金(jīn)融界(jiè)4月21日消息 证(zhèng)监会(huì)有关部(bù)门负责人就泽达易(yì)盛案、紫晶存储(chǔ)案(àn)系科创板首(shǒu)批(pī)欺诈发行案件答记者问。证监会(huì)有关(guān)部门负责人表(biǎo)示，欺诈发行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者合(hé)法权益，危及市(shì)场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严(yán)打击证券违(wéi)法活动的意见(jiàn)》强调坚(jiān)持“零(líng)容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券(quàn)违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实(shí)党中(zhōng)央国(guó)务(wù)院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形(xíng)成(chéng)强力震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛(shèng)案(àn)、紫晶存(cún)储案系(xì)科创板首批欺诈发行(xíng)案件，社会(huì)影响广泛。作为监管机构，如何推(tuī)动对上述发(fā)行人(rén)、控(kòng)股股东、实(shí)际控制人、中介机构及其责任人(rén)员(yuán)等(děng)相(xiāng)关责任主体进(jìn)行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发(标准大气压和常温常压，常温下的标准大气压fā)行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大(dà)投资者合法权(quán)益(yì)，危及市(shì)场秩序和金(jīn)融安全。中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法从严(yán)打击证券违(wéi)法活动(dòng)的(de)意见》强调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依(yī)法(fǎ)严厉(lì)查处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立(lì)体化打击证券违法(fǎ)活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务(wù)院对资(zī)本(běn)市场违(wéi)法犯罪行为“零容(róng)忍(rěn)”要求，推动对(duì)欺诈发(fā)行(xíng)等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成(chéng)强力(lì)震(zhèn)慑(shè)。具体而言：

　　一是对(duì)于证券发(fā)行人及相(xiāng)关(guān)控(kòng)股股东(dōng)、实际控制人等“首(shǒu)恶(è)”坚决严惩，全方(fāng)位追责。如在上述两(liǎng)案的行政责(zé)任方面，我会依法(fǎ)向泽达(dá)易盛（天津）科技股(gǔ)份有限(xiàn)公司（以下(xià)简称泽达易(yì)盛）和广东紫晶(jīng)信(xìn)息(xī)存储技术股份有限公司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相(xiāng)关(guān)责任人作出行政处罚和市场禁入(rù)决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任(rèn)人员进行行政处罚，并对(duì)部分责任人员采(cǎi)取证券市(shì)场(chǎng)禁入措施。同(tóng)时，我会加强与(yǔ)公(gōng)安机关的(de)沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当(dāng)事(shì)人(rén)依法及时移送公安机关处理，推动案(àn)件刑事追责相关(guān)工作。另(lìng)外，根据《上海证券交易所科创板股票上市规(guī)则(zé)》的规(guī)定，上海(hǎi)证券交易所将依法对泽达标准大气压和常温常压，常温下的标准大气压易盛、紫晶存储启动重(zhòng)大违法(fǎ)强制退市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资者及时(shí)有效地追究违规上市公司及其相(xiāng)关中介机构等责任(rèn)主体的(de)民事(shì)赔(péi)偿责(zé)任。民事责任是资(zī)本市(shì)场法(fǎ)律责任体系(xì)的重(zhòng)要组(zǔ)成部分(fēn)，是对(duì)违法行为进行(xíng)立体式追(zhuī)责(zé)的(de)重要(yào)一环，也是提高资本市(shì)场违法违规成本(běn)的重要举措。我会(huì)将进(jìn)一(yī)步畅(chàng)通投资(zī)者权利救济(jì)渠道(dào)，维护投资者(zhě)合法权益，督促市场参与各方归位尽(jǐn)责，形成资本市场良(liáng)好生态。

　　三是对于为上市公司提供保(bǎo)荐、承销服务的证券公司(sī)、出具审(shěn)计报告的或者法律意见书(shū)的证券服务机构等违规主体实施精准打击(jī)。如果相关(guān)中介(jiè)机构(gòu)故意参与造假，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法机关处(chù)理(lǐ)；如(rú)果相关中介机构主要(yào)涉嫌(xián)执业未勤勉(miǎn)尽责的情形，我会将按照过责相(xiāng)当(dāng)的法治理念，综合(hé)考虑违(wéi)法程度(dù)、案(àn)件情况、执法效率、赔偿投资者损失意(yì)愿和能力(lì)等因素，依法(fǎ)妥善处(chù)理，让中介(jiè)机构为其(qí)未(wèi)勤勉尽责(zé)的(de)执业行为付出代价。

　　四是关于中介机构(gòu)的责任人员。证券公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所等中介机构(gòu)从(cóng)业(yè)人员的道德(dé)水准、专业能力、合(hé)规风险(xiǎn)意识(shí)和廉洁(jié)从(cóng)业(yè)水平(píng)等(děng)，是保(bǎo)障证券服务质量的重要(yào)因(yīn)素。如果在欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造假等案件中发现相关中(zhōng)介机构责(zé)任人员存在违(wéi)法(fǎ)违(wéi)规行为，将依法(fǎ)依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)欺诈发行(xíng)案严重损害投资(zī)者合法权(quán)益，目前在投资者保护方面(miàn)有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法(fǎ)规规定了包括协(xié)商和解(jiě)、纠纷(fēn)调解、先行赔(péi)付、责令回购、行政执法当事人承诺(nuò)、单独(dú)诉(sù)讼(sòng)、示范判决(jué)、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些制(zhì)度各有优势，对于个案中采(cǎi)用何(hé)种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制(zhì)度的适用条(tiáo)件、投资者(zhě)获(huò)赔的充分性和有(yǒu)效性、赔(péi)付责任主体的意(yì)愿和(hé)能力等因(yīn)素，目标都是有(yǒu)效保护投资(zī)者(zhě)、惩戒和(hé)震慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上(shàng)海金融(róng)法院已经收(shōu)到泽达(dá)易盛普通代表人诉讼起(qǐ)诉(sù)材料，中证中小(xiǎo)投(tóu)资者(zhě)服务中(zhōng)心发布公告，表示(shì)密(mì)切关注泽达易盛普通代表人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法院(yuàn)受(shòu)理并裁定(dìng)适用(yòng)普(pǔ)通代表人诉讼，将依法接(jiē)受投资者特别授权，申请参加该(gāi)案并(bìng)转换特别代表人诉讼。特别(bié)代(dài)表人诉讼制(zhì)度具有“默示加入、明示(shì)退出(chū)”的特征(zhēng)，能够一揽子(zi)解决(jué)泽(zé)达易盛案的(de)民事赔(péi)偿问题，适格(gé)投资者的合法权益可以在(zài)诉(sù)讼程序中(zhōng)得(dé)到保(bǎo)护。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶存储案，中信建投证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份有限公司作(zuò)为(wèi)紫(zǐ)晶(jīng)存储申请(qǐng)首次公开发(fā)行股票(piào)的保(bǎo)荐(jiàn)机构和主承销(xiāo)商，与其他中介机构正在主动(dòng)筹备投(tóu)资者(zhě)赔偿事宜(yí)，拟共同出资(zī)10亿元设立(lì)先行(xíng)赔付专项基金(jīn)（上述金额为(wèi)公司初步(bù)估(gū)算结果，基金规模(mó)将根据最终计算(suàn)的(de)适格投资者(zhě)损(sǔn)失(shī)赔(péi)付(fù)金额进行调整(zhěng)），用于先行赔付适格(gé)投(tóu)资者(zhě)的投(tóu)资损失。先行(xíng)赔付可以高效(xiào)、快捷地(dì)解(jiě)决紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者(zhě)可(kě)以积极参与先行赔付程序直接获赔，以(yǐ)维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限公(gōng)司披露的公告中提出向(xiàng)证监(jiān)会提(tí)交(jiāo)证券期货行政执法当(dāng)事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了证(zhèng)券(quàn)领(lǐng)域行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度（以(yǐ)下简称当(dāng)事(shì)人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证券监(jiān)督(dū)管理机构对涉嫌证券期货(huò)违法的(de)单位或者个人进行(xíng)调查(chá)期间，被调查的当事(shì)人承(chéng)诺纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔(péi)偿(cháng)有关投(tóu)资者损失(shī)、消除损害或者不良影响(xiǎng)并经(jīng)国务院证(zhèng)券监督管理机构(gòu)认可，当(dāng)事人(rén)履(lǚ)行承诺后国务院证券(quàn)监督管理机构终止(zhǐ)案件调查的行政执法方式。相关法(fǎ)律法规明确规定了当事人承诺制度的基本流程(chéng)、适用(yòng)范(fàn)围、监督制约机(jī)制等。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度(dù)实施办法》等规定，承诺(nuò)金(jīn)兼具惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺金(jīn)数额(é)的确定需要(yào)综合(hé)考(kǎo)虑当事人因(yīn)涉嫌(xián)违法行为可能(néng)获得(dé)的收益或者避免的损失、当事人(rén)涉(shè)嫌违(wéi)法行(xíng)为依(yī)法可能被处以罚款(kuǎn)和没收违法(fǎ)所得的(de)金额，以及投资者因当(dāng)事人涉嫌违法(fǎ)行为所遭受的损(sǔn)失等诸多(duō)因素。承诺金数(shù)额通常高(gāo)于罚(fá)没款(kuǎn)数额(é)，且可用于赔偿投资者损(sǔn)失，在证券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)这一程序中，既(jì)可以实现对申请人的精(jīng)准打击，也可(kě)以有效便捷(jié)地(dì)补(bǔ)偿(cháng)投资者的(de)损失。因此，当事(shì)人承诺制度可(kě)以一并(bìng)解(jiě)决案件相关(guān)的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执(zhí)法效能，达到行政(zhèng)追责与民事追责相(xiāng)统一的效果(guǒ)。

　　对于中信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司向我会提交当事人承诺(nuò)申请，我会将依(yī)据《证券法》《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度实施办(bàn)法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度实施规定》等(děng)规定，依(yī)法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证券公(gōng)司、会(huì)计师事务(wù)所(suǒ)、律(lǜ)师事(shì)务所等中(zhōng)介机构及其(qí)责任(rèn)人员(yuán)，下一步(bù)将如(rú)何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介机(jī)构开展“一案(àn)双查”。在泽达(dá)易盛案(àn)中，东兴(xīng)证(zhèng)券股份有限公司、天健会计师事务所、北京市康(kāng)达律师事务(wù)所等中介机构因(yīn)涉嫌在相关(guān)执业过程中未勤(qín)勉尽责，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投(tóu)证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份有限公司(sī)、容(róng)诚会计师事务所(suǒ)、致(zhì)同会计师(shī)事务所、广东(dōng)恒益(yì)律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构启(qǐ)动了(le)相(xiāng)关调查工作，后续将根据其在相关(guān)执业行(xíng)为中的(de)勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行政执法当事人承诺等情形，依法进行下一(yī)步处理。需要指出的(de)是(shì)，我们将关注相关中(zhōng)介(jiè)机构有关责任人员(yuán)在上述(shù)案(àn)件中的执业行为(wèi)，如果发现(xiàn)有(yǒu)关责任人员(yuán)存在违(wéi)法违规(guī)行(xíng)为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介(jiè)机(jī)构是保障(zhàng)资本市(shì)场高质(zhì)量发展(zhǎn)的(de)重要力量(liàng)，中介机构及(jí)其从业人员应当严格遵守法律法规和职(zhí)业道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信(xìn)、廉洁自律(lǜ)、公(gōng)平(píng)竞争，自觉营造和(hé)维护风(fēng)清(qīng)气正(zhèng)的企(qǐ)业文化和行业(yè)文化，珍视(shì)行业(yè)声誉。

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