科创板首批(pī)退市(shì)公(gōng)司(sī)，正式确(què)认！

　　4月21日晚(wǎn)间，*ST紫晶和*ST泽(zé)达分别发(fā)布公(gōng)告称，其收到证监(jiān)会下发的《行(xíng)政处罚决定(dìng)书》，将(jiāng)被实施重(zhòng)secx的不定积分推导过程，secx的不定积分推导过程图片大违(wéi)法强(qiáng)制退市，

　　与此同(tóng)时(shí)，上交所也(yě)对两公司下发拟终(zhōng)止公司股票上市(shì)的事先告(gào)知书，两家公(gōng)司的股票自4月24日开市(shì)起停牌(pái)。

　　4月(yuè)21日晚(wǎn)间，上海(hǎi)金融法院消息显示，其收(shōu)到12名投资者共(gòng)同起诉(sù)泽达易盛、林应等证券虚假陈述(shù)责任(rèn)纠纷的申(shēn)请，保荐券商东兴(xīng)证券及两名(míng)保代、天健会计(jì)师(shī)事务所(suǒ)、康达律师事务所均在被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行(xíng)+信(xìn)披(pī)违法违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫(zǐ)晶方面的(de)问题：

　　证监会行(xíng)政(zhèng)处罚决(jué)定书显示，紫晶存储存在欺诈发行的问(wèn)题。紫(zǐ)晶存储于2019年4月3日披(pī)露招(zhāo)股(gǔ)书申(shēn)报稿，同年(nián)10月获科创板上(shàng)市委审议同意发(fā)行上(shàng)市，2020年(nián)3月在科创板上市(shì)。

　　经查(chá)，紫晶(jīng)存储《招股说明书(shū)》通过虚构销售合同(tóng)、伪造物流单据和验收单据入账、安排资金回款、提前确认收入等方式(shì)虚增(zēng)营(yíng)业收入(rù)、利润。其中，2017年-2019年上半年分别(bié)虚增(zēng)利(lì)润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元(yuán)、2532.66万元，占当年(nián)利润总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储(chǔ)《招股(gǔ)说明书》未按规(guī)定披(pī)露的(de)2016年末、2017年末以及2019年上(shàng)半年末对外担保余额(é)分别(bié)为1,000万元(yuán)、1,000万元、7,500.12万元。截(jié)至(zhì)招股说明书签(qiān)署日(rì)，未(wèi)按规(guī)定披(pī)露对外担保余(yú)额合(hé)计13,500.12万元。

　　在(zài)上市后，紫(zǐ)晶(jīng)存储继续通过前述(shù)财(cái)务(wù)造假方式虚(xū)增营业收(shōu)入(rù)、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占(zhàn)当期报告记载(zài)的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利(lì)润16902.36万(wàn)元(yuán)，占当期报告(gào)记(jì)载(zài)的(de)利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按规定披露对外担保(bǎo)的问题。

　　最(zuì)secx的不定积分推导过程，secx的不定积分推导过程图片终，证监会对(duì)紫晶存储责令(lìng)改正，给予警告，并处以3668.52万(wàn)元罚款(kuǎn)，对实控(kòng)人郑穆(mù)、罗铁威分别处以(yǐ)2164.26万元(yuán)、1803.55万元罚款。此(cǐ)外，郑(zhèng)穆被采取(qǔ)终身市(shì)场(chǎng)禁入(rù)措(cuò)施，罗铁威被处10年市场禁入措施，其(qí)他相关负责(zé)人也被(bèi)处以(yǐ)罚款、5年市(shì)场禁入等。

　　欺诈发(fā)行被罚(fá)超8亿

　　实控人、财务(wù)总监终身市(shì)场禁入

　　泽达易(yì)盛方面，行(xíng)政处(chù)罚决(jué)定书显示(shì)，其于2019年(nián)6月披露招股书(shū)申报稿，2020年6月在科(kē)创板上市。

　　经(jīng)查明(míng)，泽(zé)达(dá)易盛在公(gōng)告的证券发行文(wén)件中隐(yǐn)瞒(mán)重要(yào)事实、编造重大虚假内容，2016年-2019年累计虚增(zēng)营业收入(rù)34229.63万元，虚增利润18673.53万(wàn)元，且未如实(shí)披(pī)露关联(lián)交易、股权(quán)代持情(qíng)况等(děng)。

　　在上市(shì)后，泽达易(yì)盛(shèng)及其全资(zī)子(zi)公司浙江(jiāng)金淳(chún)、杭州畅鸿(hóng)签订(dìng)虚假合同、开展虚假业务，2020年虚(xū)增(zēng)利润(rùn)8246.92万(wàn)元，占当(dāng)期报告记载的(de)利润总额的88.97％；2021年(nián)虚增利(lì)润2665.78万元(yuán)，占(zhàn)当期(qī)报告记载的利润总额的56.23％。此外，泽(zé)达易盛还(hái)存在虚增(zēng)在建工程等问题。

　　值得关注的是，对于欺诈发行部(bù)分，证监会对(duì)泽达易盛(shèng)处以非法所募集(jí)资金金额20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存(cún)储(chǔ)则被罚款非法(fǎ)募集资金的3％，罚款(kuǎn)金额3068.52万元。

　　合并其他违法事实(shí)计算，证监会(huì)最(zuì)终对泽达(dá)易盛处以(yǐ)8.6亿元罚(fá)款(kuǎn)，对实(shí)控人、时(shí)任董事长、总(zǒng)经理(lǐ)林(lín)应处以3800万元罚款，时任董(dǒng)事、副总经理(lǐ)、财务(wù)总(zǒng)监、董事会秘书应岚被罚1300万元，二人均被(bèi)采取终(zhōng)身(shēn)市(shì)场禁入(rù)。

　　颇为(wèi)诡异(yì)的(de)是，在4月21日市(shì)场(chǎng)全面大跌(diē)的行情(qíng)下，两家公司(sī)均有不同幅度的(de)上涨。*ST泽达股价(jià)大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶(jīng)大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日，*ST泽达(dá)A股股东总户(hù)数为(wèi)6538户，户(hù)均持股(gǔ)市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总户数为12352户，户(hù)均(jūn)持股(gǔ)市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达(dá)已被(bèi)提起诉讼(sòng)

　　中介机构(gòu)一同被诉

　　行政(zhèng)处罚“靴子落地”，两家公司也进入到停牌(pái)及(jí)被终止上市(shì)的阶段。

　　4月(yuè)21日(rì)盘后，*ST泽达(dá)、*ST紫晶双(shuāng)双发布公告(gào)称，公司触及《上(shàng)海证券交易所科创板股票上(shàng)市规则(zé)》第12.2.2条第（一）项规定的重大违法行(xíng)为，将被实施重大违法强制退市。公司股票自2023年4月24日（星期一）开市起停牌。

　　4月21日，两(liǎng)家公司均收到上交所下发的拟终止公司股票上(shàng)市的事先告知(zhī)书。在收到终止上市告知书后，两家公司可(kě)以根据规(guī)定申请听证(zhèng)，提出陈述和申辩(biàn)。交易所由(yóu)上市(shì)委员会就(jiù)是否终止公(gōng)司股票上(shàng)市事宜(yí)进行审议，并(bìng)根据上市委员会(huì)的审核(hé)意见作出是(shì)否终止公(gōng)司股票上市的决(jué)定(dìng)。

　　根据相(xiāng)关规定，若股票被终止上市(shì)，自交易所公(gōng)告对(duì)股(gǔ)票作出终止上市的(de)决定(dìng)之日后5 个交易日届满的(de)下一交易日起，相(xiāng)关公司股票复(fù)牌并进入退(tuì)市整理期，并(bìng)在(zài)股(gǔ)票简称前冠以“退(tuì)市”标(biāo)识，退市整理(lǐ)期(qī)的交易期限(xiàn)为15 个交(jiāo)易(yì)日。交(jiāo)易(yì)所将在(zài)退市整理期(qī)届满后5个交易日内对股票予以摘(zhāi)牌，股票最终终止上市(shì)。

　　另外(wài)，4月21日(rì)晚间，上(shàng)海金融法院官微发布消(xiāo)息显示，其已于当日收到12名投(tóu)资者共同起诉泽达易盛等(děng)证(zhèng)券虚假陈述责任(rèn)纠纷的申请。起诉投资者(zhě)同时申请适(shì)用普通代(dài)表人诉讼程序审理案件。上海金融法院(yuàn)称(chēng)，其将(jiāng)依(yī)法(fǎ)审查，及时(shí)公布进(jìn)展情况。

　　值(zhí)得(dé)关注的(de)是(shì)，在投(tóu)资者提(tí)起的诉讼中，被告(gào)除(chú)了泽(zé)达易盛(shèng)及实控人、董监高(gāo)等(děng)，中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)东兴(xīng)证券(quàn)及两名保(bǎo)代（胡晓莉、陶(táo)晨亮）、天健会计师事务所、康达(dá)律(lǜ)师事(shì)务所也均在被起诉之列。

　　3月31日晚间(jiān)，东兴证券曾发布(bù)公(gōng)告称，因在执行泽达易盛首次公(gōng)开(kāi)发行股票并在(zài)科创板(bǎn)上市项(xiàng)目中，涉嫌(xián)保荐(jiàn)、承销及持续督(dū)导等业务未勤勉尽责，证监会决定对其公司立案(àn)。

　　4月21日(rì)，中证中小投资者服(fú)务中心公告称，关注到(dào)上海金融法院收到12名投资者(zhě)共同起诉泽达易(yì)盛等证券虚假陈述责任(rèn)纠纷的申(shēn)请(qǐng)，起诉投资者同时(shí)申请适用普通代表人诉讼(sòng)程序审理案件(jiàn)。泽(zé)达易盛是科(kē)创板首批被中国证(zhèng)监(jiān)会立(lì)案调查(chá)公司，根据《行政处罚(fá)决定书(shū)》，公司构成欺(qī)诈发(fā)行。

　　投服中心将(jiāng)密(mì)切关注诉讼进展，如(rú)上海金融法院后续受理并裁定适用普通代表人诉讼，发布普通代表人诉讼权利登记公告(gào)，拟相(xiāng)关法律法规公(gōng)开征集并接(jiē)受50名以上（含50名）投资者特别授权，申请参加(jiā)普通代表人诉讼(sòng)并申请(qǐng)转换特别(bié)代表人诉讼。

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