金融(róng)界4月21日(rì)消息 证监会(huì)有(yǒu)关部(bù)门负责人就泽达易盛案(àn)、紫晶存(cún)储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行(xíng)案件答记者问。证监会(huì)有关部门负责人表示，欺(qī)诈发(fā)行(xíng)、财务造(zào)假等资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权益，危及(jí)市(shì)场秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国(guó)办(bàn)《关于依法从严(yán)打(dǎ)击(jī)证券违法活(huó)动(dòng)的意见》强调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要求(qiú)，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体化打击(jī)证券违法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决(jué)贯彻落实党中央(yāng)国务(wù)院(yuàn)对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺(qī)诈发行等(děng)违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体(tǐ)问答(dá)如下：

　　1.泽(zé)达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案系科创(chuàng)板首批欺(qī)诈发行案件，社会影响广泛。作(zuò)为监管(guǎn)机构，如何推动对上述发行人、控股股(gǔ)东(dōng)、实际控制(zhì)人(rén)、中介机构及其责任人员等相关责任主(zhǔ)体进行(xíng)立体化追(zhuī)责(zé)？

　　答(dá)：欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损害广大(dà)投资者(zhě)合(hé)法权益，危(wēi)及市场(chǎng)秩序和(hé)金融安全。中办、国(guó)办《关(guān)于依(yī)法从严打击证券违法活(huó)动的意见》强调(diào)坚持(chí)“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依(yī)法严厉查处证(zhèng)券违(wéi)法犯(fàn)罪案件(jiàn)，立(lì)体化打击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻落实(shí)党(dǎng)中央国务院对(duì)资本(běn)市场(chǎng)违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求(qiú)，推动对(duì)欺诈(zhà)发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民(mín)事、刑(xíng)事(shì)立(lì)体惩处，形成(chéng)强力震(zhèn)慑。具(jù)体(tǐ)而言：

　　一(yī)是对于证券发行(xíng)人及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追责。如在上述两(liǎng)案的行政责任方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科(kē)技股(gǔ)份有限(xiàn)公司（以下简称泽达易(yì)盛）和广东紫晶信息存储技术股份(fèn)有限公司（以下简称紫晶存储）及相关(guān)责任人作出行政处罚和市场禁入(rù)决定(dìng)，分(fēn)别对泽(zé)达易盛、紫晶存储及相关责任人员进(jìn)行行(xíng)政处罚，并(bìng)对(duì)部分责任人员采取证券市场禁(jìn)入(rù)措施。同时，我会加强与公安机关的沟(gōu)通协调，对涉(shè)嫌刑(xíng)事(shì)犯(fàn)罪的当(dāng)事人(rén)依法及时移送公安机关处理，推动案件刑事追(zhuī)责相关工作。另外，根(gēn)据《上海证券交易所科创板股(gǔ)票上市规则》的(de)规定，上海(hǎi)证券交易所将(jiāng)依法对泽达(dá)易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储启(qǐ)动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是依法支(zhī)持适格投资(zī)者及时有(yǒu)效地追究(jiū)违规上市公司及(jí)其(qí)相关中介机(jī)构等(děng)责任主体的民(mín)事(shì)赔偿责任(rèn)。民(mín)事责任是资本(běn)市(shì)场法律责(zé)任(rèn)体系的重要组(zǔ)成部分，是对违法行(xíng)为进行(xíng)立体式(shì)追责的重要(yào)一环，也是提(tí)高资本市(shì)场(chǎng)违法违规成(chéng)本的重要举措。我会(huì)将进一(yī)步(bù)畅通投资者权利救济(jì)渠道，维护投资者合法权益(yì)，督促市场参与各方归(guī)位尽责，形成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是(shì)对(duì)于为(wèi)上(shàng)市公司提(tí)供保荐(jiàn)、承销服(fú)务的证券公司、出具审计报告的(de)或者法律(lǜ)意见书的证券服务机构等违(wéi)规主体(tǐ)实施精准(zhǔn)打击。如果相关中(zhōng)介机构故意参与(yǔ)造(zào)假，情(qíng)节(jié)恶劣(liè)，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移(yí)送(sòng)司法(fǎ)机关处理；如果相关(guān)中介机构(gòu)主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当(dāng)的法(fǎ)治理念，综合考虑违(wéi)法程度、案件情(qíng)况、执法效率、赔(péi)偿投(tóu)资者损失意愿和(hé)能力等因素，依法妥(tuǒ)善处(chù)理，让(ràng)中介机构为(wèi)其(qí)未勤(qín)勉尽责的执(zhí)业行为付出代价(jià)。

　　四是关于中介(jiè)机构的责任人员。证券公司、会(huì)计(jì)师事务所、律师(shī)事务所等(děng)中(zhōng)介机构从(cóng)业人员的道德水准、专(zhuān)业能力、合规风险意识(shí)和廉洁从业水(shuǐ)平等，是保障证券服(fú)务质量的重要因素。如果在欺诈儿童兴趣班有哪些项目排名，十大最无用的兴趣班发行、财务造假(jiǎ)等案件中发现相关中介(jiè)机构责任人员存(cún)在违法违(wéi)规行为，将(jiāng)依法(fǎ)依规(guī)予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)欺诈发行案严重损害投资者合法权益(yì)，目前在投资(zī)者保护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民(mín)事诉讼法》等法律法(fǎ)规规定了包括协商(shāng)和解、纠纷(fēn)调解、先(儿童兴趣班有哪些项目排名，十大最无用的兴趣班xiān)行赔付、责令回(huí)购、行政执法当事(shì)人承诺、单独(dú)诉讼(sòng)、示范(fàn)判(pàn)决、代表人诉讼等(děng)一系列(liè)投(tóu)资者赔偿救济制度。这些(xiē)制度各有(yǒu)优势，对于个案中采用何(hé)种(zhǒng)方式，需综合考虑不(bù)同投资者赔偿救(jiù)济制度的适用(yòng)条(tiáo)件、投资(zī)者获赔的充(chōng)分(fēn)性和(hé)有(yǒu)效性、赔付(fù)责(zé)任主体(tǐ)的意愿和能力等因(yīn)素(sù)，目标都(dōu)是有效保(bǎo)护(hù)投资者、惩戒(jiè)和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽(zé)达易盛案(àn)，上海金融法(fǎ)院已经(jīng)收(shōu)到泽达易盛普(pǔ)通代(dài)表(biǎo)人诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中心发布公告，表示密(mì)切关注泽达易盛普(pǔ)通代(dài)表(biǎo)人诉讼(sòng)进展，如(rú)上(shàng)海(hǎi)金融法院受(shòu)理(lǐ)并裁定适用(yòng)普通代(dài)表人诉讼(sòng)，将(jiāng)依法接受投(tóu)资者特别授权，申请参加该案并转换特别(bié)代表人诉讼。特(tè)别代表人(rén)诉讼制度具有“默示加入、明(míng)示(shì)退(tuì)出(chū)”的特征，能(néng)够(gòu)一揽(lǎn)子解决泽达(dá)易盛(shèng)案的(de)民事赔(péi)偿问题，适格投资者(zhě)的合法权益(yì)可(kě)以(yǐ)在诉讼(sòng)程(chéng)序中得到保(bǎo)护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公(gōng)司(sī)儿童兴趣班有哪些项目排名，十大最无用的兴趣班作为紫晶存(cún)储申请首次公开发行(xíng)股(gǔ)票的保(bǎo)荐机构和主承(chéng)销商，与其(qí)他中介机构正在主动(dòng)筹(chóu)备投资者赔偿事宜，拟共同出(chū)资10亿元(yuán)设立(lì)先行赔付(fù)专项(xiàng)基金（上述金(jīn)额为(wèi)公司初步估算结果，基金规模将根据最终计(jì)算(suàn)的适格投(tóu)资者损失(shī)赔付(fù)金额进行调(diào)整），用于先(xiān)行赔付适格投资者(zhě)的(de)投资(zī)损失。先行赔付(fù)可以高效、快捷地解(jiě)决紫晶存储案的(de)民事赔偿问题，适(shì)格投(tóu)资者可以(yǐ)积极参与先行(xíng)赔(péi)付程序直接获赔(péi)，以(yǐ)维护自身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司披露(lù)的公告(gào)中(zhōng)提出向证监会提交(jiāo)证券期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺申请(qǐng)，证(zhèng)监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了证券领(lǐng)域行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺制度（以下(xià)简称当(dāng)事人承诺制度）。当事人(rén)承(chéng)诺制度是指国(guó)务院(yuàn)证券监(jiān)督管理机构对涉嫌证券期货违法的单位或者个人进(jìn)行(xíng)调(diào)查(chá)期间，被调查的当事(shì)人承诺纠(jiū)正涉嫌(xián)违法行为、赔偿有关投资者(zhě)损失、消(xiāo)除(chú)损害或者(zhě)不良影响并经国务院证券(quàn)监(jiān)督管理机(jī)构认可，当(dāng)事人履行承(chéng)诺后国务院(yuàn)证券监(jiān)督管理机构终(zhōng)止案件调(diào)查(chá)的行政执法方式。相(xiāng)关法律法(fǎ)规明确规定了(le)当事人承诺制度的基本流程、适(shì)用(yòng)范围、监督制约机制等。

　　根据(jù)《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺制度实施办法》等规(guī)定(dìng)，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金数(shù)额的(de)确定需(xū)要综合考虑(lǜ)当事人因涉嫌违法行为可能获得(dé)的收益或者(zhě)避免(miǎn)的损失、当(dāng)事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能被处以罚款和(hé)没收违法所得(dé)的(de)金额，以及投(tóu)资(zī)者(zhě)因当事(shì)人涉嫌(xián)违法行为所遭受(shòu)的损失(shī)等诸多(duō)因素。承诺(nuò)金(jīn)数额通(tōng)常高于罚没(méi)款数额，且可用于赔偿投(tóu)资者(zhě)损失，在证券期(qī)货行政执法当事人承诺这一程序中，既可以(yǐ)实(shí)现对申请人的(de)精准打击，也可以有效便捷(jié)地(dì)补偿投资者的损失。因此，当事(shì)人承诺制度可(kě)以一并解决(jué)案(àn)件相(xiāng)关的(de)行政处理与民(mín)事赔偿问题，有效提(tí)高执(zhí)法效能，达到行政追责与民事追责相统一(yī)的效(xiào)果(guǒ)。

　　对(duì)于中信建(jiàn)投证券股份有限公司向(xiàng)我会提交当事人承诺申请，我会将(jiāng)依据(jù)《证券法》《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺(nuò)制度实(shí)施办法》《证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺制度(dù)实施(shī)规(guī)定》等规(guī)定(dìng)，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证券(quàn)公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事务所等(děng)中(zhōng)介机构(gòu)及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍”要(yào)求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介机(jī)构(gòu)开展“一案(àn)双查”。在(zài)泽达易盛(shèng)案中，东兴证券股(gǔ)份(fèn)有限公司(sī)、天健会计(jì)师事务所(suǒ)、北京市康(kāng)达(dá)律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介(jiè)机(jī)构因(yīn)涉嫌(xián)在相关执业过程中未(wèi)勤(qín)勉尽责，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中，我会对中信(xìn)建投(tóu)证券股份有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司、容诚(chéng)会(huì)计师(shī)事务所、致同会计师事务所、广东恒益律师事务所等中(zhōng)介机构启动了相关调查工作，后续(xù)将根据其在相关执业行(xíng)为中(zhōng)的勤勉(miǎn)尽(jǐn)责情况(kuàng)，结(jié)合(hé)其主动先(xiān)行赔付(fù)以及申请证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人(rén)承诺等情形，依法进行下一步处(chù)理。需要指出的是，我们将关(guān)注(zhù)相关(guān)中介机(jī)构有关责任人员在上述(shù)案(àn)件(jiàn)中(zhōng)的执业行为，如果发现有关责任(rèn)人员存(cún)在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以严(yán)处。

　　证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务(wù)所(suǒ)等(děng)中介机构是保障资本市(shì)场高质量发展(zhǎn)的重要力(lì)量(liàng)，中介(jiè)机构及其从业(yè)人员应当严格(gé)遵守法律法规和(hé)职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营(yíng)造和维护风清气正的企业文化和行业文(wén)化，珍视(shì)行业声(shēng)誉(yù)。

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