(jí)市场秩序和(hé)金融(róng)安全。

　　中(zhōng)办、国办(bàn)《关于依(yī)法(fǎ)从严打击证(zhèng)券违法活(huó)动的(de)意见》强调(diào)坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查(chá)处(chù)证券(quàn)违法犯(fàn)罪案件，立(lì)体(tǐ)化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市(shì)场(chǎng)违(wéi)法犯罪行为“零(líng)容忍(rěn)”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违(wéi)法(fǎ)犯罪行为(wèi)实行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩处(chù)，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体(tǐ)问答(dá)如(rú)下(xià)：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储案(àn)系(xì)科创(chuàng)板首批欺诈发行案(àn)件，社(shè)会影响广泛(fàn)。作为监管机(jī)构，如何(hé)推(tuī)动对上述发行(xíng)人、控股股东(dōng)、实际控制人、中介机(jī)构(gòu)及其责任人(rén)员等相关责任主体进行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广(guǎng)大投(tóu)资者合法权益，危及市场秩序(xù)和金融安全。中办、国办《关于依(yī)法从(cóng)严打击(jī)证(zhèng)券违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击(jī)证券违法活动。我会(huì)坚决(jué)贯彻落实党中央(yāng)国务院对(duì)资(zī)本(běn)市场违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求，推动对(duì)欺诈(zhà)发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事(shì)立(lì)体(tǐ)惩处(chù)，形成强力震(zhèn)慑。具体而(ér)言：

　　一是对(duì)于证券(quàn)发(fā)行人(rén)及相关控股(gǔ)股东、实(shí)际控制人等“首(shǒu)恶(è)”坚决严惩，全方位追责。如在上(shàng)述两案的行政(zhèng)责任方面，我会依(yī)法向泽达(dá)易盛(shèng)（天津）科技股(gǔ)份有限公司（以下(xià)简称泽达易盛(shèng)）和广(guǎng)东(dōng)紫晶信息(xī)存储(chǔ)技术(shù)股份有限公司（以下简(jiǎn)称(chēng)紫晶存储）及(jí)相关责任人作出(chū)行政处(chù)罚和(hé)市场禁入(rù)决定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储(chǔ)及相关责任人员进行行(xíng)政处罚，并对部分责任人员采取证券(quàn)市场禁入(rù)措施。同时，我会(huì)加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的(de)当事人依法及(jí)时移送公安机关处理，推动案件刑事(shì)追责相关工作(zuò)。另外，根据(jù)《上海证(zhèng)券交易所科(kē)创(chuàng)板股票上市规(guī)则》的规定，上海(hǎi)证券交易(yì)所将依法对(duì)泽达(dá)易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储启动重(zhòng)大违法强制(zhì)退(tuì)市。

　　二是(shì)依法支(zhī)持适格投资者及时有(yǒu)效地追究违规上市公司及(jí)其相关中介机构等责任主体的(de)民(mín)事赔偿(cháng)责(zé)任(rèn)。民事责任是资本市场法(fǎ)律责(zé)任(rèn)体系的重(zhòng)要组(zǔ)成部分，是对违(wéi)法行为(wèi)进行立体式追责的(de)重要一环，也(yě)是提高资本(běn)市场违法(fǎ)违规成(chéng)本(běn)的重要举措。我会将进一步(bù)畅通投(tóu)资者权利救济渠道，维(wéi)护投资者合法权益，督促市(shì)场参与各方归位(wèi)尽责(zé)，形成资本市(shì)场(chǎng)良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上市公司提供(gōng)保荐、承销服务的(de)证券公司(sī)、出具审(shěn)计(jì)报告(gào)的或者法律(lǜ)意见书(shū)的证券服务机构等违规主体实施精准(zhǔn)打击。如果相(xiāng)关中介机构故意参与(yǔ)造假，情(qíng)节(jié)恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如(rú)果相(xiāng)关中介机构主要涉(shè)嫌执业(yè)未勤勉尽(jǐn)责的情形，我(wǒ)会(huì)将按照(zhào)过(guò)责相(xiāng)当的法治理念，综合考虑违法程度、案件(jiàn)情况、执法效率、赔偿(cháng)投资(zī)者损失意愿和能(néng)力(lì)等因素，依法妥(tuǒ)善处(chù)理(lǐ)，让中介机构为其未(wèi)勤勉尽责的执业(yè)行(xíng)为付(fù)出代价。

　　四是关于(yú)中介机构的责任人员。证(zhèng)券(quàn)公司(sī)、会计师事(shì)务所、律师事务所(suǒ)等中介机构从业(yè)人员(yuán)的道德(dé)水(shuǐ)准、专业能力、合规风险意识和(hé)廉洁从(cóng)业水平等，是保障证(zhèng)券(quàn)服务质量的重要因素(sù)。如(rú)果在欺诈发行、财务(wù)造假(jiǎ《人民的名义》陈海是被谁暗算了 人民的名义是真实改编的吗)等案(àn)件中发现(xiàn)相关中(zhōng)介机(jī)构责任人员(yuán)存在违法违(wéi)规行为，将(jiāng)依(yī)法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储欺诈发行(xíng)案严重损害投资者合法权益，目前在投资者(zhě)保护方面有(yǒu)哪(nǎ)些安排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协商和(hé)解(jiě)、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令回购、行政执法当事(shì)人(rén)承诺、单独(dú)诉讼、示范(fàn)判决、代表人诉讼等一系列投资(zī)者赔偿(cháng)救济(jì)制度。这(zhè)些制度各有优势(shì)，对于个案中采用何(hé)种方式，需综合考虑不同(tóng)投资者赔偿救(jiù)济制(zhì)度(dù)的适(shì)用条(tiáo)件、投资(zī)者获赔的(de)充分性和有效性(xìng)、赔付责任主体的(de)意愿(yuàn)和能力等(děng)因(yīn)素，目标都是有效保护投资者、惩(chéng)戒和震(zhèn)慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽(zé)达易盛案(àn)，上海金融(róng)法院已(yǐ)经(jīng)收到泽达易(yì)盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材料，中证中小投(tóu)资者服务中(zhōng)心发布公告，表示密切关注(zhù)泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定(dìng)适(shì)用普通代(dài)表人诉讼，将依法接受投资者(zhě)特别(bié)授权，申请参加该(gāi)案并转换特(tè)别代表人诉讼。特别代表人诉讼制(zhì)度具有“默示加入、明(míng)示退出”的特征，能够一揽子(zi)解决(jué)泽达(dá)易盛案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者(zhě)的合法(fǎ)权益可以在(zài)诉讼(sòng)程序中得到保护(hù)。

　　对(duì)于紫晶存(cún)储案(àn)，中信建投(tóu)证券(quàn)股份有(yǒu)限公(gōng)司作为紫晶(jīng)存储(chǔ)申请首次公开发行股票的保荐机构和主承销(xiāo)商，与其他中介机构正(zhèng)在主(zhǔ)动(dòng)筹备投资者赔(péi)偿(cháng)事宜，拟共同出资(zī)10亿(yì)元设立(lì)先行赔付(fù)专项基(jī)金（上述金额(é)为(wèi)公司初(chū)步估(gū)算结果，基金规模将(jiāng)根据最终计(jì)算的适(shì)格投资者损(sǔn)失赔付金额进(jìn)行调整），用于先(xiān)行赔付适(shì)格投资(zī)者的(de)投资损失。先(xiān)行赔付(fù)可以高效、快捷(jié)地解决(jué)紫晶存储案(àn)的民事赔偿问题(tí)，适格投资者可以积极参(cān)与先行赔付程序直(zhí)接(jiē)获赔，以维护自身(shēn)合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司披露的公告中提出向证监(jiān)会《人民的名义》陈海是被谁暗算了 人民的名义是真实改编的吗提交证券期货行政执法当事人承诺申请(qǐng)，证监(jiān)会将如何(hé)处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新增了(le)证券(quàn)领域(yù)行政执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制度（以(yǐ)下简称(chēng)当事人承诺制度）。当事人承诺制度(dù)是(shì)指国务院(yuàn)证券(quàn)监督(dū)管(guǎn)理(lǐ)机(jī)构对涉嫌证券期货违(wéi)法的(de)单位(wèi)或者个人进行(xíng)调查(chá)期间，被调查的当事人承诺(nuò)纠正涉嫌违法行为、赔偿有关(guān)投资者损失、消除损害(hài)或者(zhě)不良影(yǐng)响并经国务院证券(quàn)监督管理机构认可，当事人履行承诺(nuò)后国务(wù)院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)终止案件调查的行政执(zhí)法方式。相关法律法规明确规定(dìng)了当事人承诺制度的基本(běn)流程、适用范围、监督制约(yuē)机制等。

　　根据(jù)《证券期货行政执法当事人承诺制度实施(shī)办法》等规定，承诺金兼(jiān)具惩戒(jiè)和赔偿功(gōng)能，承诺金数额的(de)确定需要(yào)综合考虑当事(shì)人(rén)因涉(shè)嫌违法行为(wèi)可能获(huò)得的(de)收益或者避免的(de)损失(shī)、当事人涉嫌违法行为依(yī)法可(kě)能被处以罚款和没收违法所得的(de)金(jīn)额，以及(jí)投资者因当事人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)所(suǒ)遭(zāo)受的损失等诸多因素。承(chéng)诺金(jīn)数(shù)额通常高于罚没款数额，且可用(yòng)于赔偿投资者损失，在证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺这(zhè)一程(chéng)序(xù)中(zhōng)，既可以实现对申请(qǐng)人的精准打(dǎ)击，也可以有效便捷地(dì)补偿投资者的损失。因此，当(dāng)事人承诺制度可以一(yī)并解决案件相关(guān)的行政处理与民事赔(péi)偿问题，有效(xiào)提高执法效能，达到行政追责与民事(shì)追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于(yú)中信建投证券股份有限公司向我会提交(jiāo)当事(shì)人(rén)承(chéng)诺(nuò)申(shēn)请，我会将(jiāng)依据《证券法(fǎ)》《证券期(qī)货(huò)行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度实施办法》《证券期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度实(shí)施规定》等(děng)规定(dìng)，依法依(yī)规(guī)决定是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、律师事务所等(děng)中介机(jī)构及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽(zé)达(dá)易盛和紫晶存储所涉中介机(jī)构开展“一(yī)案双查”。在泽达易盛(shèng)案(àn)中(zhōng)，东(dōng)兴(xīng)证券股份有限公司、天健会计(jì)师事务所、北京市康(kāng)达律师事务所等中介机构(gòu)因(yīn)涉嫌在相关执业(yè)过程(chéng)中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被(bèi)我会(huì)立案。在紫晶存储(chǔ)案中(zhōng)，我会对中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司、容(róng)诚(chéng)会(huì)计(jì)师事务所、致(zhì)同(tóng)会计师事务所(suǒ)、广东恒益律(lǜ)师事务所等中介机构启动了(le)相关调查(chá)工作，后续将根据其在(zài)相关执业行为中的勤勉(miǎn)尽责(zé)情(qíng)况，结(jié)合其主动先行赔付以及申请证券期货行政执法当事人承诺等情形，依法进行下(xià)一步处理。需要指出的(de)是，我们将关注相(xiāng)关(guān)中介机构有关(guān)责任人员在上述(shù)案件中的(de)执(zhí)业(yè)行为，如果发(fā)现有关责任(rèn)人(rén)员(yuán)存在违法违规行(xíng)为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介机(jī)构是保(bǎo)障资本市(shì)场高质(zhì)量(liàng)发展的(de)重要力量，中介机构及(jí)其从(cóng)业人(rén)员应当严(yán)格遵(zūn)守法律法(fǎ)规和职业道德要求，勤勉(miǎn)尽责(zé)、诚实守信(xìn)、廉洁自(zì)律、公(gōng)平竞争，自觉营造和维护(hù)风清(qīng)气正(zhèng)的企业文化和行(xíng)业文化(huà)，珍视行(xíng)业声誉。

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