金(jīn)融界(jiè)4月21日消息(xī) 证监(jiān)会有(yǒu)关部门负责人就泽(zé)达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创(chuàng)板首(shǒu)批欺(qī)诈发(fā)行案件(jiàn)答(dá)记者问。证监会有关(guān双修是指什么意思，双修是怎么进行的)部门(mén)负责人(rén)表示，欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大投(tóu)资(zī)者合法权益，危及市场秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严打(dǎ)击(jī)证券(quàn)违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案(àn)件，立体化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国务(wù)院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺(qī)诈发行(xíng)等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案(àn)、紫(zǐ)晶存(cún)储案系科创板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行案件，社会影响广泛。作(zuò)为监(jiān)管机构，如何推动对上(shàng)述发行人(rén)、控(kòng)股股(gǔ)东、实(shí)际控制人、中介机(jī)构及其(qí)责任人员(yuán)等(děng)相关责任主(zhǔ)体(tǐ)进行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大投资者合法权(quán)益，危(wēi)及市场秩序(xù)和金融(róng)安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严打(dǎ)击(jī)证券(quàn)违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证(zhèng)券违(wéi)法犯罪案件(jiàn)，立体化打(dǎ)击证券违(wéi)法活(huó)动。我会坚决贯(guàn)彻(chè)落实党中央国务院(yuàn)对资(zī)本(běn)市场违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要(yào)求，推动对欺(qī)诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪行为实行行(xíng)政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震慑(shè)。具体(tǐ)而(ér)言：

　　一是对于证券发行人(rén)及相关控股股东、实(shí)际控制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位追责。如在上述两案(àn)的行(xíng)政责任(rèn)方面(miàn)，我(wǒ)会(huì)依法向泽达易盛(shèng)（天津）科技股份有限公司（以下简称(chēng)泽达易(yì)盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限(xiàn)公司（以下简称(chēng)紫晶存(cún)储）及(jí)相关责任(rèn)人作出行政(zhèng)处罚(fá)和市场禁入决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)及相关责(zé)任人员(yuán)进行行政处罚，并对部分责(zé)任人(rén)员(yuán)采(cǎi)取(qǔ)证券市(shì)场禁入措施。同时，我会(huì)加强与(yǔ)公安机关的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依(yī)法及时移(yí)送公安机(jī)关处(chù)理(lǐ)，推动(dòng)案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券交易所科创板股票上(shàng)市规则》的规定(dìng)，上(shàng)海证券交易所(suǒ)将依法对(duì)泽达易盛、紫晶存储启动重大(dà)违(wéi)法强制退市。

　　二是(shì)依法支持适格投资(zī)者及时(shí)有效地追究违规上市公(gōng)司及(jí)其相关中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体系的(de)重要组成部分，是对违法行为(wèi)进行立体式追责的重要一环，也是提高资本市(shì)场违法违规成本(běn)的重(zhòng)要(yào)举措。我(wǒ)会将进(jìn)一步(bù)畅通(tōng)投资者权利救济渠道，维护投资(zī)者合法权益，督(dū)促市场(chǎng)参与各方归位(wèi)尽责，形成资本(běn)市场良好生态(tài)。

　　三是(shì)对于为(wèi)上市公司提(tí)供保荐、承(chéng)销服务(wù)的(de)证券公司、出具审计(jì)报告(gào)的或者法律意(yì)见书的证券服务机(jī)构(gòu)等违规主体实施精准打击。如果相(xiāng)关(guān)中介机(jī)构故(gù)意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法机关处理；如果(guǒ)相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌(xián)执业(yè)未勤勉(miǎn)尽责的情(qíng)形，我会(huì)将按照过责相(xiāng)当(dāng)的(de)法(fǎ)治理念，综合考虑违法程度、案件情(qíng)况、执法效率、赔(péi)偿投资者损失(shī)意(yì)愿和能力(lì)等因(yīn)素(sù)，依法妥善(shàn)处理，让中介机构为(wèi)其(qí)未勤勉(miǎn)尽责(zé)的执业行为(wèi)付(fù)出代价。

　　四是关于中介机构(gòu)的责任人员。证券公司、会(huì)计师事务所、律师事(shì)务所等中介机构从业人员的(de)道德(dé)水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从业(yè)水平等，是保障证券服务质量的重要因素(sù)。如果(guǒ)在欺诈发行、财务造假等案(àn)件中发现相关中介机构责任人员存在违法(fǎ)违(wéi)规行为(wèi)，将(jiāng)依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存(cún)储(chǔ)欺诈(zhà)发行案(àn)严重(zhòng)损害投资者合法权益，目前在投(tóu)资者保(bǎo)护方面有哪(nǎ)些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉(sù)讼法(fǎ)》等法律(lǜ)法规规(guī)定(dìng)了包括协商(shāng)和解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令回购、行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)、单独诉(sù)讼、示(shì)范判决(jué)、代(dài)表(biǎo)人诉讼等一(yī)系(xì)列投资者赔偿救济制(zhì)度(dù)。这些制度各有优(yōu)势，对于个案中采用(yòng)何种方式，需综合考虑不同投资(zī)者赔偿救济制(zhì)度的适用条件、投资者获赔的充分(fēn)性(xìng)和有效(xiào)性、赔付责任(rèn)主体的意愿和能力(lì)等(děng)因素，目标(biāo)都是有效保护投(tóu)资者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海金(jīn)融法(fǎ)院已经收到泽达易(yì)盛普通代表人(rén)诉讼起诉材料，中证中(zhōng)小(xiǎo)投资者服务(wù)中心发布公告，表示密切关注泽达(dá)易盛普通代(dài)表人诉讼进展，如上海金融法(fǎ)院(yuàn)受理并裁(cái)定适用普(pǔ)通(tōng)代表人(rén)诉讼，将依法(fǎ)接(jiē)受投资者特(tè)别授权，申请参加该(gāi)案并转换特别(bié)代表人(rén)诉讼。特别代表(biǎo)人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽子解(jiě)决泽达(dá)易(yì)盛(shèng)案的民事赔偿问题，适(shì)格(gé)投资(zī)者的合法(fǎ)权益可以在诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司作为紫晶存(cún)储(chǔ)申请首次(cì)公开发(fā)行股票的保(bǎo)荐机构和(hé)主承销(xiāo)商，与其他(tā)中介机构正在主动筹(chóu)备投资者赔偿事(shì)宜，拟共同出资10亿(yì)元设(shè)立先行赔付专项基金（上述金额为公司(sī)初步估算结(jié)果，基金规模将根据最终计算(suàn)的(de)适格(gé)投资者损失赔付金额进(jìn)行调(diào)整），用于先行(xíng)赔付适格投(tóu)资者的投(tóu)资损失。先行赔付可(kě)以高效、快(kuài)捷地解决紫晶存储案的(de)民事赔偿问题，适格投资者可以积极(jí)参与先行赔付程序直接获赔(péi)，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限公司披露的公告(gào)中(zhōng)提出向证监(jiān)会(huì)提交证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)申请(qǐng)，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订(dìng)的《证券法》新增了证券领域行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)（以下简称当事人承诺制度）。当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度是指(zhǐ)国务(wù)院(yuàn)证券监(jiān)督管理机构对涉嫌(x双修是指什么意思，双修是怎么进行的ián)证券期货违法的(de)单(dān)位或者个人(rén)进行调查期间，被调查的当事人承(chéng)诺纠(jiū)正涉(shè)嫌违法行(xíng)为、赔偿有(yǒu)关投(tóu)资者损失、消除损害或者不良(liáng)影响并(bìng)经国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机构认可，当事人履行承诺后(hòu)国务院证券(quàn)监督管理机构终止案件调(diào)查的行政执法方式。相关法律法规(guī)明确规(guī)定了当事人(rén)承诺制度的基本流(liú)程、适用范围(wéi)、监督制约机(jī)制等。

　　根(gēn)据《证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实(shí)施办法(fǎ)》等(děng)规(guī)定(dìng)，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌违(wéi)法行为可能获得的收(shōu)益(yì)或者(zhě)避免的损失、当事人涉(shè)嫌违法行为依(yī)法可能(néng)被(bèi)处以罚款和(hé)没收违(wéi)法(fǎ)所得的金额(é)，以(yǐ)及投(tóu)资(zī)者因当(dāng)事人(rén)涉(shè)嫌违(wéi)法行为所遭受(shòu)的损失等诸(zhū)多(duō)因素(sù)。承诺金数(shù)额通(tōng)常高于罚没款(kuǎn)数额，且可用于赔偿投资(zī)者(zhě)损失，在证(zhèng)券期货行政执法当事人承(chéng)诺这一(yī)程序中(zhōng)，既可以实现对申请人的精准打击，也可以有(yǒu)效便捷地补偿投(tóu)资者(zhě)的损失。因(yīn)此，当(dāng)事人承诺制(zhì)度(dù)可以(yǐ)一并解决案件相关的行(xíng)政处理与(yǔ)民事赔偿问(wèn)题，有效提高执法效能，达到行政追责(zé)与民(mín)事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公司(sī)向我(wǒ)会提(tí)交当事人承诺申请，我(wǒ)会将依据《证(zhèng)券法》《证券期货(huò)行政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人承诺制度实施(shī)办法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)实施规(guī)定》等规定，依(yī)法依(yī)规决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的(de)证券公司(sī)、会计(jì)师(shī)事务所(suǒ)、律师事务所等(děng)中(zhōng)介(jiè)机构及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会(huì)贯彻“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要求，对(duì)泽达(dá)易盛和紫晶存储所涉中介机(jī)构开展(zhǎn)“一案(àn)双查”。在泽达易盛案中(zhōng)，东兴证券股(gǔ)份有限公司、天健会计师事务(wù)所(suǒ)、北京市(shì)康达律(lǜ)师事(shì)务所(suǒ)等(děng)中介机(jī)构因涉嫌在相关执业(yè)过程(chéng)中未勤勉(miǎn)尽责(zé)，近日已被(bèi)我(wǒ)会立案。在紫晶(jīng)存储案中，我会对中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司(sī)、容诚会计师事务所、致同会(huì)计师事务(wù)所、广东恒(héng)益律(lǜ)师事务所等(děng)中介(jiè)机构启动了相(xiāng)关调查工作，后续将根(gēn)据(jù)其在(zài)相关执业行为中(zhōng)的勤勉尽(jǐn)责情况，结合(hé)其主动先(xiān)行赔付以(yǐ)及(jí)申(shēn)请证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事(shì)人承(chéng)诺等情形，依法进(jìn)行下一步处理。需(xū)要指出的是，我们将关(guān)注相(xiāng)关中介(jiè)机构有关(guān)责任(rèn)人(rén)员在上述案(àn)件中的执业行为，如果发现有关责任人员存在违(wéi)法(fǎ)违(wéi)规行为，将依法依规予以严处。

　　证券(quàn)公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机构是保障资(zī)本(běn)市场高质量发展(zhǎn)的重要(yào)力量，中(zhōng)介(jiè)机构及(jí)其从业人员(yuán)应(yīng)当严格(gé)遵(zūn)守法律法规和职业道(dào)德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁自律、公平竞(jìng)争(zhēng)，自觉营造和维护(hù)风清气正的企(qǐ)业文化和行业文化(huà)，珍视行业声誉。

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