科创板首(shǒu)批(pī)退市公(gōng)司(sī)，正式(shì)确认！

　　4月(yuè)21日晚(wǎn)间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达分别发(fā)布公告(gào)称，其收(shōu)到证监(jiān)会下发的《行政(zhèng)处罚决定书》，将被实施重大(dà)违法强制退市，

　　与此同(tóng)时(shí)，上交所也对两公司下发(fā)拟终止公司股票上市的(de)事(shì)先告知书，两家公司的(de)股票自4月(yuè)24日开市起停牌(pái)。

　　4月21日晚间(jiān)，上海金融法院(yuàn)消息显示，其收到12名投资者共(gòng)同起诉泽达易盛(shèng)、林应(yīng)等(děng)证(zhèng)券虚(xū)假陈述责任纠纷的申请，保荐券(quàn)商东兴证(zhèng)券及(jí)两名保代、天健会计(jì)师(shī)事(shì)务(wù)所、康达(dá)律师事务所(suǒ)均在被(bèi)起诉名单中。

　　来看(kàn)详情——

　　欺诈(zhà)发行+信披(pī)违法违规(guī)

　　*ST紫晶被(bèi)罚3669万

　　首先来(lái)看*ST紫晶(jīng)方面的问题(tí)：

　　证监会行政处罚决定书(shū)显示，紫晶存储存在欺诈发行的问题(tí)。紫晶存储于2019年(nián)4月(yuè)3日披露(lù)招股书(shū)申(shēn)报稿，同年10月获科创板上市委审议(yì)同意发行(xíng)上(shàng)市，2020年3月在科创(chuàng)板上市。

　　经查，紫晶(jīng)存(cún)储《招股说明(míng)书》通(tōng)过(guò)虚构销售合同、伪造物流单据和验(yàn)收单(dān)据入账(zhàng)、安(ān)排资金回款、提前确(què)认收入等(děng)方式虚(xū)增营业收(shōu)入、利润。其(qí)中，2017年-2019年上半(bàn)年(nián)分别虚(xū)增(zēng)利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占(zhàn)当年(nián)利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶存储(chǔ)《招(zhāo)股说明书》未按规定(dìng)披(pī)露(lù)的(de)2016年(nián)末、2017年末以及(jí)2019年(nián)上半年末对外担保余(yú)额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截(jié)至招(zhāo)股说(shuō)明(míng)书签署日(rì)，未(wèi)按规(guī)定披露对外担保余额合计(jì)13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继续通(tōng)过前述(shù)财(cái)务造假方式虚增营业(yè)收(shōu)入、利润。2019年虚增利(lì)润(rùn)14529.07万元，占当期报告(gào)记载的利润总(zǒng)额绝对(duì)值的94.55％；2020年虚增利(lì)润16902.36万元(yuán)，占当(dāng)期报告记载的利润总额绝对(duì)值的(de)150.21％。另外，2019年-2020年报(bào)中仍存在未按规定披(pī)露对(duì)外担保的问题。

　　最终(zhōng)，证监会对紫晶(jīng)存储责令改正，给予警(jǐng)告，并处以3668.52万元罚(fá)款(kuǎn)，对(duì)实控人郑穆、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此(cǐ)外，郑穆被(bèi)采(cǎi)取终身市场(chǎng)禁入(rù)措施，罗铁威被(bèi)处10年市场(chǎng)禁入措施，其(qí)他相关(guān)负责人也被处(chù)以罚款、5年市场禁入等。

　　乔布斯为什么把苹果给库克g>欺诈发行被罚超8亿

　　实控人、财务(wù)总监(jiān)终身市场禁入(rù)

　　泽达(dá)易盛方面(miàn)，行政处罚决(jué)定书显示，其于(yú)2019年6月披露招股书申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽达(dá)易盛在公(gōng)告的证(zhèng)券发行文件中隐瞒重要(yào)事实、编造重(zhòng)大虚假(jiǎ)内容，2016年(nián)-2019年累计虚增营业(yè)收入34229.63万元，虚增(zēng)利润(rùn)18673.53万元，且未如实(shí)披露关(guān)联(lián)交易、股权代(dài)持情(qíng)况等(děng)。

　　在上(shàng)市(shì)后，泽达易盛及其全资子公司浙江金淳(chún)、杭州畅(chàng)鸿签订虚假(jiǎ)合同(tóng)、开展虚假业务，2020年(nián)虚(xū)增利(lì)润(rùn)8246.92万元，占当(dāng)期报告记载的利(lì)润总(zǒng)额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当(dāng)期报告记载的利润总额(é)的56.23％。此外(wài)，泽(zé)达(dá)易盛还存在虚增(zēng)在建(jiàn)工程等问题。

　　值得关注(zhù)的是(shì)，对(duì)于欺诈发(fā)行部分，证监会对泽达易盛处以非(fēi)法所募集(jí)资金金额(é)20％的(de)处罚，罚款(kuǎn)金额高达8.1亿(yì)元；紫晶存(cún)储则(zé)被罚款非(fēi)法募集资金(jīn)的3％，罚款金额3068.52万(wàn)元。

　　合(hé)并其他违法(fǎ)事实计算，证监会最终(zhōng)对泽(zé)达易盛处以8.6亿元罚款，对(duì)实控人(rén)、时任董事长(zhǎng)、总经理林应处以3800万元罚(fá)款，时任董事、副总经理、财务总监、董事会秘书应岚(lán)被罚1300万元，二人均被(bèi)采(cǎi)取终身市场禁入。

　　颇(pǒ)为诡异(yì)的(de)是，在4月21日市场全面(miàn)大跌的行情下，两(liǎng)家(jiā)公司均有(yǒu)不同幅度的(de)上涨。*ST泽达股价(jià)大(dà)涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日(rì)，*ST泽达A股(gǔ)股东总户数为6538户(hù)，户均持股市值(zhí)14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股股(gǔ)东总户数(shù)为12352户(hù)，户均持股(gǔ)市值10.36万元(yuán)。乔布斯为什么把苹果给库克p>

　　*ST泽(zé)达(dá)已被(bèi)提起(qǐ)诉(sù)讼

　　中介机构一同(tóng)被(bèi)诉

　　行政处罚“靴子落(luò)地”，两(liǎng)家公司也进(jìn)入到停牌及被终止上市的阶(jiē)段(duàn)。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫(zǐ)晶双双(shuāng)发(fā)布公(gōng)告称，公司触及《上(shàng)海证(zhèng)券交易所(suǒ)科创(chuàng)板股(gǔ)票上市规则(zé)》第12.2.2条第（一）项规定的重大违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为，将被实施重(zhòng)大违法强(qiáng)制(zhì)退市。公司股票自2023年4月24日(rì)（星期一）开市(shì)起(qǐ)停牌。

　　4月(yuè)21日，两(liǎng)家公司均(jūn)收(shōu)到(dào)上交所下发的拟终(zhōng)止公司股(gǔ)票上(shàng)市的事先告(gào)知书(shū)。在收(shōu)到终止上市告知书后，两家公司可(kě)以根据规(guī)定申请听证，提出陈述(shù)和(hé)申(shēn)辩。交易所由上市委(wěi)员会(huì)就是否终(zhōng)止公司股票上市事宜进行审议，并根据上市(shì)委(wěi)员会(huì)的审(shěn)核意见作(zuò)出是否终止公司股票(piào)上市的决定。

　　根据相关规(guī)定，若股(gǔ)票被终止上市，自交(jiāo)易所公告对股(gǔ)票(piào)作出(chū)终止上市的决定之(zhī)日(rì)后5 个交(jiāo)易日届满的(de)下一交易日起，相关公司股(gǔ)票复牌(pái)并进入退(tuì)市(shì)整(zhěng)理(lǐ)期，并在股票简(jiǎn)称(chēng)前(qián)冠以“退市(shì)”标识，退市整理(lǐ)期(qī)的交易(yì)期限为15 个交(jiāo)易日。交易所将在退市整理(lǐ)期届满后5个交(jiāo)易日内对(duì)股票予以摘牌，股(gǔ)票最终终(zhōng)止上市。

　　另(lìng)外，4月21日晚间，上海(hǎi)金融(róng)法院官微发布消息显示，其已于当日收到12名投资者共同(tóng)起诉泽达易(yì)盛等证(zhèng)券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的申(shēn)请。起诉投(tóu)资者同时申(shēn)请(qǐng)适(shì)用普通(tōng)代表人诉讼程序(xù)审理案件。上海(hǎi)金融(róng)法院称，其将依法审(shěn)查，及时公布进展情况。

　　值得关注(zhù)的是，在投资者提起的(de)诉讼中，被(bèi)告除了泽达(dá)易盛及实控人、董监高等，中介(jiè)机构东兴(xīng)证券(quàn)及两名(míng)保代（胡晓莉、陶(táo)晨(chén)亮）、天健会(huì)计师事务所、康达(dá)律师事务所也均在(zài)被起诉之(zhī)列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发布公告称，因在执行泽(zé)达易盛首次公开发行股票并在科创板上市项目中(zhōng)，涉嫌保荐、承销及持(chí)续督导等业(yè)务未勤勉尽(jǐn)责，证监会决定(dìng)对其公(gōng)司立(lì)案(àn)。

　　4月21日，中(zhōng)证中小(xiǎo)投(tóu)资者(zhě)服务中心公告称，关(guān)注到上海金融法院(yuàn)收到(dào)12名投资者共同起诉泽达易盛等证券虚假陈(chén)述责任纠纷的申请(qǐng)，起诉投资者(zhě)同时申请适用普通(tōng)代表人诉(sù)讼程序审理案(àn)件。泽(zé)达易盛是(shì)科创板首批(pī)被(bèi)中国证监会立案调(diào)查公司，根(gēn)据《行政处罚决定书》，公司(sī)构成欺(qī)诈发行。

　　投(tóu)服中心将(jiāng)密(mì)切关(guān)注诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法院(yuàn)后续受理并裁(cái)定适用普通代表人诉讼，发布普通代(dài)表人诉讼权利登记公告，拟相关法律(lǜ)法规公开征集并接(jiē)受50名以上（含50名）投(tóu)资(zī)者特别(bié)授权，申请参(cān)加普通代表人(rén)诉讼并(bìng)申请转换特别代表(biǎo)人诉讼。

未经允许不得转载：中国书画艺术 乔布斯为什么把苹果给库克