金融界4月21日消(xiāo)息 证监会有关部门负责人就(jiù)泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行(xíng)案件答记者问。证监(jiān)会有关部门负责人(rén)表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害广大投资者合法权(quán)益，危及(jí)市场秩(zhì)序和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从(cóng)严(yán)打击(jī)证券(quàn)违(wéi)法活动的意见》强调(diào)坚持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依法严(yán)厉查处(chù)证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动(dòng)。我(wǒ)会(huì)坚决(jué)贯(guàn)彻落实党中央国务院对(duì)资本市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为(wèi)实行行政、民事(shì)、刑事立(lì)体惩处，形成强力震慑。

　　具(jù)体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发(fā)行案件，社会影响广泛。作(zuò)为(wèi)监管机构，如何推动(dòng)对上述发行人(rén)、控股股东、实际控制人、中介机构及其责任人员等相关责任主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序(xù)和金融安全。中(zhōng)办、国办《关(guān)于依(yī)法从严打击证(zhèng)券违法活动的意(yì)见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案(àn)件，立体化打击证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中(zhōng)央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要(yào)求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行(xíng)行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力(lì)震慑。具体而言：

　　一(yī)是对于证券发(fā)行(xíng)人及(jí)相关控(kòng)股股东、实际控制人(rén)等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责<宝鸡市属于哪个省份城市啊，宝鸡市属于哪个省份哪个市ight: 24px;'>宝鸡市属于哪个省份城市啊，宝鸡市属于哪个省份哪个市/strong>。如在上述两(liǎng)案(àn)的行(xíng)政责任方(fāng)面，我(wǒ)会依法向泽(zé)达易盛(shèng)（天津(jīn)）科技股份(fèn)有限公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存(cún)储(chǔ)技术股份有限公司(sī)（以(yǐ)下简称紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚(fá)和(hé)市(shì)场禁(jìn)入决定，分(fēn)别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相关责任(rèn)人员进行行政处罚，并对(duì)部分责任(rèn)人(rén)员(yuán)采(cǎi)取证券(quàn)市场禁入措施(shī)。同时，我会加(jiā)强与公(gōng)安机关的(de)沟通协(xié)调，对涉嫌刑(xíng)事(shì)犯(fàn)罪的当事人依法及时(shí)移送公安机关处理(lǐ)，推动案件刑事追(zhuī)责相(xiāng)关(guān)工作(zuò)。另外，根据《上海证券(quàn)交易所科创板股票上市规则》的规定，上海证券交易所将依法(fǎ)对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是依(yī)法支持适格投(tóu)资者(zhě)及时有效地(dì)追究违规上(shàng)市公(gōng)司(sī)及(jí)其相关中介机构(gòu)等责任(rèn)主(zhǔ)体的民(mín)事(shì)赔偿责任。民事责任是资本市场法律责(zé)任体系的重要组成部(bù)分，是对违法行为进行立体式追(zhuī)责的重要一环，也是提高资本(běn)市场违(wéi)法违规(guī)成本的重要举措。我会将进一(yī)步畅(chàng)通(tōng)投资者(zhě)权利救济渠道(dào)，维护投(tóu)资者(zhě)合法权益，督促(cù)市场参与各方归位尽责，形(xíng)成资本市场良好生态。

　　三是(shì)对于为上市公司提(tí)供保荐、承销服(fú)务的(de)证券公司(sī)、出(chū)具(jù)审(shěn)计报告的或(huò)者法律意(yì)见书的证(zhèng)券服务机构等违(wéi)规主体实施(shī)精准打击。如果相关中介机构故意参与造(zào)假，情节恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉(shè)嫌(xián)犯罪的，移送司法机(jī)关(guān)处理；如果相关中介机构(gòu)主要涉嫌执(zhí)业未(wèi)勤勉尽责(zé)的情形，我会(huì)将按照过责(zé)相当的法治理(lǐ)念，综合考虑违法(fǎ)程度、案(àn)件(jiàn)情况(kuàng)、执法(fǎ)效率、赔偿投资者(zhě)损失意愿和能力等因素，依法妥善(shàn)处理，让中介机构为(wèi)其未勤勉(miǎn)尽责的执业行(xíng)为(wèi)付出代价。

　　四是关于中介机构(gòu)的(de)责(zé)任(rèn)人员。证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务(wù)所等(děng)中介机构从业人员的(de)道德(dé)水准、专业(yè)能(néng)力、合规(guī)风险意(yì)识和(hé)廉洁从业水平等，是保(bǎo)障证券(quàn)服务质量的重要因素。如果(guǒ)在欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假等案件中发现相关中介机构责任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行(xíng)案严重(zhòng)损害投(tóu)资(zī)者合法权(quán)益，目前在(zài)投(tóu)资(zī)者保(bǎo)护(hù)方面有哪(nǎ)些安排？

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法(fǎ)》等法律法规规定了包(bāo)括协商和解(jiě)、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责(zé)令(lìng)回购(gòu)、行政执法当事人承诺、单(dān)独诉讼、示范判决、代表人诉讼(sòng)等一(yī)系列(liè)投资者赔偿救济制度。这些制度(dù)各有优势，对(duì)于(yú)个案(àn)中采用何种(zhǒng)方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济(jì)制度(dù)的适用条件、投(tóu)资者(zhě)获赔(péi)的充分(fēn)性和有效性、赔付责(zé)任主(zhǔ)体的意愿和能力等(děng)因素，目标(biāo)都是有效保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海金融法院已经收到(dào)泽(zé)达易盛普通代表人诉讼起诉材(cái)料(liào)，中证中小投(tóu)资者(zhě)服务(wù)中心发布公告，表示密切关(guān)注(zhù)泽达(dá)易盛普通代表人诉(sù)讼(sòng)进(jìn)展，如上海金融法院受理(lǐ)并裁(cái)定适用普通代表人诉讼，将依法接(jiē)受投资者特别授权，申请(qǐng)参(cān)加该案并(bìng)转换(huàn)特别代表人(rén)诉讼。特别代(dài)表人(rén)诉讼制度具有“默示加入、明示(shì)退出”的特征，能(néng)够一揽(lǎn)子解决泽达易盛(shèng)案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者(zhě)的(de)合法权(quán)益可(kě)以在诉讼(sòng)程序(xù)中得到保(bǎo)护。

　　对(duì)于紫晶(jīng)存储案，中(zhōng)信建投(tóu)证券股份(fèn)有限公司(sī)作为紫晶存储(chǔ)申(shēn)请首次公开发行(xíng)股票的(de)保荐机(jī)构和主承销商，与(yǔ)其他中(zhōng)介机构正在(zài)主(zhǔ)动(dòng)筹备投资(zī)者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资(zī)10亿(yì)元设立先行赔付专项(xi宝鸡市属于哪个省份城市啊，宝鸡市属于哪个省份哪个市àng)基金（上述金额为公司(sī)初步估算(suàn)结果(guǒ)，基金规模将根据(jù)最(zuì)终计算的适格投资者损失赔付金额(é)进行(xíng)调整），用于先行赔(péi)付(fù)适格投资者的投资损(sǔn)失。先行赔(péi)付(fù)可以高效、快捷地解(jiě)决(jué)紫晶存储案(àn)的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者(zhě)可(kě)以积极参与先行赔付程序直接(jiē)获赔，以维护自(zì)身合法权益(yì)。

　　3.中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公(gōng)司披(pī)露(lù)的(de)公告(gào)中提出(chū)向证监会提(tí)交证券(quàn)期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承诺(nuò)申请(qǐng)，证监会将如何(hé)处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券法(fǎ)》新增(zēng)了(le)证券领域行政执法当事人(rén)承诺制度（以下(xià)简称当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度）。当事(shì)人承诺(nuò)制度是指国务院证券监督(dū)管(guǎn)理机构对涉(shè)嫌证券期货(huò)违(wéi)法(fǎ)的(de)单(dān)位或者(zhě)个人进行(xíng)调查期间，被调(diào)查的(de)当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)、赔偿(cháng)有关投资者(zhě)损失、消除损害(hài)或者不(bù)良影(yǐng)响并经国务院(yuàn)证券监督管理机构(gòu)认可，当(dāng)事人(rén)履行(xíng)承诺后国(guó)务院证券监督(dū)管(guǎn)理机构终止案件(jiàn)调查的行政执法方式。相关法律法(fǎ)规明确(què)规定(dìng)了当事(shì)人(rén)承诺制度的基(jī)本(běn)流程、适用(yòng)范(fàn)围、监(jiān)督制约机(jī)制等。

　　根据《证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度实(shí)施办法》等(děng)规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿(cháng)功(gōng)能，承诺金(jīn)数(shù)额的确定(dìng)需(xū)要综(zōng)合考虑当事人因(yīn)涉嫌违法行(xíng)为可能获得的(de)收益或者避(bì)免(miǎn)的损失、当事(shì)人涉(shè)嫌违法行(xíng)为(wèi)依法(fǎ)可能被处以罚款和没收违法所得的金额，以及(jí)投资(zī)者因当事人涉嫌违法行为所遭(zāo)受的损(sǔn)失等诸多因素(sù)。承(chéng)诺金数额通(tōng)常高(gāo)于罚没款数(shù)额，且可用(yòng)于(yú)赔偿(cháng)投资(zī)者损失，在证券期货(huò)行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺这(zhè)一(yī)程序(xù)中，既(jì)可(kě)以实现对申(shēn)请人的精准打击，也可以(yǐ)有效(xiào)便(biàn)捷地补偿投资(zī)者的(de)损失。因(yīn)此(cǐ)，当事人承诺制度可以一并解决案件相关的(de)行政(zhèng)处理与民事赔偿(cháng)问题，有效提高执法(fǎ)效(xiào)能，达到行政(zhèng)追(zhuī)责(zé)与民(mín)事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于中信(xìn)建投(tóu)证券(quàn)股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公司向我会提交(jiāo)当事人(rén)承诺申请，我会(huì)将依据《证券(quàn)法(fǎ)》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度(dù)实(shí)施办法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)实施规定》等规定，依(yī)法(fǎ)依规决定是(shì)否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存(cún)储所(suǒ)涉的(de)证(zhèng)券公(gōng)司、会计师(shī)事务(wù)所、律师事务所(suǒ)等中介机构及(jí)其责(zé)任人员(yuán)，下一步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机构(gòu)开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易盛案(àn)中，东(dōng)兴证券股份有限公司、天健会计师事务所、北京市(shì)康达(dá)律师事(shì)务所等中介(jiè)机(jī)构因涉嫌在相关执业过(guò)程中(zhōng)未勤(qín)勉尽(jǐn)责，近日已被(bèi)我(wǒ)会(huì)立案(àn)。在紫晶(jīng)存(cún)储案(àn)中(zhōng)，我(wǒ)会对中信建投证券(quàn)股份有限公司、容(róng)诚会计(jì)师事(shì)务(wù)所、致同会计师(shī)事务所、广东恒益律师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)启动(dòng)了相(xiāng)关调查工(gōng)作，后续将根据其(qí)在相关执业(yè)行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先(xiān)行赔付(fù)以及申(shēn)请(qǐng)证券期货行政执法当事人承诺等情形，依(yī)法进行(xíng)下一步处(chù)理(lǐ)。需要指出的是，我们将关注(zhù)相关中介机构有关责任人员在上述案件中(zhōng)的执业行为(wèi)，如果发现有(yǒu)关(guān)责任人员存在(zài)违法违规(guī)行为，将(jiāng)依法依规(guī)予以严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介机构是(shì)保障资本市场高质量发展的(de)重要力量(liàng)，中介机构(gòu)及其从(cóng)业人(rén)员(yuán)应当严格遵守(shǒu)法律法规和职业道(dào)德要求，勤(qín)勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造和维护(hù)风清气正的企业文(wén)化和行业文(wén)化(huà)，珍视行业声誉。