金融界4月21日消(xiāo)息(xī) 证监会有关部(bù)门(mén)负(fù)责人就泽达易(yì)盛案、紫晶存储(chǔ)案系(xì)科(kē)创(chuàng)板首批欺诈(zhà)发行案件答记者问。证监会(huì)有关部门(mén)负责(zé)人表示，欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资(zī)者合法权益，危及市场秩序和金融(róng)安(ān)全。

　　中办、国(guó)办《关于(yú)依法从严打(dǎ)击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体化(huà)打击证券(quàn)违法(fǎ)活动。我会(huì)坚决贯(guàn)彻(chè)落实党中央国务院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零容(róng)忍”要(yào)求，推动对欺诈发(fā)行等(děng)违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立(lì)体惩处，形成强力震慑(shè)。

　　具(jù)体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科(kē)创板(bǎn)首批(pī)欺诈发行案件，社会(huì)影响广泛。作为监管机构(gòu)，如何推动对上述(shù)发行人、控股股东、实际控制人、中介机构及其(qí)责任人员等相关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合(hé)法权益，危及市场(chǎng)秩序和金融(róng)安全。中(zhōng)办(bàn)、国(guó)办(bàn)《关(guān)于(yú)依(yī)法从严(yán)打(dǎ)击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违法(fǎ)活(huó)动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央国务院(yuàn)对资本市(shì)场违(wéi)法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺(qī)诈发行(xíng)等违(wéi)法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力(lì)震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对于证(zhèng)券(quàn)发行(xíng)人及相关控(kòng)股(gǔ)股(gǔ)东、实际(jì)控制人等“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位追责。如在上述两案的行政责任方面(miàn)，我会(huì)依法(fǎ)向泽(zé)达易盛（天(tiān)津）科技股份有限公司(sī)（以下简称泽(zé)达易盛）和广(guǎng)东紫晶信息存储技术股(gǔ)份有限公司(sī)（以下简称(chēng)紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚(fá)和(hé)市场(chǎng)禁(jìn)入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责(zé)任人员(yuán)进行行(xíng)政(zhèng)处罚，并对部分责(zé)任人员(yuán)采取证(zhèng)券市场(chǎng)禁(jìn)入措施。同时，我会(huì)加强(qiáng)与公安机关的(de)沟通协调(diào)，对涉嫌(xián)刑事犯罪的(de)当事人依法及时移送公安(ān)机关处理，推动案(àn)件(jiàn)刑(xíng)事追责相关工作。另外(wài)，根据《上海证券(quàn)交易所科(kē)创板股票上市规(guī)则(zé)》的规定，上海证券(quàn)交(jiāo)易所将依法(fǎ)对泽达易盛、紫晶存储启动重大(dà)违(wéi)法强制退市。

　　二是依法(fǎ)支持适格投(tóu)资者及时有效(xiào)地(dì)追究违(wéi)规上市(shì)公司及其相关中介机构我国最穷的5个城市，哪一个省最穷等责任(rèn)主体的民事赔(péi)偿责任。民(mín)事责任是资本市场法律责(zé)任体系的(de)重要组成部分，是对违(wéi)法行为进行立体式(shì)追(zhuī)责的重(zhòng)要(yào)一环，也是提高资本市场违法违规成(chéng)本的重要(yào)举措。我会将进一步(bù)畅(chàng)通投(tóu)资者权利救济渠道，维护投资者合法权益，督(dū)促市场(chǎng)参与各方归位尽责，形(xíng)成资本市场(chǎng)良(liáng)好生(shēng)态(tài)。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销服我国最穷的5个城市，哪一个省最穷(fú)务的证券公(gōng)司、出具审计报告的(de)或者法律意见书(shū)的(de)证券服务机构等违规主体实施(shī)精准打(dǎ)击。如果相(xiāng)关中介机构故意参与造假(jiǎ)，情(qíng)节(jié)恶劣，坚决严惩(chéng)，从重(zhòng)处罚，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的，移(yí)送司法(fǎ)机关处理；如(rú)果相关中介机构(gòu)主要涉(shè)嫌执(zhí)业未勤勉尽责的情形(xíng)，我会(huì)将按照过责相当的法治理念(niàn)，综合考虑违(wéi)法程度、案(àn)件情况、执法效率、赔(péi)偿投资(zī)者损(sǔn)失意愿和能力等因素(sù)，依(yī)法(fǎ)妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽责(zé)的(de)执业(yè)行为(wèi)付出代价。

　　四是关于中介机构的责任(rèn)人员。证券公司、会计师事(shì)务所、律师(shī)事务所等中介机构从业人员的道德(dé)水准(zhǔn)、专业能力(lì)、合(hé)规风(fēng)险(xiǎn)意识(shí)和(hé)廉洁(jié)从业水平等，是保(bǎo)障证券服务质(zhì)量(liàng)的重要(yào)因素。如果在(zài)欺诈发行、财务(wù)造假等案件中(zhōng)发现相关(guān)中介(jiè)机(jī)构责任人员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺诈发行案严重损害投资者合法权益，目前在投资(zī)者保护(hù)方面(miàn)有哪些安(ān)排(pái)？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规定(dìng)了(le)包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令(lìng)回购(gòu)、行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉(sù)讼等一系列投资者赔(péi)偿(cháng)救济制(zhì)度。这些制度各有优势，对于个(gè)案中采用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救(jiù)济(jì)制度的适用(yòng)条件、投资者获赔(péi)的充分性和有效性、赔付责任主(zhǔ)体的意愿(yuàn)和(hé)能(néng)力等因素，目标(biāo)都(dōu)是有效保护(hù)投资(zī)者(zhě)、惩(chéng)戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对(duì)于(yú)泽达易(yì)盛(shèng)案(àn)，上海(hǎi)金融法院已(yǐ)经收到泽达(dá)易盛普通代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)起诉材料，中证(zhèng)中小投资(zī)者服务中心发(fā)布公告，表示(shì)密切关(guān)注泽达易(yì)盛普通(tōng)代表人(rén)诉讼进展(zhǎn)，如上(shàng)海金融法(fǎ)院受(shòu)理并(bìng)裁定适用普通代表人(rén)诉讼，将依(yī)法接(jiē)受投(tóu)资者特别授权，申请参加该案并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默(mò)示加(jiā)入(rù)、明示退出”的特征(zhēng)，能(néng)够一揽(lǎn)子(zi)解决泽(zé)达易(yì)盛案的民事赔偿问题，适格投资者的合法权益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案(àn)，中(zhōng)信建(jiàn)投(tóu)证券股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公司作(zuò)为紫晶存(cún)储申请首(shǒu)次公开发行股票的保荐(jiàn)机(jī)构和主承销商，与其他中介机构(gòu)正在主动筹(chóu)备投资者赔偿事宜(yí)，拟共(gòng)同出资10亿元设立(lì)先行赔付专项基金（上述金额为公司初步估算(suàn)结果(guǒ)，基金规模将根据(jù)最终计(jì)算(suàn)的适格投资者(zhě)损(sǔn)失赔付金额进行调整），用于(yú)先(xiān)行赔付(fù)适格投(tóu)资者(zhě)的(de)投资损失。先行赔(péi)付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参与(yǔ)先行赔付程序直接获赔，以维护(hù)自(zì)身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限公司(sī)披(pī)露的公告中提出向证监(jiān)会提交证(zhèng)券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)申请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证(zhèng)券领域(yù)行政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度（以下简称当事人承诺(nuò)制度）。当事(shì)人承诺制度是(shì)指国务院(yuàn)证券监督管理机构对涉嫌(xián)证券期货违(wéi)法的单位或者(zhě)个(gè)人(rén)进行(xíng)调查(chá)期(qī)间，被调查的当(dāng)事(shì)人承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔偿有关投资者损失、消除损害或(huò)者不(bù)良(liáng)影响并经国(guó)务院证券监督管理机构认可，当(dāng)事(shì)人履(lǚ)行承(chéng)诺后(hòu)国务院(yuàn)证券监督管理机(jī)构终止案件调查(chá)的行政执法(fǎ)方式。相关法律法(fǎ)规明确规定了(le)当事人承诺制度的基本流程、适用范围、监督(dū)制约机制等。

　　根(gēn)据《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实施办(bàn)法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔(péi)偿功(gōng)能，承诺(nuò)金数额的(de)确(què)定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为可能获得(dé)的收益或者避免的(de)损失、当事(shì)人(rén)涉嫌(xián)违(wéi)法行为依(yī)法可能被(bèi)处(chù)以罚款和没收违法所得(dé)的金(jīn)额，以及(jí)投资者因(yīn)当(dāng)事人涉嫌(xián)违法行为所遭受的损失等诸多(duō)因素。承(chéng)诺金(jīn)数额通常高于(yú)罚没款数额(é)，且可用于赔偿投资者损失(shī)，在证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺这一程序中(zhōng)，既可以(yǐ)实现对申请人(rén)的精准打击，也可以有效便捷地补偿投(tóu)资(zī)者的损失。因此，当(dāng)事人(rén)承诺制度可以一并解决案件相关的行政处(chù)理(lǐ)与民事赔偿问题，有效提高执(zhí)法效能，达到行政追(zhuī)责(zé)与民事追责相统一的(de)效(xiào)果。

　　对于中信建投证券股份有(yǒu)限公司向我会提交当事人承诺申请，我会将依据《证(zhèng)券(quàn)法》《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制(我国最穷的5个城市，哪一个省最穷zhì)度实施办法》《证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺制度(dù)实施规定(dìng)》等规定，依法依规(guī)决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储所涉的证券公(gōng)司(sī)、会计(jì)师事(shì)务所、律师事务所等中介机构及(jí)其(qí)责任人员，下一(yī)步(bù)将如何处(chù)理？

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽(zé)达易(yì)盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机(jī)构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达(dá)易(yì)盛案中，东(dōng)兴(xīng)证券股份有限公司、天健(jiàn)会计师事务(wù)所、北京市康达(dá)律师(shī)事务所等中介机(jī)构因涉(shè)嫌在相关执业过(guò)程中未(wèi)勤勉尽责(zé)，近日已被(bèi)我会立案。在紫晶存(cún)储案中(zhōng)，我会对中信建投证券股份有限公司、容诚会计师事务所(suǒ)、致同会计师(shī)事务所、广(guǎng)东恒(héng)益(yì)律师事务(wù)所等中介机构(gòu)启动(dòng)了相(xiāng)关调查(chá)工作，后续(xù)将根据其在相关执业(yè)行为(wèi)中的勤勉尽责情况，结合其(qí)主动(dòng)先行赔付以及申请证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承诺等(děng)情形，依法进行下(xià)一步处理。需要指(zhǐ)出(chū)的是(shì)，我们将关注相(xiāng)关中介(jiè)机(jī)构有关责(zé)任人员在上述(shù)案件中的执业行(xíng)为，如(rú)果发现有关(guān)责任(rèn)人(rén)员存在违法违规行(xíng)为(wèi)，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　证券公司(sī)、会计(jì)师(shī)事务所、律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机构(gòu)是保障资本(běn)市场(chǎng)高质量发展的重要力量，中介(jiè)机(jī)构及其从业(yè)人员应当(dāng)严格遵守法律(lǜ)法(fǎ)规(guī)和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律、公平(píng)竞争，自觉营造和(hé)维护风(fēng)清气正(zhèng)的企业文(wén)化和行业文化，珍视行业声誉。

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