金(jīn)融界(jiè)4月21日(rì)消息 证监会有关部门负责人(rén)就泽达(dá)易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行案件答记者(zhě)问。证(zhèng)监会有关部(bù)门负责人(rén)表示，欺(qī)诈发行、财务(wù)造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害(hài)广大(dà)投资者合法权益，危及市场秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案(àn)件，立体化(huà)打击证(zhèng)券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国(guó)务院(yuàn)对资本(běn)市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动对欺诈(zhà)发(fā)行等违法犯罪(zuì)行为实行(xíng)行(xíng)政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存储案系科(kē)创板首批(pī)欺诈发行(xíng)案件，社会影响广泛(fàn)。作为监(jiān)管机构，如(rú)何推(tuī)动(dòng)对上述发行人、控(kòng)股股东(dōng)、实(shí)际控制人(rén)、中介机构及(jí)其(qí)责任人员等相关责任主体进行立(lì)体(tǐ)化追写柔柳的四字词语有哪些，写春雨的四字词语(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造(zào)假等资本市场“毒(dú)瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权益，危(wēi)及市场秩序和金(jīn)融安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击(jī)证券(quàn)违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证(zhèng)券违法犯(fàn)罪案件，立体(tǐ)化打击证(zhèng)券违法活动。我会(huì)坚(jiān)决贯彻(chè)落实(shí)党中(zhōng)央国务院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求，推动对欺(qī)诈发行等违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实行(xíng)行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于(yú)证券(quàn)发行人及相关控股股(gǔ)东(dōng)、实际控制人等“首恶(è)”坚决严(yán)惩，全方(fāng)位追(zhuī)责。如在上(shàng)述两案(àn)的行(xíng)政责任方面(miàn)，我会依(yī)法(fǎ)向泽(zé)达易盛（天(tiān)津）科技股份有限公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和广东紫晶信息存储(chǔ)技术股份有限(xiàn)公(gōng)司（以下(xià)简称(chēng)紫晶存(cún)储）及相关责任人作出行政处罚(fá)和市场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政处罚(fá)，并对部分责任人员采(cǎi)取证券市场禁(jìn)入措施。同时(shí)，我会加(jiā)强与公安(ān)机关的(de)沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依法及时(shí)移送公安机关处理(lǐ)，推动案(àn)件刑事追责相关(guān)工作。另外，根据《上海(hǎi)证券(quàn)交易所科创(chuàng)板股(gǔ)票(piào)上市规(guī)则》的(de)规定，上海(hǎi)证券交易所将依(yī)法对泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储启动重大违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资者及时有效(xiào)地追究违规上市公司及(jí)其相关中介机构等责任主体(tǐ)的(de)民事赔偿责任。民事责任(rèn)是资本市(shì)场法(fǎ)律责(zé)任体系(xì)的重(zhòng)要组成部分，是对(duì)违法行(xíng)为(wèi)进行立体(tǐ)式(shì)追责的重要一(yī)环，也是提高资本(běn)市场违法违规成本的重要举措。我会将(jiāng)进一(yī)步畅通(tōng)投(tóu)资者(zhě)权利救济渠道，维(wéi)护投资者合(hé)法权益，督促市场(chǎng)参与(yǔ)各方归位(wèi)尽责，形成资(zī)本市场良好生态。

　　三是(shì)对(duì)于(yú)为上市公司(sī)提(tí)供保荐、承销服(fú)务的证券公(gōng)司(sī)、出具审计(jì)报(bào)告的或(huò)者法律意见书(shū)的证券服务机构等违规(guī)主(zhǔ)体实施(shī)精准打击。如果相(xiāng)关中介机构故意参与造假，情节(jié)恶(è)劣(liè)，坚决严(yán)惩(chéng)，从(cóng)重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的(de)，移送司(sī)法机关处理；如果相关中介(jiè)机构主要涉嫌(xián)执(zhí)业未勤勉尽责的情(qíng)形，我会将按照过(guò)责相当(dāng)的法治(zhì)理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率(lǜ)、赔偿投资者损失意愿和能力等因素，依法妥善处(chù)理，让(ràng)中介机构(gòu)为其未勤(qín)勉(miǎn)尽责的执业(yè)行(xíng)为(wèi)付出代价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证(zhèng)券公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师(shī)事务(wù)所等中介机(jī)构从业人员的(de)道德水准、专业(yè)能力、合规风险(xiǎn)意识(shí)和廉洁从业(yè)水平等，是保障证(zhèng)券服务(wù)质量的重要因(yīn)素。如果(guǒ)在欺诈发行、财务造假等案件中发(fā)现相关中介机构责(zé)任人员存在违法违规行(xíng)为(wèi)，将依法依(yī)规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案(àn)严重损害投资者合(hé)法权益(yì)，目(mù)前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规定(dìng)了包括协商和解、纠(jiū)纷(fēn)调解、先行赔付、责令(lìng)回购、行(xíng)政执法当事人承诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代表人诉讼(sòng)等(děng)一系列(liè)投(tóu)资者赔偿救济制度。这些制度(dù)各有优势，对于个(gè)案中采用何种方式，需综合(hé写柔柳的四字词语有哪些，写春雨的四字词语)考虑不同投资者(zhě)赔偿救济制度(dù)的适(shì)用(yòng)条件(jiàn)、投资(zī)者获(huò)赔的充分性和有效性(xìng)、赔付(fù)责任主(zhǔ)体的意愿和能力等(děng)因素(sù)，目标都是有效保护投(tóu)资者、惩戒和(hé)震慑违法行(xíng)为人(rén)。

　　对(duì)于泽(zé)达易盛案，上海(hǎi)金融(róng)法院(yuàn)已经收到泽(zé)达易盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉(sù)讼起诉材料，中证中小投资(zī)者(zhě)服(fú)务中心发布公告，表示密切(qiè)关注泽达易盛普通代(dài)表人诉讼进展，如上海金融法院(yuàn)受理并裁定适用(yòng)普通(tōng)代表人诉讼，将依法接受投资者特(tè)别授权，申请参加(jiā)该(gāi)案并转换特(tè)别代表人诉(sù)讼。特别代表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的(de)特(tè)征，能够(gòu)一(yī)揽子解决泽达易(yì)盛案的民事赔偿问(wèn)题(tí)，适(shì)格投资者的合(hé)法权(quán)益可以在诉讼程序(xù)中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投(tóu)证券(quàn)股(gǔ)份有限(xiàn)公司作为紫(zǐ)晶存储申请首次公开发行股(gǔ)票的保荐机构和主承销(xiāo)商，与其他中介机构正在主动(dòng)筹(chóu)备投资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资(zī)10亿元(yuán)设立(lì)先行赔付专项(xiàng)基金(jīn)（上述金额为公司初步估算(suàn)结果，基金(jīn)规模将根(gēn)据(jù)最终计(jì)算的适格投资者(zhě)损失赔付金额进行调整），用于先行(xíng)赔付适格投(tóu)资者的(de)投资损失。先行赔付可以(yǐ)高效、快捷地解决(jué)紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿问题(tí)，适(shì)格(gé)投资者可以积(jī)极参与(yǔ)先(xiān)行赔付(fù)程序直接获赔，以维护自身合法(fǎ)权(quán)益(yì)。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公司(sī)披露(lù)的公告中提(tí)出向(xiàng)证监会提交证券期(qī)货行政执法当事人承诺申(shēn)请(qǐng)，证监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行政执(zhí)法当事人承诺制度（以下(xià)简称当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制度）。当事人承诺制度是指国(guó)务(wù)院(yuàn)证券监(jiān)督管理机构对涉嫌证券(quàn)期(qī)货违法的单位或(huò)者个人(rén)进行调(diào)查(chá)期间(jiān)，被调(diào)查的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为、赔(péi)偿有(yǒu)关投资者(zhě)损失(shī)、消除(chú)损害或者不(bù)良影(yǐng)响并经(jīng)国务院证券监(jiān)督(dū)管(guǎn)理机(jī)构(gòu)认可(kě)，当(dāng)事人履行承诺后(hòu)国务(wù)院证券监督(dū)管理机构终止案件调查的行政执法方式。相关法律法规明确(què)规定了(le)当事人承诺(nuò)制度的基本流程、适(shì)用范围(wéi)、监督制(zhì)约机制等。

　　根据《证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制度实施办法》等(děng)规定(dìng)，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔偿(cháng)功能(néng)，承诺(nuò)金数额的确定需(xū)要综合考(kǎo)虑(lǜ)当事人(rén)因涉(shè)嫌违法行为(wèi)可能获得的收益或者(zhě)避免(miǎn)的损(sǔn)失、当事(shì)人(rén)涉嫌(xián)违法行为依法(写柔柳的四字词语有哪些，写春雨的四字词语fǎ)可能被处(chù)以罚款和(hé)没收违法所得的金额，以及投(tóu)资者因当事(shì)人(rén)涉嫌违(wéi)法行为所(suǒ)遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投资者(zhě)损失，在证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人承诺这一程序(xù)中，既(jì)可以实现对申请人(rén)的精准打击，也可以(yǐ)有效便捷地补偿投(tóu)资者的(de)损(sǔn)失。因此(cǐ)，当(dāng)事人承诺制度可(kě)以(yǐ)一并(bìng)解决案(àn)件相关的行政处理与民事(shì)赔偿问题(tí)，有效提高执法效能(néng)，达(dá)到行政追责(zé)与民事追责相(xiāng)统一的效果。

　　对于中(zhōng)信(xìn)建投(tóu)证券股份(fèn)有(yǒu)限公司向我(wǒ)会提交当事(shì)人承诺申请，我会将依据《证券(quàn)法》《证券(quàn)期货行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承诺制度(dù)实施办法》《证券期货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度实施规定(dìng)》等(děng)规定，依(yī)法依规(guī)决(jué)定(dìng)是否受(shòu)理。

　　4.对(duì)于泽达易(yì)盛、紫晶存储所涉的证券公司、会(huì)计师(shī)事务所、律师事(shì)务所等中介机构(gòu)及其责(zé)任人员(yuán)，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介(jiè)机构开展“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天(tiān)健会计师事务所、北京市(shì)康达律师(shī)事务所等中介机构因涉嫌在相关执业过程(chéng)中未勤勉尽责(zé)，近(jìn)日(rì)已(yǐ)被我(wǒ)会立(lì)案(àn)。在(zài)紫晶存(cún)储案(àn)中，我会对中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公司、容诚会计师事务所、致同会计(jì)师事务(wù)所、广东(dōng)恒益律(lǜ)师事务所等(děng)中(zhōng)介(jiè)机构启动了相关调(diào)查工作，后续将根据其在相关执业行为中的勤(qín)勉尽责情况，结合其(qí)主动先(xiān)行赔付以及(jí)申请(qǐng)证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承诺等情形，依法进行下一(yī)步处理。需(xū)要指出的是，我们将关(guān)注(zhù)相关中介机构有(yǒu)关责(zé)任人员在上述案件中的执(zhí)业行为，如果发现有关(guān)责任(rèn)人员存在违法违规行(xíng)为(wèi)，将依法依规予以严(yán)处。

　　证券公司(sī)、会计师(shī)事务(wù)所、律师(shī)事务所等中介机构(gòu)是保(bǎo)障(zhàng)资本市场(chǎng)高质量(liàng)发展的重要力(lì)量，中介(jiè)机构及其从业人(rén)员应当严格遵(zūn)守(shǒu)法律法(fǎ)规和职业道德要(yào)求，勤(qín)勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁自律(lǜ)、公(gōng)平(píng)竞(jìng)争，自觉营造和维护风(fēng)清气正的企业(yè)文(wén)化和行业(yè)文(wén)化，珍视行业声誉。

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