科创(chuàng)板首(shǒu)批退市(shì)公司，正式确认！

　　4月21日晚(wǎn)间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达分别发布公告称，其收到证(zhèng)监(jiān)会下发的《行政处罚脱销什么意思啊，什么叫做脱销决定书》，将被实(shí)施重(zhòng)大(dà)违法(fǎ)强制退市，

　　与此(cǐ)同时，上交所也(yě)对两公(gōng)司下发拟终止公(gōng)司(sī)股票上市的事先告知书，两家(jiā)公司的股票自4月24日开市起停(tíng)牌。

　　4月21日晚间(jiān)，上(shàng)海金(jīn)融法院(yuàn)消(xiāo)息显示，其(qí)收到(dào)12名投资者共同起诉泽达易盛、林应(yīng)等证(zhèng)券虚假陈述责任纠(jiū)纷的(de)申请，保荐券商(shāng)东兴证券及两名(míng)保代、天(tiān)健会计师事务所(suǒ)、康达律师(shī)事务所均在被起诉名单中。

　　来看(kàn)详情——

　　欺诈发行+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首(shǒu)先来看(kàn)*ST紫晶方面的问(wèn)题：

　　证监会行政处(chù)罚(fá)决定(dìng)书显(xiǎn)示，紫(zǐ)晶存储(chǔ)存在欺(qī)诈发行的(de)问题。紫晶存储(chǔ)于2019年4月3日(rì)披露招股书申报稿，同年10月(yuè)获科创板上(shàng)市委审议同意发(fā)行上(shàng)市，2020年3月在科创(chuàng)板上(shàng)市(shì)。

　　经查，紫(zǐ)晶存储《招股(gǔ)说明书》通过虚构销售(shòu)合同、伪造物流单据和(hé)验收单(dān)据入账(zhàng)、安排资金回款、提(tí)前确认收入等方(fāng)式虚增营业收入(rù)、利润。其中，2017年(nián)-2019年上半年分别虚增利(lì)润21,62.71万元、3903.63万元(yuán)、2532.66万元(yuán)，占当年(nián)利润总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储(chǔ)《招股(gǔ)说明书》未按规定披露的2016年(nián)末、2017年末以及2019年上(shàng)半年末对外担保余额分别为1,000万(wàn)元、1,000万元、7,500.12万元。截至招(zhāo)股说(shuō)明书签署日，未按规定披(pī)露对外担(dān)保余额合(hé)计(jì)13,500.12万(wàn)元。

　　在上市(shì)后，紫(zǐ)晶(jīng)存储继续通过前述财务造假方式虚增营业收入、利(lì)润(rùn)。2019年虚增利(lì)润14529.07万元，占(zhàn)当期(qī)报告记载的(de)利润总(zǒng)额绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期(qī)报告记(jì)载的(de)利润总额绝对值的(de)150.21％。另(lìng)外，2019年-2020年报中仍存在未按规定披露(lù)对外担保的问题(tí)。

　　最终(zhōng)，证监(jiān)会对紫晶(jīng)存(cún)储责令改正，给(gěi)予(yǔ)警告，并处以(yǐ)3668.52万元(yuán)罚(fá)款，对(duì)实控人郑穆、罗铁威分(fēn)别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取终身市场禁入措施，罗铁(tiě)威被处(chù)10年市场(chǎng)禁入措(cuò)施，其(qí)他相(xiāng)关负责人也被处以(yǐ)罚款(kuǎn)、5年市场禁入等(děng)。

　　欺诈发(fā)行被罚超8亿(yì)

　　实控(kòng)人(rén)、财务总(zǒng)监终身(shēn)市场禁(jìn)入(rù)

　　泽达(dá)易盛方面，行政处(chù)罚决定书显示，其(qí)于2019年6月披露招(zhāo)股书申报稿，2020年6月在科创板(bǎn)上(shàng)市。

　　经查(chá)明(míng)，泽(zé)达易盛在公告的证券发行文件中隐瞒重要事实(shí)、编造(zào)重大(dà)虚假(jiǎ)内(nèi)容，2016年-2019年累计虚增营业收入34229.63万(wàn)元，虚增利润18673.53万元(yuán)，且未如实披露关联交易、股(gǔ)权(quán)代(dài)持(chí)情况(kuàng)等。

　　在(zài)上市后，泽达易盛及其全(quán)资子公司浙江金淳、杭(háng)州畅(chàng)鸿签订虚假(jiǎ)合同、开展虚假业务，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报告记载(zài)的利润(rùn)总额(é)的88.97％；2021年(nián)虚(xū)增(zēng)利(lì)润2665.78万元，占当期报告(gào)记载的利润(rùn)总(zǒng)额的(de)56.23％。此外，泽达易盛还存在虚增在建(jiàn)工程等问题。

　　值得关(guān)注的是，对于(yú)欺诈发行(xíng)部分，证监(jiān)会(huì)对泽达(dá)易盛处以非法所(suǒ)募集资金金额20％的处罚(fá)，罚(fá)款金额(é)高达8.1亿(yì)元；紫晶存储(chǔ)则被(bèi)罚款(kuǎn)非法募集资金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其他违法事(shì)实(shí)计算，证(zhèng)监(jiān)会最终对(duì)泽达易盛(shèng)处以8.6亿(yì)元罚款，对实控人、时(shí)任董事长、总经理林应处以(yǐ)3800万元罚款，时任董事、副总经理、财务(wù)总监、董事会(huì)秘书应岚被罚1300万元，二人均被采取(qǔ)终身市场(chǎng)禁入。

　　颇为诡(guǐ)异的(de)是，在4月21日市场全面大跌的行情(qíng)下，两家公司(sī)均有不同幅度的(de)上涨(zhǎng)。*ST泽达(dá)股价大涨6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶大(dà)涨3.42％，报收(shōu)2.42元(yuán)/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股(gǔ)股东总户数(shù)为6538户，户均持股市值14.62万元；*ST紫(zǐ)晶A股股东(dōng)总户数为12352户，户均持股(gǔ)市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起(qǐ)诉讼

　　中介机构(gòu)一同(tóng)被诉

　　行(xíng)政(zhèng)处(chù)罚“靴子落地(dì)”，两(liǎng)家(jiā)公(gōng)司也(yě)进入到(dào)停(tíng)牌及被终止上市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双(shuāng)发(fā)布公(gōng)告称(chēng)，公(gōng)司触及《上海(hǎi)证券交(jiāo)易所(suǒ)科创板股票上(shàng)市规则》第12.2.2条第(dì)（一）项规定的重大违法(fǎ)行为，将被实施(shī)重大违法强(qiáng)制退(tuì)市。公司股票自2023年4月24日（星期一）开市起停牌。

　　4月21日，两脱销什么意思啊，什么叫做脱销家(jiā)公司均收到上交所下(xià)发的(de)拟(nǐ)终止(zhǐ)公司股票上市的(de)事先告知书(shū)。在收到终止上市(shì)告知书后，两家公司(sī)可以根据规定申请听证，提出陈(chén)述和申辩。交易所由上(shàng)市委员会就是否终止公司(sī)股票上市事宜进行审议，并(bìng)根据(jù)上市委员会的审核意见(jiàn)作出是否(fǒu)终(zhōng)止公司(sī)股(gǔ)票(piào)上市的(de)决定(dìng)。

　　根据相关规定，若(ruò)股(gǔ)票被终(zhōng)止上市(shì)，自交(jiāo)易所公(gōng)告对股票作出终止上市的决定(dìng)之日后5 个交易日届(jiè)满的(de)下一交易日起，相(xiāng)关公司股(gǔ)票(piào)复牌并进(jìn)入退市整理期，并在股票简称前(qián)冠以“退市”标识，退市整理期的交(jiāo)易期(qī)限为15 个交易日。交易所将在退市整理期届满后5个交易(yì)日(rì)内(nèi)对股票予以摘牌，股票最终(zhōng)终止上市。

　　另外，4月21日晚间(jiān)，上海金(jīn)融(róng)法院官微(wēi)发布消息显示，其已(yǐ)于当(dāng)日收到12名投(tóu)资者共同(tóng)起诉泽达易盛(shèng)等证券虚(xū)假陈述责任(rèn)纠纷的申请。起诉投资(zī)者同时申请(qǐng)适(shì)用普通代(dài)表人(rén)诉讼程序审理(lǐ)案件(jiàn)。上海金融法院称，其(qí)将依法审查，及时公(gōng)布(bù)进展情况。

　　值(zhí)得关注的是，在投资者提起的诉(sù)讼(sòng)中，被告除了泽达(dá)易盛及(jí)实控人、董(dǒng)监(jiān)高等，中介机构东兴证券及两名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健(jiàn)会计师事务(wù)所、康达律师事务所也均在(zài)被起诉之列(liè)。

　　3月(yuè)31日(rì)晚(wǎn)间，东兴证券曾发(fā)布公告称，因在执行泽达易盛首次公开(kāi)发行股票并(bìng)在科创板上市项目中(zhōng)，涉嫌保荐、承销及持续督导等业务未勤勉尽(jǐn)责，证监会决定(dìng)对(duì)其公(gōng)司立案(àn)。

　　4月21日，中证中(zhōng)小投资者服务中心公告称，关注到上海金融法院收(shōu)到12名投资者共同起诉泽达易盛(shèng)等证券虚假陈述责任纠纷的申请，起诉(sù)投资者同时申请适用普(pǔ)通代表人诉(sù)讼程序审理案件。泽达易盛是科创板首批被中(zhōng)国证监会立(lì)案调(diào)查(chá)公司，根据《行政处罚(fá)决定书》，公司构成(chéng)欺诈(zhà)发行。

　　投服中(zhōng)心将(jiāng)密切关(guān)注诉讼进展，如上海金融法院后(hòu)续受理并裁定适用(yòng)普(pǔ)通代表人诉(sù)讼，发布普(pǔ)通代表人诉(sù)讼权利登记公告，拟相(xiāng)关(guān)法律法(fǎ)规公开征集并(bìng)接受50名以上（含(hán)50名）投资者特别授权，申请参加普通(tōng)代(dài)表人诉(sù)讼并申请转(zhuǎn)换特别代表人(rén)诉讼。

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