科(kē)创(chuàng)板(bǎn)首批(pī)退市公司，正式(shì)确认！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫晶和(hé)*ST泽达分(fēn)别发布公告称(chēng)，其(qí)收(shōu)到证监会下发(fā)的(de)《行(xíng)政处罚决定(dìng)书》，将被实施重(zhòng)大违(wéi)法(fǎ)强制退市，

　　与此(cǐ)同时，上(shàng)交所也对两公(gōng)司下发(fā)拟终止公司(sī)股票上(shàng)市的事先告知书(shū)，两家公(gōng)司的股(gǔ)票自4月24日(rì)开市起停牌。

　　4月21日晚间，上海金融法院消息(xī)显(xiǎn)示(shì)，其收到12名投资者共同起诉泽(zé)达易盛(shèng)、林应等(děng)证券虚假陈述责任纠(jiū)纷的申(shēn)请，保荐券(quàn)商东兴证券及两名(míng)保(bǎo)代、天健会计师(shī)事务所、康达律师(shī)事务所均在被起诉名单中。

　　来(lái)看详情(qíng)——

　　欺诈(zhà)发行(xíng)+信(xìn)披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先(xiān)来看(kàn)*ST紫晶方面的问题：

　　证(zhèng)监(jiān)会行政处罚决定书显示，紫晶(jīng)存储(chǔ)存在欺诈(zhà)发(fā)行的问(wèn)题。紫(zǐ)晶存储于2019年4月3日(rì)披露招股书申(shēn)报稿，同年(nián)10月获科创(chuàng)板上(shàng)市委审议同意发行上市，2020年3月在科(kē)创(chuàng)板(bǎn)上(shàng)市。

　　经查，紫晶存储(chǔ)《招股说明书》通过虚构销售合(hé)同、伪(wěi)造物流(liú)单据和验收单据入账、安排资金大π键电子数的计算方法，大π键电子数怎么看回款、提前确认收入等方(fāng)式虚增营业收入、利润。其中，2017年-2019年上(shàng)半年分别虚增利(lì)润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利(lì)润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时(shí)，紫晶存(cún)储《招股说明书》未按规(guī)定披露的2016年末、2017年末(mò)以及2019年(nián)上半年末对外担保(bǎo)余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元(yuán)。截至招股说(shuō)明书签署日，未(wèi)按规(guī)定披露对(duì)外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上(shàng)市后，紫晶(jīng)存储继(jì)续(xù)通过前述(shù)财务造假(jiǎ)方(fāng)式虚(xū)增营业收入、利润。2019年虚增(zēng)利润14529.07万元，占当期报告记载的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚(xū)增利润16902.36万元，占当期(qī)报告记载的利润总额绝对(duì)值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按规(guī)定披(pī)露对外担保的问题。

　　最终，证监会对(duì)紫晶存(cún)储责令(lìng)改正，给予警告，并处以3668.52万元罚(fá)款，对实控人郑(zhèng)穆、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆(mù)被(bèi)采取终身市场禁入(rù)措(cuò)施，罗铁威(wēi)被处10年市(shì)场禁入措(cuò)施(shī)，其他(tā)相关(guān)负责人也(yě)被(bèi)处以罚款、5年市场禁入(rù)等。

　　欺(qī)诈发行被罚(fá)超8亿

　　实控人、财(cái)务总监(jiān)终身市场禁入

　　泽达易盛方面，行政处罚决定书显示，其于2019年(nián)6月披露招股书申(shēn)报稿，2020年6月在(zài)科(kē)创板上(shàng)市。

　　经查明，泽达易盛在公告的证券(quàn)发行文件(jiàn)中(zhōng)隐瞒(mán)重要事(shì)实、编造(zào)重大(dà)虚假内(nèi)容(róng)，2016年-2019年累计(jì)虚增营业(yè)收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如实披露(lù)关联交(jiāo)易(yì)、股权代(dài)持情(qíng)况等。

　　在上市后，泽达易盛及其(qí)全资子公司浙江(jiāng)金淳(chún)、杭(háng)州畅鸿签(qiān)订虚假合同、开展虚假业务，2020年虚(xū)增利(lì)润(rùn)8246.92万元，占当期报告记(jì)载的利润总(zǒng)额的88.97％；2021年虚增(zēng)利润2665.78万(wàn)元，占当期报告记载的(de)利润总额(é)的56.23％。此外，泽达易盛还存在虚增在(zài)建工程等问题。

　　值得关注的是，对于欺诈(zhà)发行(xíng)部分，证监会(huì)对泽(zé)达易盛处以非法所募(mù)集(jí)资金金额20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存储(chǔ)则(zé)被(bèi)罚款非(fēi)法募集资金的3％，罚(fá)款金额3068.52万(wàn)元。

　　合并(bìng)其他违法事实计算，证监会(huì)最终对泽达易盛处以8.6亿元罚(fá)款(kuǎn)，对实控(kòng)人、时任董(dǒng)事(shì)长、总经理林应(yīng)处以(yǐ)3800万元罚(fá)款，时任董事、副总经理、财务总监(jiān)、董事会(huì)秘书(shū)应岚被罚(fá)1300万元，二人均被采取(qǔ)终身市场禁入。

　　颇为诡异的是，在4月(yuè)21日市场全面大(dà)跌的行(xíng)情下，两(liǎng)家公司均有(yǒu)不同幅度的上涨。*ST泽达(dá)股价大涨6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶(jīng)大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总(zǒng)户数为6538户(hù)，户(hù)均(jūn)持股市值14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股股东总户数为12352户，户均(jūn)持股(gǔ)市(shì)值10.36万元。

　　*ST泽达(dá)已被提起诉讼(sòng)

　　中介机构一同被诉

　　行政处罚(fá)“靴子落地”，两家公司也进入(rù)到停牌及被终止(zhǐ)上市的阶段。

　　4月21日盘(pán)后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告称，公司触及《上海证(zhèng)券交易(yì)所科创板股(gǔ)票上市规则(zé)》第(dì)12.2.2条(tiáo)第（一）项规定的(de)重大违法行为，将(jiāng)被实施重大违法强制退市。公司股票自2023年4月(yuè)24日（星期一）开市起停牌。

　　4月(yuè)21日，两家公司均收到上交所下发(fā)的拟终止公司股票上市的(de)事先告知书。在(zài)收到终止上(shàng)市告知书后(hòu)，两家公司可(kě)以根据规定申请听证(zhèng)，提出陈(chén)述和(hé)申(shēn)辩。交易所由上市委员(yuán)会就是否终止公司股票上市事宜(yí)进行审议，并(bìng)根据(jù)上市委员会的(de)审核(hé)意见作出是否(fǒu)终止公司股票上(shàng)市(shì)的决(jué)定。

　　根据相关规定(dìng)，若股票(piào)被终止上市，自(zì)交易所公告(gào)对股票作出终止上市的决定之日(rì)后5 个交易日届(jiè)满的(de)下一交易日起，相关公司股票复牌并进(jìn)入(rù)退市整(zhěng)理期，并在股票简称前冠以“退(tuì)市”标(biāo)识，退市整理期的交(jiāo)易(yì)期限为15 个交易日(rì)。交易所将在退(tuì)市整理(lǐ)期(qī)届满后(hòu)5个交易(yì)日内对股票予以摘(zhāi)牌，股票最终终止上市。

　　另(lìng)外，4月21日晚(wǎn)间，上海(hǎi)金融法院官微发布消息(xī)显示，其已于当日收(shōu)到12名投资者共同(tóng)起(qǐ)诉泽(zé)达易(yì大π键电子数的计算方法，大π键电子数怎么看)盛(shèng)等证券虚假陈述责任纠(jiū)纷的申请。起(qǐ)诉投资者(zhě)同时申请适(shì)用普通代表人诉(sù)讼(sòng)程序审理案件(jiàn)。上海金融法(fǎ)院称(chēng)，其将(jiāng)依(yī)法审(shěn)查(chá)，及时公布进展情况。

　　值得关注的是，在投资者提起的诉讼中，被告除了泽达易盛及(jí)实控人、董监高等，中(zhōng)介机构东(dōng)兴证券及两名(míng)保(bǎo)代(dài)（胡晓莉、陶(táo)晨(chén)亮）、天健会计师(shī)事务所、康达律师事(shì)务所也(yě)均在被起诉之列。

　　3月(yuè)31日晚(wǎn)间，东兴证券曾发(fā)布公告称，因在执行泽达易盛首次(cì)公开发行(xíng)股(gǔ)票(piào)并在(zài)科(kē)创板(bǎn)上市项目(mù)中，涉嫌保荐、承(chéng)销及(jí)持续督导等(děng)业务未勤勉尽责，证监会决定对其(qí)公司立(lì)案。

　　4月(yuè)21日，中证中小投资者(zhě)服务中(zhōng)心公告(gào)称，关注(zhù)到(dào)上海金(jīn)融法(fǎ)院收到12名投资者(zhě)共(gòng)同起诉(sù)泽(zé)达易(yì)盛等(děng)证券虚假陈(chén)述责任纠纷(fēn)的申请，起(qǐ)诉投资者同时(shí)申请适用(yòng)普通代表人诉讼程序审理案件。泽达易盛是科创(chuàng)板首批被中国证监会立案调查公司，根据(jù)《行政处罚决定(dìng)书(shū)》，公司(sī)构(gòu)成欺诈(zhà)发行。

　　投服(fú)中心将密切关注诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法院(yuàn)后续受理并裁定适用普通代表人诉讼，发(fā)布普通代表人(rén)诉(sù)讼权利登记公告，拟相关(guān)法律法规公(gōng)开征(zhēng)集并接受50名以上（含50名(míng)）投资者特别授权(quán)，申请(qǐng)参加普通(tōng)代表人诉讼并申请转换(huàn)特(tè)别(bié)代表(biǎo)人诉讼(sòng)。

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