金融(róng)界(jiè)4月21日消息 证监会(huì)有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行(xíng)案(àn)件(jiàn)答记者问。证(zhèng)监会有关部门(mén)负(fù)责人表示(shì)，欺诈发行、财(cái)务造假等资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大投资者(zhě)合(hé)法权益，危及市场(chǎng)秩序和金(jīn)融(róng)安全。

　　中办、国办(bàn)《关于(yú)依法从严(yán)打击证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法(fǎ)严厉查处证券违法犯(fàn)罪案(àn)件(jiàn)，立体(tǐ)化打击证券违法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中央(yāng)国务院对资(zī)本市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行(xín现实中真的可以把人玩坏吗g)行政、民事、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具(jù)体问(wèn)答如下：

　　1.泽达(dá)易盛(shèng)案、紫晶存储案系(xì)科创板首(shǒu)批欺诈(zhà)发(fā)行案(àn)件(jiàn)，社会影响广泛(fàn)。作(zuò)为监管机构，如何推动对上述发行(xíng)人、控股股东、实际控(kòng)制人、中(zhōng)介机(jī)构及其责任人员等相关责任主体进(jìn)行立体(tǐ)化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资者合法权益(yì)，危及市(shì)场秩序和金融安(ān)全。中办(bàn)、国办《关(guān)于依法从严(yán)打击证(zhèng)券(quàn)违法活(huó)动(dòng)的意(yì)见》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法严厉查(chá)处证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立体化打(dǎ)击(jī)证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中(zhōng)央国(guó)务院(yuàn)对(duì)资本市场违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实行行(xíng)政、民事(shì)、刑(xíng)事立(lì)体惩处，形成强力震慑。具(jù)体而言(yán)：

　　一是对于证券发行人及相(xiāng)关控股股(gǔ)东(dōng)、实际控制人等(děng)“首恶”坚决严(yán)惩，全方(fāng)位追责(zé)。如在上述两案的(de)行(xíng)政责任方面，我会依法向泽(zé)达(dá)易盛（天津）科技股份有(yǒu)限(xiàn)公司（以下简称泽(zé)达易(yì)盛）和广东紫晶信息(xī)存储技术股(gǔ)份有限公(gōng)司（以(yǐ)下简称紫(zǐ)晶存储）及相关责(zé)任人(rén)作出行政(zhèng)处(chù)罚和市场禁入决定，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政处罚，并对部分责任人(rén)员采取证券市(shì)场(chǎng)禁(jìn)入(rù)措施(shī)。同(tóng)时，我会(huì)加强(qiáng)与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依(yī)法及(jí)时移(yí)送公(gōng)安(ān)机关处理(lǐ)，推动案件刑事追责相关工(gōng)作(zuò)。另外，根据《上海证券交易所(suǒ)科创板股票上市(shì)规则》的规定(dìng)，上海证券交易(yì)所将依(yī)法对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶(jīng)存储启动重大(dà)违(wéi)法强(qiáng)制(zhì)退市。

　　二(èr)是依法(fǎ)支持适格投资者及时有(yǒu)效地追(zhuī)究违规(guī)上市(shì)公司(sī)及(jí)其(qí)相关(guān)中介(jiè)机构等责任主体(tǐ)的民(mín)事(shì)赔(péi)偿(cháng)责(zé)任。民事责(zé)任是资本市场法(fǎ)律(lǜ)责任体系的重要组成部分，是对(duì)违(wéi)法行(xíng)为进(jìn)行立(lì)体式追责的重(zhòng)要一环，也是提高资本(běn)市场(chǎng)违法违(wéi)规成本的重要举措(cuò)。我会将进(jìn)一步畅(chàng)通投资者权利救(jiù)济渠(qú)道(dào)，维护投资(zī)者(zhě)合法权益，督促市场参与各方(fāng)归位尽责，形(xíng)成资本市场(chǎng)良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上(shàng)市(shì)公司提供保(bǎo)荐(jiàn)、承销服(fú)务的证券(quàn)公司、出具审(shěn)计报告的或者(zhě)法(fǎ)律意见书的证(zhèng)券服务机构等违(wéi)规主体实施(shī)精准打击(jī)。如果相关(guān)中介机构故意(yì)参(cān)与(yǔ)造假(jiǎ)，情节恶(è)劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法(fǎ)机关处理；如果相关中介机构主要(yào)涉(shè)嫌执业未勤勉尽责的(de)情形，我会将(jiāng)按照过责相当的法治理(lǐ)念，综合考虑(lǜ)违法程度(dù)、案件情(qíng)况、执(zhí)法效率(lǜ)、赔偿投资者损(sǔn)失意愿和(hé)能力等(děng)因素，依(yī)法妥善处理，让(ràng)中(zhōng)介机构为其未勤勉尽责的(de)执业行为付出代(dài)价(jià)。

　　四是关于(yú)中介机构的责(zé)任(rèn)人员。证券(quàn)公司(sī)、会计(jì)师(shī)事务所、律师(shī)事(shì)务所等中介机构从业人员的道(dào)德水准(zhǔn)、专业能力、合(hé)规风(fēng)险意识(shí)和廉洁从业水平等，是保障(zhàng)证券服务质量的(de)重要(yào)因素(sù)。如果在(zài)欺诈发行、财(cái)务造假等案(àn)件中(zhōng)发现相关中介(jiè)机构责任人员存在违法违规(guī)行为(wèi)，将依法(fǎ)依(yī)规予以严处。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈(zhà)发行案严重损害投(tóu)资者合法权益，目(mù)前在投资者保护方面有哪些安(ān)排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等(děng)法律法规规定了(le)包括(kuò)协商和(hé)解(jiě)、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令回购、行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)、单(dān)独(dú)诉讼、示范(fàn)判(pàn)决、代表人诉讼等(děng)一系列(liè)投(tóu)资者(zhě)赔偿救济制度。这些制(zhì)度(dù)各有优(yōu)势(shì)，对于个案中采(cǎi)用(yòng)何种(zhǒng)方(fāng)式，需综合考虑不同投资(zī)者赔偿救济制(zhì)度的适用条件、投资者(zhě)现实中真的可以把人玩坏吗获赔的充分(fēn)性和有效(xiào)性、赔付责(zé)任主体的意愿和能力等因素，目标(biāo)都(dōu)是有效(xiào)保护(hù)投资者、惩(chéng)戒和(hé)震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于(yú)泽达易盛案(àn)，上海金融法院已经收到泽(zé)达(dá)易盛普通(tōng)代表人(rén)诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投资者服务中心(xīn)发(fā)布(bù)公告，表(biǎo)示密切关注泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)进展，如上海(hǎi)金融(róng)法(fǎ)院受理并裁(cái)定适用普(pǔ)通代表人诉(sù)讼，将依法接受投资(zī)者特别授(shòu)权，申请参(cān)加(jiā)该案并转换特别代表人诉讼。特(tè)别代表(biǎo)人诉讼制度具有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特(tè)征，能够(gòu)一揽子解(jiě)决泽达易盛案的民事赔偿问题，适(shì)格投(tóu)资者的合法权益可以在诉讼(sòng)程(chéng)序中得到(dào)保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司作为紫晶存储(chǔ)申请(qǐng)首次公开(kāi)发行(xíng)股票的保(bǎo)荐机构和主承销商，与其(qí)他中(zhōng)介机构正在(zài)主动筹(chóu)备投(tóu)资者赔偿事宜，拟共同出资10亿(yì)元设(shè)立(lì)先行(xíng)赔付专项基金（上(shàng)述金额为公(gōng)司(sī)初步估算(suàn)结果(guǒ)，基金规模将根据(jù)最终计(jì)算(suàn)的适格投(tóu)资者损失(shī)赔(péi)付金额进行(xíng)调整），用(yòng)于(yú)先(xiān)行赔(péi)付适(shì)格投(tóu)资者(zhě)的投资损失。先行赔付可以高效(xiào)、快捷地解决紫晶(jīng)存储案的民事赔(péi)偿问题，适格投资者可以积极参与先行赔(péi)付(fù)程序直接获赔，以(yǐ)维(wéi)护自身(shēn)合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司披露的公告中提出向证监(jiān)会提交证券期货行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)申请，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法(fǎ)》新增(zēng)了证券领(lǐng)域行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)（以下简称当事人承诺制度）。当(dāng)事人承诺制度是指国务院证券(quàn)监督管理机构对涉嫌证券期货违法的单(dān)位(wèi)或者(zhě)个人进(jìn)行调查期间，被调查的(de)当事(shì)人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有(yǒu)关投资者(zhě)损失、消(xiāo)除(chú)损害或者不良(liáng)影响并经国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构认可，当事人履行承(chéng)诺后国(guó)务院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)终(zhōng)止案件调查的行政(zhèng)执法方(fāng)式。相关法律法规(guī)明确规(guī)定(dìng)了当(dāng)事人承诺(nuò)制度的基本流程、适用范围、监督制约机(jī)制(zhì)等。

　　根据(jù)《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实(shí)施办法》等(děng)规定，承诺金兼(jiān)具(jù)惩(chéng)戒和赔(péi)偿(cháng)功能(néng)，承诺金数额的确(què)定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为可能获得的收益或者避免的损失(shī)、当(dāng)事人涉嫌违(wéi)法行为依法可(kě)能被处以罚款和没收违法所得的金额，以及投资者因(yīn)当事人涉嫌违法行为(wèi)所遭受的损失(shī)等诸(zhū)多因素。承(chéng)诺金数额通(tōng)常高于罚没(méi)款数额，且可用于赔偿投资者损失(shī)，在证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺这一(yī)程序中(zhōng)，既可(kě)以实(shí)现对申请(qǐng)人的(de)精准(zhǔn)打击，也可以有(yǒu)效便(biàn)捷(jié)地(dì)补(bǔ)偿(cháng)投资者的损失。因(yīn)此(cǐ)，当事人承(chéng)诺制度可以一并解决案件相关的行政(zhèng)处理(lǐ)与民事(shì)赔偿问题(tí)，有效提高执法(fǎ)效能，达到行政追责与民事(shì)追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司向我会提交当(dāng)事人承诺(nuò)申(shēn)请(qǐng)，我(wǒ)会将(jiāng)依据《证券(quàn)法(fǎ)》《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承诺制(zhì)度实施(shī)办(bàn)法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承诺制度实施(shī)规定》等规定，依法依规(guī)决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉(shè)的证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事务所等中(zhōng)介机构及其责任(rèn)人员，下一(yī)步将如何(hé)处理(lǐ)？

　　答：前期(qī)，我(wǒ)会贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达(dá)易盛和紫晶存(cún)储(chǔ)所涉(shè)中(zhōng)介机(jī)构开(kāi)展“一(yī)案(àn)双查”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴证券股份有限公司、天健会(huì)计师事务所、北(běi)京市康达律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构因涉嫌(xián)在相关(guān)执业过程中未勤勉尽(jǐn)责(zé)，近日已被我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投(tóu)证券股份有限公司、容诚会计师事务所、致同会计师事(shì)务所、广(guǎng)东恒益(yì)律师(shī)事务所等中介机构启动了相关(guān)调查工(gōng)作，后续将根据(jù)其在相关执(zhí)业行为中的勤勉尽责(zé)情况，结合其(qí)主动先行赔(péi)付以及申请证券期货行政执法当事(shì)人承诺等(děng)情形，依法进(jìn)行下一步(bù)处理。需要(yào)指出(chū)的(de)是，我(wǒ)们将关注相(xiāng)关中介机构(gòu)有(yǒu)关责任人员在上述(shù)案件中的执业行为(wèi)，如果(guǒ)发现(xiàn)有关责(zé)任人员存在违法(fǎ)违(wéi)规行为，将(jiāng)依法依规予以严(yán)处。

　　证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介机构(gòu)是保障资(zī)本市场高质量发展的重要力量，中介机构(gòu)及其(qí)从(cóng)业人员应当严格遵守法律法规和职业(yè)道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公平(píng)竞争，自觉营造(zào)和(hé)维护风清(qīng)气正的企业文化和行业文化，珍视(shì)行业声誉(yù)。

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